投资审批标准 - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产50%以上等五项标准之一，由股东会审议批准[8] - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产10%以上等五项标准之一，由董事会审议批准[8] - 未达股东会及董事会审议标准，由董事长或总经理审议批准[9] 投资类型与规定 - 原则上不进行证券等衍生产品投资，开展需严格程序、限定规模并经审议[3] - 短期投资可随时变现且持有不超一年，期末计提跌价准备[4] - 长期投资一年内不能或不准备随时变现，投资前需论证审批[4] - 子公司不得自行决定对外长期股权投资，应报公司逐层审批[10] 投资管理职责 - 董事会审计委员会负责重大投资项目研究评估及监督执行[13] - 总经理是对外投资实施主要责任人，负责新项目计划并汇报进展[12] - 财务部负责对外投资财务管理，协同办理出资手续[12] 投资后续管理 - 财务部每季度汇制投资项目报表并向领导报告，预算调整需原审批机构批准[27] - 可在特定情况收回或转让投资[20] - 对外投资组建公司应派出符合条件人员[23] 审计与监督 - 审计部门年末对长、短期投资全面检查，对子公司定期或专项审计[26] - 子公司每月向财务部报送财务报表[26] - 可向子公司委派财务总监监督财务状况[27] 信息披露与责任 - 对外投资按规定履行信息披露义务，未披露前知情人员保密[29] - 违反投资规定致损失，相关责任人员担责[31] - 董事会定期了解重大投资项目情况，问题查明原因处分责任人[31] 制度生效与修改 - 本制度经股东会审议通过后生效实施，修改亦同[34]

问责制度 - 适用于公司董事、高管及分公司、控股子公司负责人[2][4] - 原则包括制度平等、权责对等、谁主管谁负责[3] 问责范围与形式 - 涵盖不履职、工作不力等17种情形[5][6] - 有责令改正、通报批评等7种形式[8] 实施与处理 - 违规人员可被限制股权激励[8] - 问责可附带经济处罚，按过错担责[9][10] 流程与权利 - 对董事长问责需特定人员联名提出[11] - 问责对象应配合，享有申辩等权利[11]

理财资金 - 委托理财用自有闲置和暂时闲置募集资金，政府专项补助和融资资金不得理财[4] 审批流程 - 除闲置募集资金现金管理外，委托理财按《对外投资管理制度》审批[7] 部门职责 - 财务负责投资论证、申请和实施，指派专人跟踪[7][14] - 证券部公开披露委托理财投资信息[9] - 内审部日常监督、定期审计和季度末全面检查[14][20] 产品选择 - 选低风险、流动性好、安全性高的理财产品，与非关联受托方签合同[14] 账户管理 - 闲置募集资金现金管理产品不得质押，专用账户不得存放非募集资金[14]

董事会秘书设置 - 公司设一名董事会秘书，对董事会负责[4] - 聘任时应同时聘任证券事务代表[11] 任职资格 - 董事会秘书需具备专业知识并取得资格证书[7] - 证券事务代表应参加培训并取得资格证书[12] 解聘与聘任 - 解聘需充分理由，特定情形一个月内解聘[13] - 原任离职后原则上三个月内聘任新秘书[16] 职责 - 负责信息披露、投资者关系等多项职责[17] - 审核发布信息公告，组织协调回答问询函[21][22] 制度规定 - 制度依法律法规和章程执行，自审议通过生效[24][25] - 解释权归公司董事会[26]

股份转让限制 - 公司董事和高管上市交易起一年内不得转让股份[3] - 董事和高管离职后半年内不得转让股份[3] - 董事和高管任职期间每年转让股份不得超所持股份总数25%[5] - 董事和高管所持股份不超1000股可一次全部转让[6] 股票买卖时间限制 - 公司年度、半年度报告公告前十五日内不得买卖股票[4] - 公司季度报告、业绩预告、业绩快报公告前五日内不得买卖股票[4] 股份锁定规则 - 公司上市满一年后，新增无限售条件股份按75%自动锁定[6] - 上市未满一年，新增股份按100%自动锁定[6] - 董事和高管离任后，6个月内锁定其持有及新增股份[18] 信息申报与披露 - 新任董事和高管通过任职事项后2个交易日内申报个人信息[9] - 董事和高管计划买卖股票应提前两个交易日填问询函[10] - 董事和高管持股变动当日填申报表，2个交易日内董秘申报并公告[12] - 董事和高管计划转让股份，首次卖出前15个交易日报告并披露减持计划[18] - 减持计划实施完毕或未完成，2个交易日内向交易所报告并公告[21] - 董事和高管股份被强制执行，2个交易日内披露相关内容[21] - 董事和高管拟增持股份需披露增持计划，实施期限不超6个月[23][24] - 增持计划实施期限过半时，披露增持股份进展公告[24] - 股份增持结果公告应包含增持主体等内容[25] - 增持主体完成或提前终止增持计划，通知公司履行披露义务[26] - 公司发布定期报告时增持计划未完成，披露实施情况[26] 其他规定 - 持有公司股份5%以上股东等不得从事融资融券交易[13] - 公司对董事和高管股份管理信息确认并反馈结果，错误或不及时由公司担责[21] - 公司按章程对相关人员股份锁定等限制条件应及时披露和管理[14][19][20] - 发布增持计划实施完毕公告前，增持主体不得减持股份[26] - 董事等违反制度买卖股份，所得收益归公司，严重的给予处分或处罚[28] - 制度未尽事宜依照国家有关规定执行[30] - 制度由董事会负责制定、修改和解释[31] - 制度自董事会审议通过之日生效实施[31] - 买卖本公司证券问询函需填交易具体情况[34] - 买卖本公司证券申报表需填交易前后持股数量等情况[41]

