制度内容 - 2025年12月制订互动易平台信息发布及回复内部审核制度[1] - 发布及回复应遵循诚信等原则，保证信息真实准确完整[4] - 不得用虚假等语言，无明确依据不得发布或回复[5] 回复规则 - 已披露事项可详答，未披露事项告知关注公告[7] - 保证公平性，不得选择性发布或回复[7] - 不得涉及不宜公开信息[7] 管理与流程 - 证券部为管理部门[11] - 内部审核流程含问题收集等环节[12] 制度执行 - 未尽事宜依相关规定执行[14] - 董事会负责解释修订，审议通过生效[15][16]

委员会构成 - 薪酬与考核委员会成员由三名董事组成，独立董事占多数[4] - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事的三分之一以上提名[4] 会议规则 - 会议须提前三日通知，紧急经三分之二以上委员同意可豁免[13] - 会议应由三分之二以上委员出席方可举行[16] - 会议决议须经全体委员过半数通过[16] 其他规定 - 会议记录保存期不得少于十年[15] - 负责制定董事、高管考核标准和薪酬方案[7] - 下设工作组负责提供资料和筹备会议[5] - 考评经述职、评价、提报酬等程序[11] - 董事和高管薪酬计划分别报股东会和董事会审议批准[7][11]

会议召开 - 董事会每年至少上下半年各开一次定期会议[6] - 八种情形下董事会应召开临时会议[12] - 董事长十日内召集并主持董事会会议[10] - 定期和临时会议提前十日和三日发书面通知[14] - 定期会议变更需提前三日发书面通知[16] 会议出席 - 过半数董事出席方可举行董事会会议[17] - 董事委托其他董事出席需遵循四项原则[20] 会议方式 - 董事会会议以现场召开为原则，也可多种方式召开[21] 会议表决 - 表决实行一人一票，计名和书面等方式进行[26] - 现场宣布表决结果，其他情况秘书按时通知董事[27] - 提案通过须全体董事过半数，担保需三分之二以上同意[28] - 不同决议矛盾以形成时间在后为准[29] - 董事回避时，无关联董事过半数通过决议[30] - 提案未通过，一个月内不再审议相同提案[33] - 二分之一以上与会董事或两名以上独立董事可暂缓表决[35] 会议记录 - 董事会会议可全程录音[37] - 会议记录包含多项内容，表决结果载明票数[38] - 与会董事签字确认，不同意见可书面说明[40] 决议公告 - 董事会决议公告由秘书办理，披露前保密[41] 档案保存 - 董事会会议档案保存十年以上[43]

投资决策权限 - 单项投资且一年内累计对外投资总额不超最近一期经审计净资产5％（含），由总经理决定[7] - 一年内累计对外投资总额占最近一期经审计净资产5％（不含）以上且不超10％（含），由董事长决定[7] - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产10%以上等5种情况，提交董事会审议[7][8] - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产50%以上等5种情况，提交股东会审议[9] 投资相关规定 - 指标计算涉及数据为负值时取绝对值[10] - 公司对外投资按连续十二个月累计计算原则适用规定[11] 投资管理部门职责 - 董事会战略委员会统筹、协调和组织对外投资项目分析研究并提供建议[13] - 对外投资实施部门负责投资事宜，包括前期调研、项目实施和退出等[13][14] - 财务部负责对外投资财务管理及相关手续办理和后续管理[14] - 公司经营管理班子负责监督项目运作及其经营管理[23] 投资合同与汇报 - 长期投资合同或协议须经法律顾问审核和授权决策机构批准方可签署[25] - 投资项目实行季报制，实施部门每季度向公司领导汇报[30] 投资收回与转让 - 公司在投资项目经营期满、破产等情况可收回投资[29] - 投资出现悖于经营方向、连续亏损等情况公司可转让投资[30] 投资其他事项 - 公司对外投资组建合作、合资公司应派出董事、监事[32] - 财务部对对外投资活动进行全面财务记录和会计核算[34] - 对投资资产定期盘点或与委托保管机构核对[35] - 公司对外投资应按规定履行信息披露义务[37] - 未达预期目标或发生损失，按人员层级追究相关责任[39]

