报告公司投资评级 - 维持“推荐”评级 [1] 报告的核心观点 - 正海磁材2023年营收58.73亿元，同比减少7.05%；归母净利润4.48亿元，同比增长10.74%；扣非归母净利润3.85亿元，同比增长0.34% [1] - 2023年高性能钕铁硼永磁材料及组件销量同比增长，汽车市场出货量增长20%，销量占比从62%提升至66%，完成节能和新能源汽车驱动电机磁体交货量449万台套，同比增长29% [2] - 2023年钕铁硼永磁材料销量17178吨，同比增长12.16%；销售组件40.47万件，同比增长479.68% [2] - 2023年稀土价格指数由年初297.02下降至年末198.03，降幅约为33.33%，影响公司营收 [2] - 2023年公司毛利率为18.09%，同比增长3.7pct；净利率为7.63%，同比增长1.2pct [3] - 2023年上海大郡亏损收窄至3727万元，导致Q4确认的递延所得税费用大幅增加，单季度所得税费用高达7625万元，导致Q4业绩环比下滑较多 [3] - 2023年底公司已具备年产钕铁硼毛坯3万吨的生产能力，南通基地建成1.2万吨产能，将进入爬坡阶段，未来新增产量释放将提升公司盈利 [3] - 2022年公司与中国稀土集团旗下五矿稀土集团的合资公司产能扩大200%，充分保障公司原料供应 [3] - 超轻稀土磁体销量同比增长190%，在公司磁体产品销量的占比接近10% [3] - 预计2024-2026年分别实现归母净利润4.81/5.54/6.43亿元，EPS分别为0.59/0.68/0.78元/股，对应PE分别为19/17/14X [4] 根据相关目录分别进行总结 事件：公司发布2023年年报 - 2023年公司实现营收58.73亿元，同比减少7.05%；归母净利润4.48亿元，同比增长10.74%；扣非归母净利润3.85亿元，同比增长0.34% [1] - 2023Q4公司实现营收12.47亿元，同比减少29.24%、环比减少15.16%；归母净利润0.80亿元，同比减少19.33%、环比减少36.9%；扣非归母净利润0.31亿元，同比减少65.24%、环比减少74.15% [1] 点评：量增价减，静待花开 汽车用钕铁硼出货量继续增长，量增抵消价格负面影响实现业绩微增 - 2023年公司营收同比减少7.05%，归母净利润同比增长10.74%，扣非归母净利润同比增长0.34% [7] - 2023年公司钕铁硼永磁材料销量同比增长12%至17178吨，组件销量大幅增长476%至404.7万件，但受市场竞争加剧+稀土原材料价格下降影响，营收同比下降7.36% [8] - 2023年公司汽车行业（含新能源汽车）用钕铁硼销量同比增长19%至11345吨，量占比从62%提升至66%，完成节能和新能源汽车驱动电机磁体交货量449万台套，同比增长29% [9] - 2023年公司整体毛利率同比增长3.70pct至18.09%，其中钕铁硼磁材毛利率同比增长3.56pct至17.91% [10] - 2023Q4所得税费用高达7625万元，导致Q4业绩环比下滑较多，净利率环比-2.35%降至6.31% [11] 核心看点：原料保障能力提升，产能持续增长 - 2023年底公司已具备年产钕铁硼毛坯3万吨的生产能力，南通基地建成1.2万吨产能，将进入爬坡阶段，未来新增产量释放将提升公司盈利 [12] - 2022年公司控股子公司正海五矿高性能钕铁硼合金薄片扩产项目建设完成，新增高性能钕铁硼合金薄片产能4000吨，正海五矿整体产能达到6000吨 [13] - 超轻稀土磁体销量同比增长190%，在公司磁体产品销量的占比接近10% [13] 盈利预测与投资建议 - 预计2024-2026年分别实现归母净利润4.81/5.54/6.43亿元，EPS分别为0.59/0.68/0.78元/股，对应PE分别为19/17/14X，维持“推荐”评级 [14]