子公司定义 - 控股50%以上（不含50%）或派出董事占董事会过半数席位的子公司属公司子公司范畴[2] 人员委派 - 全资子公司董监高全部由公司委派[6] 经营管理 - 子公司经营及发展规划服从公司战略和规划[10] - 公司向子公司下达年度经济指标[10] 交易审批 - 子公司交易事项需提交公司审议并审批[12] 担保限制 - 子公司未经批准不得对外担保[13] 财务制度 - 子公司制订财务制度报公司审查确认后执行[15] - 子公司及时报送报表并接受审计[18] - 子公司统一开设账户并备案[19] - 子公司更换财务负责人需报告并经同意[31] 审计监督 - 公司对子公司实施审计监督[21] - 子公司配合审计并执行意见和决定[21] 考核制度 - 子公司董监高按公司制度考核[21] 信息报告 - 子公司报告重大信息和报送重要文件[23] 保密管理 - 子公司告知保密义务并登记[24] 档案管理 - 公司与子公司建立两级档案管理制度[26] 制度生效 - 制度经董事会审议通过生效，由董事会解释修订[31][32]

担保管理 - 公司对外担保统一管理，未经批准任何人无权签署相关文件[5] - 可对符合条件的独立法人单位提供担保，被担保人偿债能力要强[7] 申请审核 - 申请担保人资信资料应含企业基本资料、申请书等[7] - 特定情形或资料不充分的申请担保人，不得提供担保[8] 审议规则 - 单笔担保超最近一期经审计净资产10％需股东会审议[11] - 对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后担保需股东会审议[11] - 为资产负债率超70％的对象担保需股东会审议[11] - 连续十二个月内担保超最近一期经审计净资产50%且超5000万元需股东会审议[11] - 连续十二个月内担保超最近一期经审计总资产30%需股东会决议且三分之二以上通过[11][14] - 为股东等关联方担保由出席股东会其他股东半数以上通过[14] 后续处理 - 被担保人到期未还款，公司应及时披露担保事项[15] - 对外担保须订立书面合同，合同应具备相关法律要求内容[15] - 董事长或授权人员依决议签署担保合同[16] - 财务部负责被担保单位资信调查、办理担保手续等事务[18] - 应指派专人关注被担保人情况，定期分析财务状况[19] - 被担保人未按时偿债，公司应采取补救措施并启动反担保追偿程序[19][31] - 公司履行担保义务后，应向债务人追偿并通报董事会[32] 违规处理与制度生效 - 董事会违规担保应改正赔偿，严重时追究法律责任[24] - 制度经董事会审议报股东会批准后生效，由董事会负责解释[28]

