人员聘任 - 公司设财务负责人一名，由总经理提名，董事会聘任，任期与其他高管一致，可连聘连任[4] - 聘任时需签订保密协议[20] 任职要求 - 财务负责人需5年以上大中型企业财务管理经验，本科及以上经济或会计专业学历或相关职称资格[4] - 会计机构负责人需从事会计工作5年以上，主管财务工作4年以上[5] 职责权限 - 财务负责人负责报告工作、参与决策、编制执行预算、拓展融资等[8] - 会计机构负责人负责编制财务报告、协助建立制度机制[11] 考核管理 - 年度考核结果作为续聘、解聘和奖惩依据[13] 离任审查 - 离任前需接受内部审计部门审查并移交相关事项[14][19] 责任追究 - 责任追究范围包括违规、信息不实等，形式有警告等[16][22] 制度说明 - 制度由董事会负责解释和修订，自审议通过之日起实施[23]

募集资金支取与协议签订 - 一次或12个月内累计从专户支取超5000万元或超募集资金净额20%，公司及银行应通知保荐或独财[8] - 应在募集资金到位后1个月内签三方监管协议[8] 募投项目相关 - 超募投计划完成期限且投入未达计划金额50%，应重新论证[12] - 以募集资金置换自筹资金，原则上6个月内实施[14] 资金使用限制 - 闲置募集资金临时补流单次不超12个月[14] - 现金管理产品期限不超12个月且为非保本型[16] 用途变更与节余处理 - 改变募集资金用途需董事会审议并报股东会审批[18] - 节余低于500万且低于项目净额5%可豁免程序[19] - 节余达项目净额10%且高于1000万需股东会审议[19] 监督检查与报告 - 内审部门每季度检查募集资金情况[21] - 董事会每半年核查募投项目进展并披露[22] - 当年使用募集资金，董事会需出专项报告[21] - 需聘会计师专项审核并披露鉴证结论[22] - 实际与预计使用差异超30%应调整计划并披露[23] - 董秘负责信息披露，董秘办组织实施[23] - 财务部和董秘办日常监督[23] - 保荐或独财每半年现场核查[23] - 年末保荐或独财出专项核查报告[24] - 年度报告披露专项核查结论[24] - 会计师出特定鉴证结论，保荐或独财分析并提意见[24] 违规处理与制度生效 - 保荐或独财发现违规或风险应向深交所报告并披露[24] - 违规处分责任人，责任人可能担责[24] - 制度由董事会解释，股东会审议通过生效及修改[26]

子公司范围 - 子公司包括全资子公司和控股子公司[2] 委派人员 - 委派董监高人员实行委派制，从在职或社会招聘[5] - 需符合法规和章程条件，按章程任职[4][5] 委派程序 - 按比例约定人选，经总经理办公会决定[5] - 子公司选举或聘任委派人员[5] 人员管理 - 不称职或违规人员撤换解聘并备案[5] - 专职高管劳动关系不变，薪酬社保子公司负责[8] 人员职责 - 委派人员履行权责，维护公司利益并汇报情况[7]

信息披露制度 - 制定信息披露暂缓、豁免管理制度[3] - 国家秘密信息豁免披露，相关人员履行保密义务[5] - 特定情形商业秘密信息可暂缓或豁免披露[6] 管理流程 - 信息披露暂缓与豁免业务由董事会领导，董秘办协助[8] - 申请经部门报送、董秘办审核、董秘复核、董事长审批[9] 材料保存 - 登记材料保存不少于十年，定期报告公告后十日内报送[10][11]

资产处置审批标准 - 股东会审批：交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产50%以上等[7] - 董事会审批：占比10%以上、不足50%等[8] - 总经理批准：未达董事会、股东会审议标准[9] 资产处置其他规定 - 同一类别且标的相关按连续十二个月累计计算[9] - 资产处置建议书面提交，含标的资产状况等[11] 特殊情况处理 - 超董事会权限先经董事会审议后提交股东会[12] - 股东会权限标准，股权需审计，非现金资产需评估[12][13] 信息披露要求 - 董事会决议或签署法律文件时及时披露[15] - 披露交易向证券交易所提交公告文稿等文件[15]