财务表现 - 2023年公司营业收入为58.74亿元人民币，同比下降7.05%[14] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为4.48亿元人民币，同比增长10.74%[14] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为7.15亿元人民币，同比增长208.92%[14] - 2023年基本每股收益为0.55元，同比增长12.24%[14] - 2023年末公司资产总额为83.78亿元人民币，同比下降5.68%[14] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产为38.78亿元人民币，同比增长6.86%[14] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为7.15亿元，同比增长208.92%[102] - 公司2023年投资活动产生的现金流量净额为-7.64亿元，同比上升31.74%[102] - 公司2023年筹资活动产生的现金流量净额为-3.23亿元，同比下降122.59%[102] - 公司2023年销售费用为5410.19万元，同比增长8.89%[99] - 公司2023年管理费用为1.15亿元，同比增长23.24%[99] - 公司2023年财务费用为3923.79万元，同比增长2550.36%，主要受可转债利息计提影响[99] - 公司2023年研发费用为2.99亿元，同比下降3.81%[99] - 公司2023年营业收入为58.74亿元人民币，同比下降7.05%[90] - 公司2023年钕铁硼永磁材料及组件的材料成本为35.88亿元，占营业成本的75.89%，同比下降5.78%[94] - 新能源汽车电机驱动系统的材料成本为5133.26万元，占营业成本的68.81%，同比增长7.07%[94] - 公司前五名客户合计销售金额为24.88亿元，占年度销售总额的42.36%[96] - 公司前5名供应商采购额合计为36.53亿元，占年度采购总额的64.13%[114] - 货币资金期末余额为10.03亿元，占总资产的11.98%，同比下降3.47个百分点[120] - 固定资产期末余额为16.29亿元，占总资产的19.44%，同比增加4.54个百分点[120] - 应收账款期末余额为12.10亿元，占总资产的14.44%，同比下降2.33个百分点[120] - 存货期末余额为15.31亿元，占总资产的18.27%，同比下降0.27个百分点[120] - 报告期投资额为3.82亿元，同比下降27.95%[122] - 研发支出资本化金额为1301.55万元，占研发投入的4.19%[117] - 公司2023年第一次临时股东大会投资者参与比例为45.17%[124] - 公司2022年度股东大会投资者参与比例为44.05%[124] - 公司2023年使用募集资金投入募集资金投资项目38,243.32万元[130] - 截至2023年12月31日，募集资金专户余额为60,105.32万元（含利息收入）[130] - 公司向社会公开发行可转换公司债券募集资金总额为14亿元人民币[130] - 公司2022年通过发行可转换公司债券募集资金总额为140,000万元，募集资金净额为139,510.87万元，本期已使用募集资金总额为38,243.32万元，累计使用募集资金总额为81,321.99万元，尚未使用募集资金总额为60,105.32万元[145] - 公司承诺投资项目“电子专用材料制造（高性能稀土永磁体研发生产基地建设）项目”募集资金承诺投资总额为100,765万元，本报告期投入金额为38,212.49万元，累计投入金额为42,545.29万元，投资进度为42.22%[146] - 公司尚未使用的募集资金为60,105.32万元（含利息1,885.60万元），其中60,000.00万元用于购买现金管理产品暂未到期，剩余105.32万元存放于公司募集资金专项账户[150] - 公司董事长王庆凯2023年税前报酬总额为367万元[192] - 公司董事、总经理李志强2023年税前报酬总额为395万元[192] - 公司董事、常务副总经理赵军涛2023年税前报酬总额为318万元[192] - 公司董事、副总经理彭步庄2023年税前报酬总额为328万元[192] - 公司独立董事王吉法、程永峰、李伟金2023年税前报酬总额均为6万元[192] 业务表现 - 公司是全球高性能钕铁硼永磁材料行业的龙头企业之一，获得多项行业荣誉[21] - 公司与中国稀土集团和北方稀土集团的合作日益巩固并不断扩大[22] - 公司致力于推动"智慧智能"和"绿色低碳"产业的进步[21] - 公司高性能钕铁硼永磁材料产销量同比大幅增长，但营业收入同比下降7%[26][39] - 公司完成节能和新能源汽车驱动电机磁体交货量449万台套，同比增长29%[39] - 公司现有产能30,000吨，产能利用率东西厂区和福海厂区均为88%，南通基地为46%[30] - 公司南通基地全工序一园化工厂一期产能全线投产，缓解了产能压力[48] - 公司拥有已授权和在审中的发明专利约206件，技术实力达到国际先进水平[35] - 