资金占用规范 - 制度规范公司与关联方资金往来，防止占用[2] - 资金占用分经营性和非经营性两种[3] 管理与监督 - 董事会负责防范关联方资金占用管理[8] - 财务部定期检查非经营性资金往来[8] - 注册会计师审计需出具专项说明[10] 责任与机制 - 关联方占用造成损失应赔偿[12] - 建立“占用即冻结”机制清偿资金[14] - 董事和高管擅自批准将被追责[16]

重大差错认定 - 财务报告重大会计差错涉及资产等差错金额占比超5%且超500万元[6] - 业绩预告重大差异为预计业绩变动方向或幅度不符要求[12] - 业绩快报重大差异指财务数据和指标差异达20%以上[13] - 其他年报信息披露重大差错涉及不符规定或金额占比[9][11] 责任与追究 - 年报信息披露重大差错责任主体为董高[14] - 追究责任有从重、从轻情形及多种形式[15][16][19] - 董高和子公司负责人追责可附带经济处罚[21] 制度相关 - 责任追究结果纳入年度绩效考核[22] - 季度、半年报参照本制度执行[21] - 制度适用规定及修订参照要求[21][22] - 制度由董事会解释、批准生效修改[23][24] - 制度文件日期为二〇二五年九月[25]

审计委员会组成与选举 - 审计委员会成员由三名非公司高级管理人员的董事组成，独立董事应过半数[4] - 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或三分之一以上全体董事提名，董事会选举产生[4] 会议相关 - 审计委员会每季度至少召开一次会议，两名及以上成员可提议召开[20] - 临时会议召开前三天须通知全体委员，由主任委员主持，不能出席时可委托独立董事主持[21] - 审计委员会会议应由三分之二以上委员出席方可举行，决议须经全体委员过半数通过[23] - 审计委员会会议表决方式为举手表决或投票表决，临时会议可通讯表决[24] - 审计委员会会议记录保存期限不少于十年[26] - 审计委员会会议由董事会秘书安排，记录由其保存[26] 审计监督 - 审计委员会每季度至少听取一次内部审计部门报告，每年至少审阅一次内部审计报告[13] - 审计委员会督导内部审计部门至少每半年对重大事件实施情况和大额资金往来情况检查一次[13] - 内部审计部门每年至少向审计委员会提交一次内部审计报告[18] - 审计委员会应根据内部审计报告对公司内部控制有效性出具书面评估意见并向董事会报告[14] - 公司董事会或审计委员会应根据内部审计评价报告出具年度内部控制评价报告[15] - 审计委员会应审阅公司财务会计报告，对其真实性等提出意见，监督整改情况[15] - 公司实施会计政策等变更前，审计委员会应关注财务舞弊风险，异常情况事先决议否决[17] 事项审议 - 下列事项需经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议：披露财务报告等信息、聘用或解聘审计事务所、聘任或解聘财务负责人、会计政策等变更、其他规定事项[25] 委员管理 - 审计委员会委员连续两次未亲自出席且不委托出席董事会会议，应建议董事会撤换[23] - 有利害关系的委员应披露情况并回避表决，特殊情况可参加表决，董事会可撤销不适当表决结果[28] 细则生效与解释 - 本细则自董事会决议通过之日起生效，解释权归属公司董事会[33] - 细则中“以上”含本数，未尽事宜按相关法律法规和公司章程执行[31]