独立董事聘任 - 公司聘任三名独立董事，至少含一名有高级职称或注会资格的会计专业人士[3] - 特定股东及亲属不得担任独立董事[9] - 公司董事会或持股1％以上股东可提候选人[12] 任期与履职 - 独立董事每届任期与其他董事同，连任不超六年[14] - 现场工作时间不少于十五日[22] - 工作记录及公司提供资料保存十年[23] 履职保障 - 董事会秘书确保独立董事信息畅通并获资源和专业意见[28] - 有关部门及人员配合独立董事行使职权[28] - 履职受阻可向董事会说明，仍不能消除可报告证监会和深交所[29] 决策与审议 - 特定事项经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[24] - 行使特定职权应经全体独立董事过半数同意[19] - 定期或不定期召开全部由独立董事参加会议审议特定事项[21] 辞职与补选 - 独立董事因规定情形辞职或被解职致比例不符或缺会计专业人士，60日内补选[15] - 因辞职致比例低或缺会计专业人士，拟辞职者履职至新任产生，60日内补选[15] 其他规定 - 公司给予独立董事适当津贴，标准经股东会审议通过并年报披露[29] - 可建立独立董事责任保险制度[29] - 制度由董事会负责解释和修订，自股东会审议通过后生效[32][33]

投资者关系管理规范 - 公司应避免在年报、半年报披露前三十日内接受现场调研等[11] - 董事会秘书为投资者关系管理负责人，证券部负责日常工作[7] - 公司可自愿披露规定外信息，应遵循公平等原则[9] 沟通与披露要求 - 投资者关系管理对象包括投资者等[13] - 公司与投资者沟通方式有公告等[15] - 公司应及时向投资者披露影响决策信息[14] 会议与联系方式 - 特定情形公司应召开投资者说明会，年报披露后开业绩说明会[16] - 公司需设投资者联系电话等并专人负责[16] 信息发布与管理 - 公司在互动易平台发布信息应谨慎客观[18] - 指定信息披露报纸为《中国证券报》等，网站为巨潮资讯[19] 责任与监督 - 董事长为投资者关系管理事务第一责任人，董事会是决策机构[21] - 审计委员会是投资者关系管理工作监督机构[21] 其他规定 - 投资者关系管理档案应分类保存不少于三年[24][25] - 制度由董事会解释修订，审议通过后生效[29][30]

重大差错界定 - 财务报告重大会计差错涉及资产、负债等差错金额占比超5%且绝对金额超500万[6] - 或有事项等金额占净资产10%以上未披露为其他年报信息重大差错[8][9] - 业绩预告与年报实际变动方向不一致且无合理解释或变动幅度超20%为重大差异[10] - 业绩快报与定期报告数据差异幅度达20%以上为重大差异[10] 责任追究 - 公司应追究年报信息披露重大差错相关责任人责任[3][12] - 遵循客观公正、实事求是等原则追究责任[4] 处理流程 - 财务报告重大差错更正，审计部调查后提交董事会审计委员会审议[7] - 其他年报信息重大差错，审计部收集材料经审议后提请董事会审议[11] 处理措施 - 被监管采取措施，审计部查实原因更正并追究责任人责任[12] - 情节恶劣对责任人从重或加重处理[13] - 有阻止不良后果情形对责任人从轻、减轻或免处理[14] 处罚形式 - 责任追究形式包括责令改正、通报批评等[15] - 处罚可附带经济处罚，金额由董事会定[15] 后续安排 - 责任追究结果纳入年度绩效考核指标[15] - 董事会决议以临时公告形式披露[15] - 季报、半年报信息披露差错责任追究参照执行[17] - 制度由董事会负责制定、解释及修订[18] - 制度自董事会审议通过生效[19]

董事会秘书任职要求 - 需专科以上学历，有金融等相关工作三年以上经验，经证券交易所专业培训并考核合格[4] - 最近三十六个月受证券交易所公开谴责或三次以上通报批评不得担任[6] 董事会秘书聘任解聘 - 由公司董事会聘任，聘任后向股东会报告并披露，报相关部门备案[11] - 任职期间出现情形公司应一个月内解聘，解聘需报告交易所并公告[12] 董事会秘书职责与处罚 - 董事会决议违法致公司受损，秘书除非证明履职否则担责[15] - 秘书出现规定情形，交易所可采取通报等处罚措施，不服可申诉[15][16]