公司2023年高性能钕铁硼永磁材料销售收入为265,661.90万元[56] - 公司风电新增装机容量75.9GW，同比上升102%[46] - 公司通过国家高新技术企业认定，进一步提升了市场份额和行业地位[48] - 公司新能源汽车电机驱动系统业务由子公司上海大郡负责运营[25] - 公司积极拓展海外配套及合作市场，强化研发能力[64] - 钕铁硼永磁材料及组件业务收入为57.70亿元人民币，占营业收入的98.23%，同比下降7.36%[90] - 新能源汽车电机驱动系统业务收入为1.04亿元人民币，同比增长14.24%[90] - 国内销售收入为37.84亿元人民币，同比增长2.67%，占营业收入的64.43%[90] - 国外销售收入为20.89亿元人民币，同比下降20.64%，占营业收入的35.63%[90] - 前五名供应商合计采购金额为36.53亿元人民币，占年度采购总额的64.13%[74] - 超轻稀土磁体销量同比增长190%，占公司磁体产品销量的近10%[84] - 钕铁硼永磁材料销售量同比增长12.16%，达到17,178吨[92] - 新能源汽车电机驱动系统销售量同比增长2.39%，达到22,720台[92] - 公司2024年经营计划包括提升自动化水平、优化生产管理流程、加大外部人员和应届生招聘和培养力度、深入推进数字化转型工作、深耕重点项目、保持传统优势领域领先地位、深入研究新兴应用领域、推动“三大核心材料技术”迭代升级、继续推进自动化和智能化改造[158] - 公司2024年将继续推进自动化和智能化改造，关注工艺过程、管理过程优化，推进精益转换，深化能源管理工作，提升绿色能源占比，降低单位能耗，减少碳排放[159] - 公司2024年整体工作思路是坚持以技术、质量、管理、供应链和数智化为支撑的成本领先战略，继续提升产能，扩大市场占有率[172] - 公司将持续密切关注行业政策和发展动态，加强市场预判，及时调整公司经营策略，努力开拓增量市场并积极寻求新的增长点[176] - 公司将继续追踪原材料市场供求和价格变动，通过合理的采购机制、库存管理等措施有效管控原材料采购成本[161] - 公司将继续强化与供应商战略合作，发挥规模采购优势，积极与客户沟通协商，建立联动定价机制，及时议价[161] - 公司2024年将秉持"成为世界永磁材料行业的领跑者"的企业愿景，响应低碳经济发展号召，提升行业技术水平[169] - 公司将继续从发展战略、经营管理等方面给予上海大郡有力支持，努力降低上海大郡持续亏损对公司的影响[177] - 公司将继续加强应收账款日常管理，制定销售回款计划，实时跟踪回款情况，确保应收账款回收的安全性[178] - 子公司上海大郡持续亏损，2023年净利润为-37,278,022.74元[168] - 公司面临技术研发不能适应市场需求的风险[195] - 公司面临行业竞争加剧的风险，可能导致上海大郡持续亏损[195] 研发与创新 - 公司拥有已授权和在审中的发明专利约206件，技术实力达到国际先进水平[35] - 研发人员数量从2022年的361人增加到2023年的393人，同比增长8.86%[116] - 研发投入金额为3.11亿元，占营业收入的5.29%[117] - 公司2024年将继续推进自动化和智能化改造，关注工艺过程、管理过程优化，推进精益转换，深化能源管理工作，提升绿色能源占比，降低单位能耗，减少碳排放[159] - 公司2024年经营计划包括提升自动化水平、优化生产管理流程、加大外部人员和应届生招聘和培养力度、深入推进数字化转型工作、深耕重点项目、保持传统优势领域领先地位、深入研究新兴应用领域、推动“三大核心材料技术”迭代升级、继续推进自动化和智能化改造[158] - 公司2024年整体工作思路是坚持以技术、质量、管理、供应链和数智化为支撑的成本领先战略，继续提升产能，扩大市场占有率[172] - 公司将持续密切关注行业政策和发展动态，加强市场预判，及时调整公司经营策略，努力开拓增量市场并积极寻求新的增长点[176] - 公司将继续追踪原材料市场供求和价格变动，通过合理的采购机制、库存管理等措施有效管控原材料采购成本[161] - 公司将继续强化与供应商战略合作，发挥规模采购优势，积极与客户沟通协商，建立联动定价机制，及时议价[161] - 公司2024年将秉持"成为世界永磁材料行业的领跑者"的企业愿景，响应低碳经济发展号召，提升行业技术水平[169] - 公司将继续从发展战略、经营管理等方面给予上海大郡有力支持，努力降低上海大郡持续亏损对公司的影响[177] - 