独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不低于三分之一，且至少含一名会计专业人士[6] - 特定股东及其直系亲属不得担任独立董事[8] - 候选人近三十六个月内无相关违法违规记录[10][11] - 原则上最多在3家境内上市公司兼任[12] 提名与选举 - 董事会或持股1%以上股东可提候选人[14] - 选举两名以上独立董事实行累积投票制[18] 任期规定 - 每届任期与其他董事相同，可连选连任但不超六年[19] - 满六年36个月内不得再被提名[19] 补选与解除 - 比例不符等情况60日内完成补选[21][22] - 两次未出席董事会会议30日内提议解除职务[28] 职权行使 - 行使特定特别职权需全体过半数同意[26] - 特定事项过半数同意后提交董事会[32] - 审计委员会事项过半数同意提交董事会[35] 会议要求 - 审计委员会每季度至少开一次，三分之二以上成员出席[35] - 专门会议过半数推举一人召集，不履职两人以上可自行召集[32] 履职要求 - 每年现场工作不少于十五日[40] - 工作记录及资料保存十年[45] - 年度述职报告在年度股东会通知时披露[49] 公司协助 - 指定部门和人员协助履职[54] - 董事会秘书确保信息畅通[54] - 保障独立董事知情权[55] - 定期通报运营情况并提供资料[55] 会议资料 - 按时发会议通知并提供资料，专门委员会提前三日[56] - 保存会议资料十年[56] - 两名以上独立董事提延期董事会应采纳[57] 履职配合 - 行使职权公司人员应配合，阻碍可报告[58] - 履职信息及时披露，否则可申请或报告[58] 费用与津贴 - 聘请中介等费用公司承担[59] - 给独立董事适当津贴，标准董事会制订、股东会审议并年报披露[60] 保密与制度 - 任期结束后合理期间保密[62] - 制度经股东会审议通过生效，修改亦同，董事会解释[66][67]

内幕信息界定 - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%等情况属内幕信息[6] - 持有公司5%以上股份股东或实控人情况变化属内幕信息[6] - 公司新增借款或担保超上年末净资产20%属内幕信息[7] 内幕信息管理 - 董事会负责内幕信息管理，董秘组织实施[2] - 未经批准不得泄露内幕信息[2] - 应在指定平台进行信息披露[14] 档案与备忘录管理 - 董事会应登记报送内幕信息知情人档案，董事长是责任人[15] - 重大事项需制作进程备忘录并签名确认[17] - 档案及备忘录至少保存十年[23] 违规处理 - 发现违规核实后追责，2个工作日报证监会[20] - 违规造成影响或损失将给予行政处分[25] 办法生效 - 本办法经董事会审议通过后生效执行及修改[30]

目的与原则 - 投资者关系管理目的包括促进与投资者良性关系、建立稳定投资者基础等[4] - 投资者关系管理原则有合规性、平等性、主动性、诚实守信原则[6] 人员职责 - 董事及高级管理人员应遵守法律和章程，履行诚信勤勉义务[8] - 董事会秘书负责组织协调投资者关系管理工作，证券部具体执行[27] 工作对象与沟通内容 - 投资者关系管理工作对象包括投资者、分析师、媒体、监管部门等[10] - 公司与投资者沟通内容涵盖发展战略、经营管理信息等[10] 工作要求与限制 - 公司应多渠道多方式开展投资者关系管理工作[9] - 公司应避免在年报、半年报披露前十五日内接受现场调研等[13] 会议相关 - 公司应按规定召开投资者说明会，一般董事长或总经理应出席[15] - 年度报告业绩说明会应在年报披露后15个交易日内举行[18] - 股东会审议现金分红方案前，公司应与中小股东充分沟通[16] - 公司召开年度报告说明会需提前至少两个交易日发布通知，会议不少于两小时[19] 活动记录与处理 - 投资者关系活动结束后应编制记录表，包含参与人员、交流内容等[20] - 公司接受调研应妥善接待，履行信息披露义务，相关人员需签署承诺书[20] - 公司应建立接受调研的事后核实程序，处理文件错误及信息泄露问题[21] 平台交流 - 公司通过互动易平台与投资者交流，发布信息要保证公平、真实、准确等[22][23] - 公司董事会秘书需审核互动易平台发布或回复的信息[25] 权益支持 - 公司应支持配合投资者行使股东权利及保护机构维护权益的活动[25] 职责与行为规范 - 投资者关系管理工作主要职责包括拟定制度、组织活动等[26] - 公司及相关人员在投资者关系管理活动中不得有违法违规及不当行为[27] - 未经明确授权和培训，公司其他人员不得在投资者关系活动中代表公司发言[28] 档案与渠道 - 投资者关系管理档案应包括参与人员、时间、地点等内容，保存期限不少于三年[29] - 公司应在定期报告中公布网址和咨询电话，变更需及时公告[28] - 公司要保证对外联系渠道畅通，咨询电话工作时间专人接听[28] 人员素质与培训 - 投资者关系管理人员应具备良好品行、专业知识等素质和技能[30] - 公司应采取多种方式对投资者关系工作人员进行培训[30] - 公司应定期对控股股东等人员进行投资者关系管理系统培训[30] - 公司应以适当形式对员工进行投资者关系管理相关知识培训[31] - 重大投资者关系促进活动应举行专门培训活动[31] 制度生效与解释 - 本制度由公司董事会审议通过后生效并执行，由董事会负责解释[32][33]