参会股东情况 - 19名股东及代表参会，代表股份1,055,541,615股，占比51.1752％[3] - 4名现场代表，股份991,499,218股，占比48.0702％[3] - 15名网络投票代表，股份64,042,397股，占比3.1049％[3] - 16名中小投资者，代表股份68,979,905股，占比3.3443％[3] 议案表决情况 - 《2023年度董事会工作报告》等议案，出席股东同意比例99.9190% [5][6][10][11][14][15] - 《2023年度董事会工作报告》等议案，中小投资者同意比例98.7608% [5][6][10][11][14][15] - 《关于2024年度非独立董事薪酬的议案》，出席股东同意比例98.7614% [11] - 《关于2024年度非独立董事薪酬的议案》，中小投资者同意比例98.7608％ [11] 会议时间及登记日 - 现场会议2024年5月17日14：30，网络投票9:15 - 15:00 [2] - 股权登记日为2024年5月10日 [2]

财务表现 - 湖南尔康制药2024年第一季度营业收入为2.75亿，同比下降49.57%[4] - 归属于上市公司股东的净利润为290.15万，同比下降88.87%[4] - 经营活动产生的现金流量净额为1,069.92万，同比增长108.68%[4] - 营业收入和营业成本大幅下降，主要受国际海运延期和市场行情影响[8][9] - 财务费用大幅下降，主要系汇兑收益增加[10] - 公司本期营业总收入为275,789,340.20元，较上期大幅下降271,136,128.59元[23] - 公司本期营业总成本为288,330,693.63元，较上期增加63,111,548.64元[23] - 公司本期营业利润为838,832.93元，较上期大幅下降18,079,989.71元[24] - 公司本期净利润为-285,701.09元，较上期净利润下降20,741,195.25元[24] - 公司本期综合收益总额为-34,221,597.97元，较上期综合收益下降31,860,012.96元[25] - 公司每股基本收益为0.0014元，较上期每股基本收益下降0.0112元[25] - 公司经营活动产生的现金流量净额为10,699,220.82元，较上期现金流量净额改善133,903,996.18元[26] - 公司投资活动产生的现金流量净额为-1,000,000.00元，较上期现金流量净额下降547,000,000.00元[26] - 公司2024年第一季度现金及现金等价物净增加额为-40,894,504.26元[27] 资产负债 - 预付款项和其他流动资产大幅增加，主要系采购未到货金额增加和银行理财产品增加[7] - 公司流动资产合计达到1,725,441,099.78元，其中包括货币资金、应收账款、存货等项目[21] - 公司非流动资产合计为3,736,415,852.72元，主要包括长期股权投资、固定资产、无形资产等项目[22] - 湖南尔康制药股份有限公司2024年第一季度负债总计为685,980,422.61元，较上期增长了16,925,749.55元[23] 研发进展 - 公司在新品种研发方面取得进展，已申报并受理1个支气管扩张及止咳平喘注射剂品种，完成了1个维生素类注射剂品种的申报，并在研的抗心衰药物品种已提报上市申报前沟通交流的补充资料[20] 股东情况 - 普通股股东总数为48,671，前十名股东中帅放文持股最多[16]

业绩总结 - 2023年度公司营业收入为178,311.88万元[6] - 营业总收入本期为17.83亿元，上年同期为18.71亿元，同比下降[22] - 营业总成本本期为18.96亿元，上年同期为18.82亿元，同比上升[22] - 净利润本期亏损2.22亿元，上年同期盈利3708万元，由盈转亏[22] 资产负债情况 - 期末流动资产合计17.31亿元，上年年末为20.91亿元，减少约17.22%[16] - 期末流动负债合计6.03亿元，上年年末为7.25亿元，减少约16.83%[16] - 期末非流动资产合计37.48亿元，上年年末为37.65亿元，减少约0.45%[16] - 期末负债合计6.69亿元，上年年末为8.05亿元，减少约16.90%[16] - 期末所有者权益合计48.10亿元，上年年末为50.51亿元，减少约4.77%[16] 存货情况 - 截至2023年12月31日公司存货账面余额为79,864.44万元[8] - 截至2023年12月31日公司存货跌价准备为10,704.11万元[8] - 截至2023年12月31日公司存货账面净值为69,160.33万元[8] 在建工程情况 - 期末在建工程2.21亿元，上年年末为0.53亿元，增加约316.98%[16] - 选矿厂项目工程累计投入占预算比例为53.59%，工程进度为50.00%[178] - 碳酸锂及其制剂项目工程累计投入占预算比例为61.19%，工程进度为65.00%[178] - 茶碱钠咖啡因生产线整改项目工程累计投入占预算比例为91.43%，工程进度为95.00%[178] 现金流量情况 - 本期经营活动产生的现金流量净额为148,420,737.14元，上年同期为281,019,942.48元[27] - 本期投资活动现金流入小计为866,268,986.76元，上年同期为1,502,906,339.30元[27] - 本期筹资活动现金流入小计为487,589,229.31元，上年同期为376,749,600.00元[27] 其他财务指标 - 投资收益本期为546.33万元，上年同期为469.93万元，同比增加[22] - 基本每股收益本期为 -0.0947元，上年同期为0.0223元，同比下降[22] 会计政策与核算方法 - 公司将收入确认确定为关键审计事项[6] - 公司将存货减值准备计提确定为关键审计事项[8] - 发出存货采用移动加权平均法计价[65] - 存货盘存制度为永续盘存制[66] 税收情况 - 增值税税率为13%、10%、9%、6%、5%，房产税税率为1.2%、12%等[148] - 本公司、湘易康公司等企业所得税税率为15%[148][149]