募集资金支取与存放 - 一次或12个月内累计从专户支取超5000万元或募集资金净额20%，公司及银行应通知保荐或独财[6] - 募集资金应存放于董事会决定的专项账户，专户数量原则不超募投项目个数[4] 募投计划调整与论证 - 募投项目年度实际使用与最近披露投资计划差异超30%，公司应调整计划并披露[12] - 超过前次募投计划完成期限且投入未达计划金额50%，公司应重新论证项目[13] 协议签署与有效期 - 募集资金到账后1个月内与相关方签三方监管协议[6] - 协议有效期提前终止，公司应1个月内签新协议并公告[7] 资金置换与管理 - 以募集资金置换预先投入自筹资金，置换时间距到账不得超6个月[14] - 闲置募集资金现金管理产品期限不得超12个月[14] 资金使用与审批 - 按发行申请文件承诺的投资计划使用募集资金，不得随意改变投向[10] - 募集资金使用实行董事长、总经理、财务负责人联签制度[11] 项目实施地点变更 - 改变募投项目实施地点应在2个交易日内向深交所报告并公告[15] 流动资金补充 - 单次临时补充流动资金时间不得超过12个月[15] 节余资金处理 - 节余募集资金低于500万元且低于项目募集资金净额5%，可豁免特定程序[25] - 使用节余募集资金达项目募集资金净额10%且高于1000万元，需经股东会审议通过[25] 内部审计与报告 - 公司内部审计部门至少每季度对募集资金存放与使用情况检查一次[27] - 董事会收到审计委员会报告后2个交易日内向深交所报告并公告[27] 保荐机构核查 - 保荐机构或独立财务顾问在鉴证报告披露后10个交易日内进行现场核查[29] - 保荐人至少每半年对公司募集资金存放与使用情况进行一次现场调查[29] 鉴证报告聘请 - 经二分之一以上独立董事同意，可聘请注册会计师对募集资金使用情况出具鉴证报告[29] 制度执行与修订 - 制度未尽事宜依国家法律等规定执行，冲突时以相关规定为准[31] - 制度由公司董事会负责解释和修订[32] - 制度自股东会审议通过后生效，修订时同样[33]

股东会召开时间 - 年度股东会每年召开一次，需在上一会计年度结束后6个月内举行[3] - 临时股东会不定期召开，出现规定情形应在2个月内召开[3] 提议与反馈时间 - 独立董事、审计委员会提议召开临时股东会，董事会需在收到提议后10日内反馈，同意则在5日内发通知[7] - 单独或合计持有公司10％以上股份的股东请求召开临时股东会，董事会需在收到请求后10日内反馈[8] 提案与通知时间 - 单独或合计持有公司1％以上股份的股东可在股东会召开10日前提临时提案，召集人收到提案后2日内发补充通知[12] 通知与登记时间 - 召集人应在年度股东会召开20日前、临时股东会召开15日前以公告通知股东[12] - 股权登记日与会议日期间隔不多于7个工作日，且登记日确认后不得变更[15] 延期与取消规定 - 发出股东会通知后，若延期或取消需在原定召开日前至少2个工作日公告并说明原因[15] 投票时间规定 - 股东会网络或其他方式投票开始时间不得早于现场股东会召开前一日下午3:00，不得迟于现场股东会召开当日上午9:30，结束时间不得早于现场股东会结束当日下午3:00[19] 投票权相关 - 公司董事会等可公开征集股东投票权[22] - 单一股东及其一致行动人权益股份比例30%以上等情况采用累积投票制[23] - 股东违规超比例买入股份36个月内部分无表决权[22] 方案实施时间 - 股东会通过派现等提案，公司应在会后2个月内实施方案[27] 决议撤销规定 - 股东可60日内请求法院撤销违规股东会决议[29] 主持人员规定 - 董事长不能履职由副董事长主持等[21] 记录保存规定 - 会议记录等保存不少于十年[27] 制度相关规定 - 制度未尽事宜依国家法律及章程执行[31] - 制度与规定不一致以规定为准[31] - 规则由董事会负责解释和修订[31] - 规则经股东会审议通过后生效[31]