公司将继续加强应收账款日常管理，制定销售回款计划，实时跟踪回款情况，确保应收账款回收的安全性[178] - 公司面临技术研发不能适应市场需求的风险[195] - 公司面临行业竞争加剧的风险，可能导致上海大郡持续亏损[195] 股东与股权 - 公司董事长王庆凯持股数为1,928,419股[128] - 公司董事、总经理李志强持股数为1,169,056股[128] - 公司董事、常务副总经理赵军涛持股数为787,537股[128] - 公司董事彭步庄持股数为1,049,292股[128] - 公司独立董事王吉法、程永峰、李伟金持股数均为0股[128] - 公司2023年第一次临时股东大会投资者参与比例为45.17%[124] - 公司2022年度股东大会投资者参与比例为44.05%[124] - 公司2023年使用募集资金投入募集资金投资项目38,243.32万元[130] - 截至2023年12月31日，募集资金专户余额为60,105.32万元（含利息收入）[130] - 公司向社会公开发行可转换公司债券募集资金总额为14亿元人民币[130] - 公司2022年通过发行可转换公司债券募集资金总额为140,000万元，募集资金净额为139,510.87万元，本期已使用募集资金总额为38,243.32万元，累计使用募集资金总额为81,321.99万元，尚未使用募集资金总额为60,105.32万元[145] - 公司承诺投资项目“电子专用材料制造（高性能稀土永磁体研发生产基地建设）项目”募集资金承诺投资总额为100,765万元，本报告期投入金额为38,212.49万元，累计投入金额为42,545.29万元，投资进度为42.22%[146] - 公司尚未使用的募集资金为60,105.32万元（含利息1,885.60万元），其中60,000.00万元用于购买现金管理产品暂未到期，剩余105.32万元存放于公司募集资金专项账户[150] - 公司董事长王庆凯2023年税前报酬总额为367万元[192] - 公司董事、总经理李志强2023年税前报酬总额为395万元[192] - 公司董事、常务副总经理赵军涛2023年税前报酬总额为318万元[192] - 公司董事、副总经理彭步庄2023年税前报酬总额为328万元[192] - 公司独立董事王吉法、程永峰、李伟金2023年税前报酬总额均为6万元[192] 风险与挑战 - 公司出口占比较大，若未来国际政治经济环境或贸易政策发生重大不利变化，将可能对公司外销业务的拓展及盈利产生不利影响[160] - 公司已与主要供应商中国稀土集团、北方稀土集团签署了长期供货协议，保障了主要原材料的长期稳定供应[160] - 子公司上海大郡持续亏损，2023年净利润为-37,278,022.74元[168] - 公司面临技术研发不能适应市场需求的风险[195] - 公司面临行业竞争加剧的风险，可能导致上海大郡持续亏损[195] 投资者关系 - 公司2022年度报告解读会议于2023年3月28日和29日分别与民生证券、招商证券、中信证券、中泰证券等机构进行电话沟通[179] - 公司2022年度报告解读会议于2023年3月29日与中金公司进行电话沟通[179] - 公司生产经营情况调研于2023年4月25日与华泰证券、工银瑞信进行实地调研[179] 其他 - 公司自有资金委托银行理财收益为976.47万元人民币[18]

烟台正海磁性材料股份有限公司 独立董事述职报告（王吉法） 本人作为烟台正海磁性材料股份有限公司（以下简称"公司"）五届董事会 独立董事，根据《公司法》、《上市公司独立董事管理办法》、《上市公司治理准则》 等法律法规以及公司《章程》、《独立董事制度》等有关规定，定期了解检查公司 经营情况，认真履行独立董事的职责，恪尽职守，勤勉尽责，积极出席相关会议， 认真仔细审阅会议议案及相关材料，积极参与公司重大事项的决策，对董事会的 科学决策、规范运作以及公司发展起到了积极作用，切实维护了全体股东尤其是 中小股东的合法权益。 现将 2023 年度本人履行独立董事职责情况报告如下： 一、独立董事基本情况 （二）出席董事会专门委员会情况 1、董事会审计委员会工作情况 本人王吉法，男，经营学博士，教授、博导，历任山东大学经济学院教授、 硕士研究生导师，山东大学威海分校党委副书记、常务副校长，烟台大学副校长、 副书记，烟台大学三校科技园发展有限公司董事长，2018 年退休。历任海信视 像科技股份有限公司、海联金汇科技股份有限公司独立董事。目前兼任国家知识 产权专家库专家、中国法学会知识产权法研究会常务理事、山东重点产业知识产 权联 ...

