内部控制 - 内部控制评价报告基准日为2024年12月31日[2] - 基准日不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[6] 业务与管理 - 公司主营明胶、胶原蛋白等产品[8] - 建立交易授权、责任分工等控制制度[10] - 设立审计部门审查评估经营管理[11] - 制定多方面管理制度保障业务运行[12][13][14] 资金与整改 - 2024年度募集资金存放和使用合规，完成监管问题整改[15] - 2025年2月收到《警示函》，已完成问题整改[29] 缺陷认定 - 明确财务和非财务报告内部控制缺陷认定标准[22][25] - 报告期内无财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[27]

资金募集 - 2023年发行可转换公司债券，募集资金总额45500万元，净额44226.34万元[2] - 发行可转换公司债券4550000张，每张面值100元[2] 资金使用 - 拟用不超28000万元闲置募集和不超25000万元自有资金现金管理，合计不超53000万元[2][6] - 前次同意用不超35000万元闲置募集和不超30000万元自有资金现金管理，合计不超65000万元[3] 项目投资 - 新型空心胶囊智能产业化扩产项目投资40123.17万元，拟投募集资金40000万元[5] - 补充流动资金项目投资10000万元，拟投募集资金4226.34万元[5] 合规整改 - 2024年使用闲置募集资金现金管理超额度及期限，已完成整改[4] 审议情况 - 多会议审议通过现金管理议案，保荐人无异议[10][11][12]

会计政策变更 - 公司根据《企业会计准则解释第18号》于2024年12月31日变更会计政策[2][3] - 变更前执行相关准则及规定，变更后按《准则解释第18号》执行[4][6] - 变更无需提交董事会和股东大会审议[2] 变更影响 - 对财务报表无影响，不追溯调整以前年度[3][7] - 对财务状况、经营成果和现金流量无重大影响，不损害公司及股东利益[2] 公告信息 - 公告日期为2025年4月24日[9]

公司信息 - 证券代码为300239，证券简称为东宝生物[1] - 债券代码为123214，债券简称为东宝转债[1] 财报披露 - 公司2024年年度报告全文及摘要于2025年4月24日在巨潮资讯网披露[2]

审计机构聘任 - 公司拟续聘信永中和为2025年度审计机构，聘期一年[2] - 2025年度具体审计费用由股东大会授权管理层协商确定[11] 审计机构情况 - 截至2024年12月31日，信永中和合伙人259人，注册会计师1780人[2] - 2023年度业务收入40.46亿元，审计业务收入30.15亿元[3] - 2023年度上市公司年报审计项目364家，收费总额4.56亿元[3] - 同行业上市公司审计客户家数为238家[4] - 职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超2亿元[5] 审计机构合规 - 截至2024年12月31日，近三年受行政处罚1次等[6] - 53名从业人员近三年受行政处罚5次等[6] 签字人员情况 - 拟签字项目合伙人近三年签署和复核上市公司2家等[7]

资金募集 - 公司发行可转债募资4.55亿元，净额4.4226344342亿元[2] 资金使用 - 用1460.287009万元募资置换自筹资金[4] - 向益青生物提供不超4亿元财务资助[5] - 扩产项目拟投募资4亿元，补流拟投4226.34万元[6] - 用不超3.5亿闲置募资和不超3亿自有资金现金管理[7] 资金补充 - 拟用不超2亿闲置募资补流，期限不超12个月[12][14] - 预计节约财务费用约620万元[12] 审议情况 - 多会议及保荐人同意闲置募资补流议案[14][15][17][18][19][20]

财务审计 - 信永中和会计师事务所于2025年4月22日对东宝生物2024年度财报出具无保留意见审计报告[4] 资金情况 - 子公司及其附属企业期初资金余额总计9817.02万元，期末12944.70万元[9] - 内蒙古东宝大田日常借款期末余额3129.57万元，募投项目6215.13万元[9] - 国恩京淘日常借款期末余额为0 [9] - 青岛益青募投项目借款期末余额3600.00万元，利息87.54万元[9]

合规与治理 - 2024年召开7次监事会会议[3] - 信永中和出具2024年度无保留意见审计报告[6] - 完成内蒙古证监局现场检查问题整改[8] 资金与财务 - 2024年度募集资金存放和使用合规[8] - 《2024年度利润分配预案》程序合法合规[10] - 报告期无经营性资金占用和担保事项[11] 制度与报告 - 根据会计准则进行会计政策变更[12] - 监事会认为《2024年度内部控制评价报告》真实客观[13] - 制定《内幕信息知情人登记管理制度》[14]

包头东宝生物技术股份有限公司 公司章程修订对照表 （2025 年 4 月） | 序号 | 修订前 | 修订后 | 备注 | | --- | --- | --- | --- | | | 第一条 为维护公司、股东和债权人的合 | | | | | 法权益，规范公司的组织和行为，根据《中 | 第一条 为维护公司、股东、职工和债权人的合 | | | | | 法权益，规范公司的组织和行为，根据《中华人 | | | | 华人民共和国公司法》（以下简称《公司 | 民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中 | | | 1 | 法》）、《中华人民共和国证券法》（以下 | 华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、 | 修订 | | | 简称《证券法》）、《上市公司章程指引》、 | | | | | 《中国共产党章程》（以下简称《党章》） | 《上市公司章程指引》、《中国共产党章程》（以 | | | | | 下简称《党章》）和其他有关规定，制定本章程。 | | | | 和其他有关规定，制订本章程。 | | | | | | 第八条 代表公司执行公司事务的董事为公司 | | | | | 的法定代表人，董事长为代表公司执行公司事 | ...