会计政策变更 - 分根据要求和自主变更，需财务部门拟定申请报告[8] - 自主变更影响超50%需董事会审议批准后、生效当期定期报告披露前提交股东会审议[10] - 自主变更应经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[9] - 自主变更应公告审计委员会、董事会意见及会计师事务所专项意见[18] 会计估计变更 - 应比照自主变更会计政策要求提出申请报告，提交董事会审议并履行披露义务[12] - 影响超50%应在变更生效当期定期报告披露前提交股东会审议，并披露会计师事务所专项意见[12] - 应比照自主变更会计政策要求披露公告[19] 会计差错更正 - 适用于已披露定期报告财务信息差错被责令改正等情形[14] - 对已公布年度财务报告更正，需聘请会计师事务所进行全面审计或专项鉴证[15] - 出现会计差错应单独以临时报告披露更正后财务信息及其他信息[20] 其他规定 - 不得利用会计政策和估计变更操纵业绩等财务指标[4] - 变更、估计和更正由财务部门负责研究沟通，董秘与监管沟通，报董事会、股东会审核执行[5][6] - 制度由董事会负责解释，经审议通过之日起生效[24]

人员任期与构成 - 公司总经理、副总经理、财务负责人每届任期三年，可连聘连任[7] - 兼任高级职务董事和职工代表董事总计不超董事总数二分之一[7] 会议制度 - 总经理办公例会原则上每月召开，可按需开临时会议[15] - 总经理办公会议提前1日通知参会成员[19] - 会议记录保存10年[20] 审批权限 - 单项或单个项目12个月累计超1000万元（原材料采购除外）需总经理和董事长批准[17] - 总经理在额度内决定对子公司贷款担保[17] 总经理职责 - 维护资产保值增值、完成经营指标[20] - 定期书面报告年度计划和重大合同情况[21] - 重大变化等情形向董事会报告[21][24] - 对公司负有忠实义务[22] 考核与奖惩 - 董事会薪酬与考核委员会考核总经理[25] - 任期成绩显著可获奖励[25][27] - 违规造成损失可被处理[25] 细则规定 - 细则自董事会通过生效，由董事会解释修订[28]

投资者关系管理制度 - 公司制定制度完善治理结构、规范工作[3] - 宗旨是客观反映公司情况、增强公司价值[4] - 原则包括合规、主动、平等、诚实守信[5] 管理职责与人员 - 董事会秘书为负责人，董秘办开展工作[9] - 主要职责有拟定制度、组织沟通等[11] - 工作人员需具备相关素质和技能[12] 沟通管理 - 沟通内容包括公司发展战略、经营管理等信息[15] - 可通过多种方式与投资者交流[14] - 应在年度报告披露后十五个交易日内举行业绩说明会[19] 调研管理 - 接受调研实行预约制度，要求出具资料并签署承诺书[23] - 董秘办负责确认身份、准备文件，指派两人以上陪同[24] - 调研机构文件发布前需经董秘办核对，董秘复核同意[25] 互动易平台管理 - 指派专人处理平台信息，保证发布信息公平性[27] - 发布信息要谨慎、理性、客观，以事实为依据[28] - 董秘办是对口管理部门，负责收集整理提问并起草回复[30] 其他规定 - 档案应分类保存，期限为三年[16] - 承担投诉处理首要责任，完善处理机制[17] - 避免在特定时间接受现场调研[18] - 定期报告公布网址和咨询电话，变更及时公告[18] - 特定情形按规定召开投资者说明会[18] - 关注并履行信息披露义务[30] - 制度未尽事宜按相关法律和规定执行[32] - 制度与规定不一致时以规定为准[32] - 制度由董事会负责解释，自审议通过之日起生效[33][34]

信息管理 - 董事会是公司对外报送信息管理机构，董秘负责日常管理[2] - 制度适用于公司及下属相关人员[2] 保密要求 - 定期报告公布前相关人员需保密，不得提前报送资料[5] - 公司应将报送信息作内幕信息，签保密协议[6] 审批流程 - 对外报送信息需多层审批，重大信息需董事长批准[6] 资料保管与处理 - 相关资料保管期限为10年[6] - 外部泄密应通知公司，公司向深交所报告并公告[7] 违规处罚 - 违反制度责任人将受处罚并承担赔偿责任[8] 制度生效 - 制度经董事会审议通过生效，未规定处适用《章程》等[10]

捐赠财产 - 可用于对外捐赠的财产包括现金、实物资产[10] 捐赠审批 - 单笔且连续12个月累计捐赠100万以下，总经理办公会审议批准[14] - 超过100万提交董事会审议，超500万经董事会审议后股东会批准[14] - 下属子公司捐赠报公司总经理办公会审议[15] 捐赠流程 - 经办部门拟定方案，财务部分析影响，履行审批程序[16] 捐赠管理 - 同性质、同受赠单位的捐赠年内不重复[17] - 完成后经办部门书面报告存档，报财务部/董秘办备案[18] - 经办部门存档资料，捐赠事项管理列入审计内容[19] 责任追究 - 擅自或违法违纪捐赠追究相关责任[20]