财务组织与管理 - 公司设立财务总监负责和组织会计核算与财务管理工作[4] - 公司设置财务部履行会计核算与财务监督职能[4] - 公司对下属全资、控股公司财务会计工作实行垂直统一管理[6] 资金管理 - 公司对日常零星开支库存现金实行限额管理，原则上不超过5万元[21] - 银行对账会计于次月15日内核对完上月银行账户往来并编制银行存款余额调节表[18] - 资金支付建立分级审批制度，按不同职位级别设定审批责任权限[18] - 公司开设或注销银行账户由财务总监审批[18] - 网上银行业务需经办人、初级审批人、终级审批人依次审核后支付[18] 应收款项管理 - 财务部门专人负责应收账款日常核算，每月编制明细表报送相关人员[20] - 应收账款回收第一责任人为业务经办人，第二责任人为责任部门经理[22] - 公司对暂付款实行严格申请审批制度，并落实责任人收回[23] 存货与固定资产管理 - 财务部门对公司存货周转率与占用合理性统一监督管理，定期提供分析报告[30] - 固定资产购入、售出等需使用部门申请，经专员同意和权限人批准后报财务部处理[35] 资产减值与损失处理 - 公司每年年度终了对资产进行减值测试，发生减值按权限审批[38] - 资产损失处理需责任部门报告，涉及未决诉讼委托律师，重大损失由中介鉴定，再报财务审批[39] 投资与筹资管理 - 公司对外投资需按制度履行研讨与决策程序，财务部负责财务管理[45] - 权益资本筹资由证券部牵头，债务资本筹资由财务部牵头，均经法定程序实施[48] 成本费用与利润分配 - 成本费用采用分级归口管理，核算要真实准确，期间费用按审批权限执行[54] - 公司法定公积金累计额达注册资本50%以上可不再提取[56] - 利润分配时需提取法定公积金10%[58] - 法定公积金转股本时留存额不得少于转增前注册资本25%[59] 财务报告披露 - 月度财务会计报告于月度终了后15天内对外提供[65] - 季度财务会计报告于季度终了后30天内对外提供[65] - 中期年度财务会计报告于年度中期结束后60天内对外提供[65] - 年度财务会计报告于年度终了后4个月内对外提供[66] 会计档案管理 - 原始凭证、记账凭证等会计凭证类保管期限为30年[81] - 月、季度、半年度财务报告保管期限为10年[81] - 年度财务报告（决算）保管期限为永久[81] - 财务部以外员工借阅会计档案需部门经理同意、财务总监批准，档案保管人办理相关手续[83] - 非公司员工借阅会计档案需持单位证明，经财务总监批准，由档案保管人查阅[84] - 财务部人员可查阅本职相关会计档案，带出公司参照非财务部员工借阅规定执行[83] - 会计档案销毁需档案管理员申请编制清册，经财务总监、主管经理批准，指定监销人员与管理员共同销毁[85] 财务人员交接 - 财务人员调动、离职等需与接管人员办理工作交接手续[93] - 移交人员需编制移交清册，包括业务、计划、档案等移交内容[94] - 接替人员按移交清册逐项点收，确保现金、资料等相符[97] - 财务人员交接需监交人，不同层级人员交接监交人不同[99] - 交接完毕，交接双方和监交人在移交清册签名盖章，注明相关信息[99] - 移交清册一式三份，交接双方各执一份，存档一份[100]

专户管理 - 一次或十二个月以内累计从专户支取金额超5000万元或达募集资金净额20％，公司及银行应通知保荐或独财[6] - 银行三次未及时出具对账单或通知专户大额支取情况，公司可终止协议并注销专户[7] 投资项目管理 - 募集资金投资项目搁置超一年，公司应重新论证是否继续实施[11] - 超过募集资金投资计划完成期限且投入金额未达计划金额50％，公司应重新论证[13] 资金置换 - 公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金，原则上应在资金转入专户后六个月内实施[13] - 募集资金投资项目实施中，以自筹资金支付特定事项后，可在六个月内实施置换[13] 协议签订 - 公司应在募集资金到位后一个月内与相关方签三方监管协议[6] - 协议有效期届满前提前终止，公司应在终止日起一个月内签新协议并公告[7] 资金用途 - 公司变更募集资金用途等达股东会审议标准的，需经股东会审议通过[10] - 公司募集资金不得用于委托理财（现金管理除外）等财务性及高风险投资[9] 流动资金补充 - 用闲置募集资金暂时补充流动资金单次时间不得超过12个月[14] - 补充流动资金到期前公司应归还资金至专户，全部归还后2个交易日内公告[15] 现金管理 - 现金管理产品期限不得超过十二个月[16] 节余资金处理 - 节余资金低于500万元且低于项目募集资金净额5%，可豁免特定程序[22] - 节余募集资金达到或超过项目募集资金净额10%且高于1000万元，需经股东会审议通过[22] 监督检查 - 审计委员会督导内部审计部门至少每季度检查一次募集资金存放与使用情况[23] - 董事会每半年度全面核查募集资金投资项目进展情况[24] - 募集资金投资项目年度实际使用与预计使用金额差异超30%，公司应调整投资计划[24] 审核与报告 - 公司当年有募集资金使用，需聘请注册会计师进行专项审核并披露鉴证结论[25] - 鉴证结论为“保留结论”“否定结论”或“无法提出结论”，董事会应分析理由并提出整改措施[25] - 保荐机构或独立财务顾问至少每半年度对公司募集资金存放与使用情况进行一次现场核查[26] - 每个会计年度结束后，保荐机构或独立财务顾问需对公司年度募集资金存放与使用情况出具专项核查报告[26] - 公司应在年度募集资金存放与使用专项报告中披露专项核查结论[26] - 若公司募集资金存放等情况被会计师事务所出具特定鉴证结论，保荐机构或独立财务顾问应分析原因并提出核查意见[26] 违规处理 - 保荐机构或独立财务顾问发现公司等未履行三方协议或募集资金管理有重大问题，应及时向深交所报告并披露[26] - 公司董事和高管应督促公司规范使用募集资金，确保资金安全[26] - 公司相关责任人违反制度，公司视情节给予处分，造成损失追究法律责任[27] - 公司董事会违反制度应改正，造成损失相关责任董事赔偿并担责，严重时提请罢免[27] - 公司高管违反制度董事会责成改正，造成损失赔偿并担责，严重时罢免职务[27] 制度执行 - 本制度自公司股东会审议通过之日起执行，修改亦同[29]

