证券代码：300268 证券简称：*ST佳沃 公告编号：2024-027 佳沃食品股份有限公司 关于2023年度拟不进行利润分配的公告 佳沃食品股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 佳沃食品股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年3月11日召开了第五 届董事会第二次会议和第五届监事会第二次会议，审议通过了《关于2023年度 利润分配的议案》，本议案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。具体情况如 下： 一、2023年度利润分配预案 经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2023 年度母公司的净利 润为-26,314.74 万元；截至 2023 年 12 月 31 日，母公司累计未分配利润为- 201,039.28 万元。根据《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》及《公 司章程》等相关规定，综合考虑公司未来的资金安排计划及发展规划，2023 年 度公司不派发现金红利、不送红股、不以资本公积金转增股本。 二、2023 年度不进行利润分配的情况说明 根据《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管 指引 ...

佳沃食品股份有限公司 证券代码：300268 证券简称：*ST佳沃 公告编号：2024-024 佳沃食品股份有限公司 第五届董事会第二次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 佳沃食品股份有限公司（以下简称"公司"）第五届董事会第二次会议于2024 年3月11日在公司会议室以现场会议方式召开。会议通知于2024年2月23日以电子 邮件形式向全体董事发出。应出席会议的董事7名，实际出席会议的董事7名，独 立董事王全喜先生委托独立董事唐春林女士代为投票表决，会议由董事长陈绍鹏 先生主持，公司监事和高级管理人员列席了会议，会议的召开符合《公司法》和 《公司章程》的规定，表决有效。经与会董事认真审议，形成了以下决议： 一、会议审议通过以下议案 1. 审议通过《公司 2023 年度总经理工作报告》 2023 年，在世界进入新的动荡变革期、全球经济增长动能不足的大背景下， 三文鱼市场价格较去年的高位略有回落。与此同时，受到全球气候环境变化、国 际地缘政治冲突等负面影响，公司的三文鱼养殖业务及国内外市场仍然面临着复 杂的宏观环境。面对多变的局势背景，公 ...

佳沃食品股份有限公司 佳沃食品股份有限公司 董事会关于带持续经营重大不确定性段落的 无保留意见审计报告涉及事项的专项说明 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"信永中和"）对佳沃 食品股份有限公司（以下简称"公司"）2023年度财务报表出具了带与持续经营 相关的重大不确定性段落的无保留意见审计报告（XYZH/2024BJAA11B0012）。 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号 —非标准审计意见及其涉及事项的处理》和《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》等相关文件的要求，公司董事会对审计报告中涉及相关事项作专项说明 如下： 1 佳沃食品股份有限公司 并不影响发表的审计意见。 审计报告中"与持续经营相关的重大不确定性"段落所述事项，表明存在 可能导致对佳沃食品持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。佳沃食品董 事会运用持续经营假设编制 2023 年度财务报表是适当的，但存在重大不确定性， 且财务报表附注"三、2.持续经营"中对重大不确定性已作出充分披露。基于 上述审计准则的要求，我们发表了无保留的审计意见，但在审计报告中增加了 以"与持续经营相关的重大不确定性" ...

佳沃食品股份有限公司 佳沃食品股份有限公司 2023年度监事会工作报告 报告期，公司监事会根据《公司法》《证券法》《公司章程》和《监事会议 事规则》等有关规定，本着对公司、全体股东及员工负责的态度，积极履行了 监事会职能，对公司 2023 年度依法运作情况、财务状况、重大决策以及股东大 会和董事会的召开程序、董事和高级管理人员履职情况等进行监督。现将 2023 年度监事会工作情况报告如下： 一、2023 年年度监事会工作情况 报告期内，公司监事会本着对全体股东负责的精神，对公司关联交易、作 废股权激励计划股票、提供担保、控股股东承诺延期等重大事项进行监督并发 表意见；与董事会、经营管理层保持持续沟通，及时、动态了解公司各项经营 决策及重大事项，在董事会决策及日常经营方面切实履行了监督职能，在完善 公司内部控制及规范运作方面发挥了重要作用，维护了公司及股东的合法权益。 报告期内，公司监事会共召开了 8 次会议，会议的召开与表决程序均符合 《公司法》《证券法》《公司章程》等法律法规和规范性文件的规定。具体情况 如下： （一）2023 年 4 月 4 日，公司召开第四届监事会第二十次会议，审议通过 《公司 2022 ...

佳沃食品股份有限公司 1 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价 其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事 会建立和实施内部控制进行监督。管理层负责组织领导企业内部控制的日常运 行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在 任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完 整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告 及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控 制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况 的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基 准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部 控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控 制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认 ...