烟台正海磁性材料股份有限公司 监事会议事规则 烟台正海磁性材料股份有限公司 监事会议事规则 第一章 总 则 第一条 为了充分发挥监事会的作用，完善公司的法人治理结构，促进公司规范运作， 保障监事会依法独立行使监督权，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、 《上市公司治理准则》等法律、法规、规范性文件和《烟台正海磁性材料股份有限公司章 程》（以下简称《公司章程》）的有关规定，结合公司实际，制订本议事规则（以下称本规 则）。 第二条 制订本规则，把监事会的职责分工和工作程序加以制度化，便于监事会有效 地行使监督权，以确保股东权益、公司利益和员工合法权益不受侵犯。 第三条 监事会是公司的常设监督机构，对股东大会负责；代表公司全体股东对公司 的经营管理活动实施监督。 第四条 监事会每六个月至少召开一次会议。出现下列情况之一的，监事会应当在十 日内召开临时会议： （一）任何监事提议召开时； （二）股东大会、董事会会议通过了违反法律、法规、规章、监管部门的各种规定和 要求、《公司章程》、公司股东大会决议和其他有关规定的决议时； （三）董事和高级管理人员的不当行为可能给公司造成重大损害或者在市场中造成恶 劣影 ...

烟台正海磁性材料股份有限公司 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集 资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，现将烟台正海磁性材料股份有限 公司（以下简称"公司"）2023 年度募集资金存放与使用情况专项报告如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到账时间 根据中国证券监督管理委员会《关于同意烟台正海磁性材料股份有限公司向 不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可[2022]2654 号），公司 向社会公开发行面值总额 1,400,000,000.00 元的可转换公司债券，每张面值 100 元，共计1,400.00万张，期限6年。公司募集资金总额为人民币1,400,000,000.00 元，扣除发行费用（不含税）人民币 4,891,292.46 元后，实际募集资金金额为 人民币 1,395,108,707.54 元。上述募集资金已于 2 ...

1 烟台正海磁性材料股份有限公司 章程 目 录 第一章 总则 烟台正海磁性材料股份有限公司 章程 烟台正海磁性材料股份有限公司 章 程 二零二四年三月 第七章 监事会 第一节 监事 第二节 监事会 第八章 财务会计制度、利润分配和审计 2 第二章 经营宗旨和范围 第三章 股份 第四章 股东和股东大会 第五章 董事会 第六章 经理及其他高级管理人员 第一节 股份发行 第二节 股份增减和回购 第三节 股份转让 第一节 股东 第二节 股东大会的一般规定 第三节 股东大会的召集 第四节 股东大会的提案与通知 第五节 股东大会的召开 第六节 股东大会的表决和决议 第一节 董事 第二节 董事会 第一节 财务会计制度 第二节 内部审计 烟台正海磁性材料股份有限公司 章程 第三节 会计师事务所的聘任 第九章 通知与公告 第一节 通知 第二节 公告 第十章 合并、分立、增资、减资、解散和清算 第一节 合并、分立、增资和减资 公司前身烟台正海磁性材料有限公司系一家于2009年8月31日在烟台市工商行政管 理局开发区分局注册登记的有限责任公司，持有370600400008093号《企业法人营业执 照》。 公司系由烟台正海磁性材料有 ...