审计工作安排 - 审计委员会协调会计师事务所审计时间安排[4][6] - 财务部协调审计委员会与事务所沟通并提供信息[5] 财务报表审核 - 审计委员会在年审前审阅年度财务报表[7] - 审计后审议报表并提交董事会审核[7] 审计报告相关 - 审计委员会督促事务所按时提交审计报告[7] 内部审计审阅 - 审计委员会审阅内部审计工作报告[7] 其他规定 - 原则上年度审计期间不改聘事务所，特殊情况经程序[9] - 报告编制和审议期委员保密，特定时间禁买卖股票[12]

公司治理 - 制定独立董事年报工作制度完善治理机制[2] - 制度自董事会审议通过之日起生效实施[9] 独立董事职责 - 听取公司生产经营和投融资重大事项汇报[4] - 核查拟聘会计师事务所及注册会计师从业资格[4] - 审查董事会召开程序、文件及资料充分性[5] - 对年度报告签署书面确认意见[6] - 关注年报编制信息保密情况[6] - 对年报事项有异议可聘请外部机构审计咨询[6] 审计流程 - 财务负责人审计前向独立董事提交审计工作安排等资料[5] - 公司审计后安排独立董事与审计会计师见面会沟通问题[5]

制度修订 - 公司修订、新增及废止多项制度，3项废止，1项新增，31项修订[2][3] - 修订后的章程第一条增加维护职工合法权益内容[5] - 修订后的章程第八条明确法定代表人产生、变更方法及辞任相关规定[5] 股份相关 - 已发行股份数33600万股，面额股每股面值人民币1元[6] - 公司为他人取得本公司或其母公司股份提供财务资助，累计总额不得超已发行股本总额的10%[7] - 发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年内不得转让[9] 股东权益 - 连续一百八十日以上单独或者合计持有公司百分之三以上股份的股东可要求查阅公司会计账簿、会计凭证[12] - 公司董事、监事、高级管理人员、持有本公司股份5％以上的股东，6个月内买卖股票所得收益归公司，董事会收回[10] - 持有公司5％以上有表决权股份的股东质押股份，应自事实发生当日向公司书面报告[15] 会议决策 - 交易资产总额占公司最近一期经审计总资产50％以上需报股东大会批准[18] - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10％的担保，须经股东大会审议[20] - 年度股东大会和年度股东会每年召开1次，应于上一会计年度结束后的6个月内举行[21] 利润分配 - 公司分配当年税后利润时，需提取利润的10％列入公司法定公积金，累计额达公司注册资本的50％以上可不再提取[61] - 法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金不少于转增前公司注册资本的25％[62] - 公司可采取现金、股票等方式分配利润，现金分红优先，现金股利政策目标为剩余股利[63]

股东大会信息 - 2025年第一次临时股东大会现场会议9月24日15:00召开[4] - 网络投票时间为9月24日9:15 - 15:00[4] - 股权登记日为2025年9月18日[5] 会议地点与提案 - 现场会议地点在深圳福田区深业泰然大厦C座1605室[6] - 需表决提案有《关于修订<公司章程>的议案》等11项[6][7] 决议事项与通过条件 - 《关于修订<公司章程>》等4项议案属特别决议，需三分之二以上通过[7] - 其他属普通决议，需过半数通过[7] 登记与投票 - 登记方式有现场、邮件、信函，9月23日17:00前送达[8] - 投票代码为350333，投票简称为兆日投票[13] 投票时间 - 深交所交易系统投票时间为9月24日9:15 - 9:25、9:30 - 11:30和13:00 - 15:00[14] - 深交所互联网投票系统投票时间为9月24日9:15 - 15:00[15] 授权委托书 - 授权委托书复印或按格式自制均有效[18]

会议情况 - 公司第五届监事会第十二次会议于2025年9月5日召开，3名监事均参加[3] 议案表决 - 《关于修订<公司章程>的议案》3票赞成待提交2025年第一次临时股东大会审议[4][5] - 《关于废止<监事会议事规则>的议案》3票赞成待提交2025年第一次临时股东大会审议[6]