佳沃食品股份有限公司 2023 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来的 专项说明 | 索引 | 页码 | | --- | --- | | 专项说明 | 1-2 | | 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 3 | 关 于 佳 沃食品股份有限公司 除对佳沃食品 2023 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载 项目金额与我们审计佳沃食品 2023 年度财务报表时佳沃食品提供的会计资料和经审计 的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加 程序。 为了更好地理解佳沃食品 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇 总表，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。 本专项说明仅供佳沃食品 2023 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意， 不得用于其他任何目的。 3 专项说明（续） 2 02 3 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 XYZH/2024BJAA11F0004 佳沃食品股份有限公司 佳沃食品股份有限公司全体股东： 我们按照中国注册会计师审计准则审计了佳沃食品股份有限公司（以下简称"佳沃 食品"）2023 年度财务 ...

证券代码：300268 证券简称：*ST 佳沃 佳沃食品股份有限公司 佳沃食品股份有限公司 2023 年年度报告商誉减值 | 资产组名称 | 评估机构 | 评估师 | 评估报告编号 | 评估价值类型 | 评估结果 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 青岛国星食品股份有 | 北京天健兴业资产评 | 邵伟伟、包迎春 | 天兴评报字（2024）第 0452 号 | 可收回金额 | 可收回金额不低于人 | | 限公司资产组组合 | 估有限公司 | | | | 民币 20,780.50 万元 | 三、是否存在减值迹象 2023 年度商誉减值测试报告 | 资产组名称 | 是否存在减值迹象 | 备注 | 是否计提减值 | 备注 | 减值依据 | 备注 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 青岛国星食品股份有限公司资产组组合 | 不存在减值迹象 | | 否 | | 专项评估报告 | | 一、是否进行减值测试 是 □否 四、商誉分摊情况 单位：元 二、是否在减值测试中取得以财务报告为目的的评估报告 是 □否 | 资产组名称 ...

佳沃食品股份有限公司 证券代码：300268 证券简称：*ST佳沃 公告编号：2024-026 佳沃食品股份有限公司 关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、情况概述 根据信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的 XYZH/2024BJAA11B0012 号审计报告，截至 2023 年 12 月 31 日，公司（合并报 表）未弥补亏损为-367,909.75 万元，实收股本为 17,420.00 万元，公司未弥补亏 损金额超过实收股本总额三分之一。根据《公司法》《公司章程》等相关规定， 该事项需提交公司股东大会审议。 二、亏损原因 1.公司产销量下调，三文鱼价格回落，导致公司收入大幅下降、固定成本 分摊上升。2022 年地缘冲突导致饲料价格急剧上涨，推升饲料价格处于行业历 史高位，传导至 2023 年的单位饲料成本处于公司历史最高水平。同时，连续三 年全球通货膨胀压力持续传导至公司各个业务环节，导致人工、运维、服务等 运营成本处于高位。以上因素造成公司单位出笼成本和加工成本同比大幅上涨、 毛利同比大幅 ...

关于对佳沃食品股份有限公司 2023 年度财务报表发表非标审计意见的 专项说明 索引 页码 专项说明 1-3 关于对 佳沃食品股份有限公司 2023 年度财务报表发表非标准审计意见的专项说明 XYZH/2024BJAA11F0006 佳沃食品股份有限公司 佳沃食品股份有限公司全体股东： 我们按照中国注册会计师审计准则审计了佳沃食品股份有限公司(以下简称"佳沃 食品") 2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表 以及财务报表附注，并于 2024 年 3 月 11 日出具了 XYZH/2024BJAA11B0012 号带与持续 经营相关的重大不确定性段落的无保留意见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号－ 非标准审计意见及其涉及事项的处理》、《监管规则适用指引—审计类第 1 号》以及《深 圳证券交易所创业板股票上市规则（2023）年修订》的相关要求，我们对出具上述带有 解释性说明的无保留审计意见说明如下： 一、 出具的审计意见中与持续 ...

独立董事 2023 年度述职报告（郭祥云） 各位股东及股东代表： 本人作为佳沃食品股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，严格按 照《公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券 交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号— —创业板上市公司规范运作》等法律、法规和《公司章程》《独立董事工作制度》 等规定，恪尽职守、忠实勤勉，积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案， 忠实履行了独立董事的职责，充分发挥独立董事的独立作用，切实维护了公司和 股东尤其是中小股东的利益。 报告期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立 性要求，不存在影响独立性的情况。现将 2023 年本人履职情况报告如下： 佳沃食品股份有限公司 佳沃食品股份有限公司 2023 年度，本人严格按照《公司章程》《董事会议事规则》《股东大会议事 规则》的规定和要求，积极参加公司召开的董事会会议和股东大会，没有缺席、 委托他人出席会议的情况发生，勤勉履行独立董事职责。在每次召开会议前，本 人都预先对公司提供的会议资料进行了认真的审核，并对关联交易等重大事项发 表了独立意见。在会议 ...