烟台正海磁性材料股份有限公司 关于召开 2023 年度股东大会的通知 | 证券代码：300224 | 证券简称：正海磁材 公告编号：2024-03-01 | | --- | --- | | 债券代码：123169 | 债券简称：正海转债 | 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、召开本次会议的基本情况 1、股东大会届次：2023 年度股东大会 2、会议召集人：烟台正海磁性材料股份有限公司董事会 3、公司五届董事会第十七次会议审议通过了《关于召开 2023 年度股东大会 的议案》，本次股东大会会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范 性文件和公司《章程》等的规定。 4、会议时间： 现场会议召开日期和时间：2024 年 4 月 17 日（星期三）14:30 网络投票日期和时间：2024 年 4 月 17 日 其中，通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为 2024 年 4 月 17 日 9:15—9:25、9:30-11:30、13:00-15:00；通过深圳证券交易所互联网投 票系统投票的具体时间为 2024 年 4 月 17 日 ...

烟台正海磁性材料股份有限公司 《章程》修订对照表 | 修订 条款 | 修订前 | 修订后 | | --- | --- | --- | | 6 | 公司注册资本为人民币 820,216,556 元。 | 公司注册资本为人民币 820,245,491 元。 | | 19 | 公司股份总数为 820,216,556 股，均为普通股。 | 公司股份总数为 820,245,491 股，均为普通股。 | | | 有下列情形之一的，公司在事实发生之日起 2 个月以内召开临时股东大会: | 有下列情形之一的，公司在事实发生之日起 2 个月以内召开临时股东大会: （一）董事人数不足《公司法》规定人数或者不足本章程所定人数的三分之二，即六人时； | | | （一）董事人数不足《公司法》规定人数或者不足本章程所定人数的三分之二，即六人时； | （二）公司未弥补的亏损达实收股本总额 1/3 时； | | | （二）公司未弥补的亏损达实收股本总额 1/3 时； | | | | | （三）单独或者合计持有公司 10%以上股份的股东请求时； | | 44 | （三）单独或者合计持有公司 10%以上股份的股东请求时； | | | | | （ ...

烟台正海磁性材料股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况汇总表的专项审核报告 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073 电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816 目 录 一、专项说明 二、附表 中 兴 华 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） Z H O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N T A N T S L L P 地址（ location ）： 北 京 市 丰 台 区 丽 泽 路 2 0 号 丽 泽 S O H O B 座 2 0 层 20/F,Tower B,Lize SOHO,20 Lize Road,Fengtai District,Beijing PR China 电话（ tel ）： 010 - 5 1 4 2 3 8 1 8 传真（ fax ）： 010 - 5 1 4 2 3 ...

烟台正海磁性材料股份有限公司 对外担保决策制度 烟台正海磁性材料股份有限公司 对外担保决策制度 第一章 总 则 第一条 为了维护投资者的合法权益，规范烟台正海磁性材料股份有限公司（以下简 称"公司"）对外担保行为，有效控制公司资产运营风险，保证公司资产安全，促进公司 健康稳定地发展，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民 共和国民法典》（以下简称《民法典》）等有关法律、法规和《烟台正海磁性材料股份有 限公司章程》（以下简称《公司章程》）的规定，特制订本制度。 第二条 本制度适应于本公司及本公司的全资、控股子公司（以下简称"子公司"）。 第三条 本制度所称对外担保是指公司以自有资产或信誉为任何其他单位或个人提供 的保证、资产抵押、质押以及其他担保事宜。具体种类包括借款担保、银行开立信用证和 银行承兑汇票担保、开具保函的担保等。 第四条 本公司为子公司提供的担保视同对外担保。 第五条 公司对外担保应遵守下列基本规定： （一）遵守《公司法》、《民法典》和其他相关法律、法规，并符合《公司章程》有 关担保的规定； 第二章 对外担保申请的受理与调查 第七条 公司在决定对外担保前，应首先掌握被担保人 ...