公司基本信息 - 公司于2011年9月27日在深交所上市，首次发行4600万股人民币普通股[6] - 公司注册资本为20.6260487亿元人民币，股份总数为20.6260487亿股，均为普通股[6][14] - 2010年11月8日由湖南尔康制药有限公司整体变更设立，发起设立时23位股东以净资产出资，总股本1.38亿股[14] - 发起设立时帅放文持股9060.2028万股，持股比例65.66%；湖南帅佳投资有限公司持股2346.6701万股，持股比例17.01%[14] 股份相关规定 - 公司可通过公开发行、非公开发行股份等方式增加资本，减少注册资本应按规定程序办理[17] - 公司一般不得收购本公司股份，但有六种除外情形，收购可通过公开集中交易等方式进行[17] - 特定情形收购股份，第（三）、（五）、（六）项情形合计持有的本公司股份数不得超已发行股份总额的10%，并应在三年内转让或注销[19] - 发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年内不得转让；公开发行股份前已发行的股份，自上市交易之日起1年内不得转让[21] - 公司董事、监事、高级管理人员任职期间每年转让的股份不得超其所持同种类股份总数的25%，所持股份自上市交易之日起1年内不得转让，离职后半年内不得转让[21] - 公司持有5%以上股份的股东等在买入后6个月内卖出或卖出后6个月内买入，所得收益归公司所有[21] 股东权利与义务 - 股东有权要求董事会在30日内执行收回收益规定，未执行可起诉[22] - 股东对股东大会、董事会决议有异议，可在决议作出之日起60日内请求法院撤销[27] - 连续180日以上单独或合并持有公司1%以上股份的股东，可书面请求监事会或董事会对违规董事等提起诉讼[27] - 持有公司5%以上有表决权股份的股东质押股份，应自事实发生当日书面报告公司[28] 重大事项审议 - 重大交易事项中，交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产30%以上等多种情形需审议[31] - 公司与关联人交易金额超3000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上需审议[32] - 担保单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%需股东大会审议[34] - 财务资助单次或连续12个月累计金额超公司最近一期经审计净资产10%需股东大会审议[35] 股东大会相关 - 年度股东大会每年召开1次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[36] - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东请求时，公司需在事实发生之日起2个月内召开临时股东大会[36] - 单独或合计持有公司3%以上股份的股东可在股东大会召开10日前提临时提案，召集人收到提案后2日内发补充通知[44] - 年度股东大会召开20日前、临时股东大会召开15日前以公告通知股东[44] - 股东大会网络或其他方式投票开始时间不得早于现场大会前一日下午3：00，不得迟于当日上午9：30，结束时间不得早于现场大会结束当日下午3：00[46] - 股权登记日与会议日期间隔不多于七个工作日，且不得变更[46] - 股东大会延期或取消，召集人应在原定召开日前至少2个工作日说明原因[46] - 股东大会普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需2/3以上通过[54] 董事会相关 - 董事会由7名董事组成，设董事长1人，独立董事3人[73] - 审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会成员中独立董事应过半数并担任召集人[73] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等多种情形需经董事会审议[74] - 公司与关联自然人成交超30万元、与关联法人成交超300万元且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上的关联交易需董事会审议[76] - 董事会每年至少召开两次会议，需提前10日书面通知全体董事、监事[77] - 代表1/10以上表决权的股东、1/3以上董事或监事会可提议召开临时董事会会议，董事长应在10日内召集[77] - 临时董事会会议通知需提前3日送达，紧急情况可口头通知或直接开会[78] - 董事会作出决议，须经全体董事过半数通过[78] 其他 - 公司设总经理1名，副总经理2至4名，董事会秘书1名，财务总监1名，总工程师1名，总经理每届任期三年，可连聘连任[82] - 监事任期每届为3年，任期届满可连选连任[86] - 监事会由3名监事组成，职工代表比例不低于1/3[88] - 监事会每6个月至少召开一次会议，决议需半数以上监事通过[89] - 公司在会计年度结束4个月内披露年报，上半年结束2个月内披露中期报告[92] - 公司分配税后利润时提取10%列入法定公积金，累计额达注册资本50%以上可不提取[92] - 法定公积金转增资本时，留存额不少于转增前注册资本的25%[94] - 董事会须在股东大会后2个月内完成股利派发[94] - 每年现金分配利润不少于当年母公司可供分配利润的10%[94] - 利润分配方案经董事会过半数表决通过，股东大会2/3以上表决权通过[97] - 公司聘用会计师事务所聘期1年，可续聘，费用由股东大会决定，解聘或不再续聘需提前30日通知[104]

新策略 - 公司拟在2024年开展商品期货、外汇套期保值业务[2] - 商品期货套期保值保证金最高不超2000万元，外汇不超3000万美元或等值外币[2] - 额度2024年可循环滚动，资金用自有资金[2][5] 风险与管理 - 套期保值业务有市场、汇率等风险[6] - 公司制定制度并采取风控措施[8] 流程与核算 - 业务经董事会、监事会审议，需股东大会通过[3] - 按准则核算并在财报列报[10]

会议情况 - 2023年召开5次董事会会议，独董现场出席2次，通讯表决出席3次[5] - 2023年召开2次股东大会，独董均出席[5] - 2023年独董召集、召开审计委员会会议5次[5] - 2023年独董出席薪酬与考核委员会会议1次[6] 财务数据 - 2022年计提减值损失1157.25万元，含信用和资产减值[9] - 2023年闲置资金现金管理单日最高14100万元[9] - 2023年外汇套期保值业务不超6000万美元[10] - 2023年商品期货套期保值保证金不超2000万元[10] 未来展望 - 2024年独董继续履职，加强沟通提建议[12]

财报披露 - 公司于2024年4月25日披露《2023年年度报告》及其摘要[1] 业绩说明会 - 2024年5月10日15:00 - 17:00举办2023年度业绩网上说明会[1] - 采用网络远程方式，投资者可登陆全景网参与[1] - 董事长等人员出席[1] 问题征集 - 2023年度业绩说明会向投资者公开征集问题[2] - 2024年5月9日前可访问指定网址或扫码进入专题页面[2] - 可通过全景网系统提交问题，活动期间也可互动提问[2]

会议情况 - 2023年召开5次董事会会议，独立董事现场出席1次，通讯表决出席4次[4] - 2023年召开2次股东大会，独立董事出席1次[4] - 2023年独立董事出席战略与发展委员会会议1次[5] - 2023年独立董事出席审计委员会会议5次[5] 项目投资与收入 - 2022年用自筹资金100,000万元投资建设碳酸锂及其制剂项目[8] - 2023年碳酸锂及其制剂项目实现销售收入3,010.97万元[8]

利润分配 - 董事会在股东大会后两月内完成股利（或股份）派发[2] - 按母公司可供分配利润规定比例分配股利[2] - 优先采用现金分红方式[2] 分配限制与决策 - 审计报告非无保留意见可不进行利润分配[2] - 利润分配等方案经董事过半表决、股东2/3以上表决通过[3] 章程修订 - 修订后的《公司章程》待2023年年度股东大会审议生效[3]

会计政策变更 - 公司于2023年1月1日起按要求变更会计政策[3][4] - 变更前执行《企业会计准则—基本准则》等，变更后执行《会计准则解释第16号》[4][5] 数据影响 - 2022年末资产负债表中，递延所得税资产等有对应影响金额[6] - 2022年度利润表中，所得税费用等有对应影响金额[6] 其他情况 - 变更无需提交董事会和股东大会审议批准[4] - 对当期财务、经营和现金流无重大影响，符合法规[3][6][7]