人员规模 - 2023年底合伙人183人，注会824人，从业人员3091人[1] 业务收入 - 2023年业务收入11.026359亿元，审计收入9.615571亿元[2] - 2023年证券业务收入4.114294亿元[2] 审计业务 - 2023年出具2022年报审计客户91家，收费1.0133亿元[2] - 审计客户资产均值159.39亿元[2] 合规情况 - 近三年事务所及57名从业人员受行政处罚6次、监管措施25次[3] 风险保障 - 2023年累计提取职业风险基金8849.05万元[9] - 职业保险累计赔偿限额1.16亿元[9] 审计报告 - 中兴财光华对公司2023财报出具带强调事项段保留意见[11] 机构布局 - 总部在北京，35个省市设分支机构[2] 服务范围 - 服务遍及金融、证券期货等多行业[2]

资金占用情况 - 张涛涉嫌虚假交易期初余额8769148.45元，新增2600000元，期末11369148.45元[3] - 张涛收购前虚增资产期初、期末余额均为25127733.52元[3] 应对策略 - 成立应急小组，确定收回资金原则[3] - 组织学习法规，完善内控与监督机制[3][4] - 发律师函，适时诉讼，加快资产处置[4]

证券代码：300175 证券简称：朗源股份 公告编号：2024-018 朗源股份有限公司 关于2023年度计提资产减值损失及信用减值损失的公告 （本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。） 一、本次计提资产减值损失及信用减值损失情况概述 为更加真实、准确地反映公司 2023 年度的资产状况和财务状况，根据《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司自律监 管指南第 1 号——第二节 定期报告披露相关事宜》、《企业会计准则第 8 号— —资产减值》等相关规定，本着谨慎性原则，公司对合并报表范围内可能发生资 产减值损失的相关资产计提了资产减值损失 14,160,738.33 元，信用减值损失 67,427,856.73 元，合计 81,588,595.06 元。明细表如下： 单位：元 | | 目 项 | 本期增加金额 | | --- | --- | --- | | 资产减值损失 | 存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 2,569,740.27 | | | 固定资产减值损失 | 8,165,084.06 | | | 其他非流动资产 ...

公司治理 - 2023年召开4次董事会，独立董事均亲自出席[5] - 2023年召开2次股东大会，独立董事均列席参会[6] 财务报告 - 按时披露2022 - 2023年多份报告[14] - 2023年6月披露更正后的2018 - 2021年年度报告[19] 其他事项 - 2022年度审计报告影响未消除[16] - 2023年4月通过会计政策变更议案[17] - 续聘中兴财光华为2023年度审计机构[21] - 2024年独立董事将继续履职[22]

朗源股份有限公司董事会 经核查独立董事刘嘉厚、孙宁、刘宗晓的任职经历以及签署的相关自查文件， 上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担 任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独 立客观判断的关系，因此，公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 中对独立董事独立性的相关要求。 朗源股份有限公司董事会 二〇二四年四月二十七日 关于独立董事独立性自查情况的专项意见 根据证监会《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规 范运作》等要求，朗源股份有限公司（以下简称"公司"）董事会就公司在任独 立董事刘嘉厚先生、孙宁先生、刘宗晓先生的独立性情况进行评估并出具如下专 项意见： ...

证券代码：300175 证券简称：朗源股份 公告编号：2024-005 朗源股份有限公司 第四届董事会第十五次会议决议公告 （本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。） 《2023 年度董事会工作报告》及《2023 年度独立董事述职报告》具体内容 详见巨潮资讯网。 表决结果：7 票赞成，0 票反对，0 票弃权；议案获得通过。 本议案尚需提交公司 2023 年年度股东大会审议。 一、董事会会议召开情况 朗源股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 15 日以电子邮件和 电话的方式，向公司董事发出关于召开第四届董事会第十五次会议的通知。本次 会议于 2024 年 4 月 26 日在公司四楼会议室以现场与通讯表决相结合的方式召开。 会议应出席董事 7 人，实际出席董事 7 人，由董事长戚永楙先生主持，公司监事、 高级管理人员列席了本次会议。本次会议的召集和召开符合《中华人民共和国公 司法》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。 二、董事会会议审议情况 （一）审议通过了《关于 2023 年度总经理工作报告的议案》 表决结 ...

会议与报告 - 2023年召开董事会4次、股东大会2次[3] - 按时披露2022 - 2023年多份报告[11] - 2024年将开展独立董事专门会议工作[6] 公司治理 - 控股子公司曾虚增资产和收入，2023年披露更正报告[12] - 2023年审议通过会计政策变更议案[15] - 续聘中兴财光华会计师事务所为2023年度审计机构[16] 独立董事工作 - 独立董事与内部审计等沟通、考察工厂、与投资者交流[8][9][10] - 报告期内未独立聘请中介机构[7]

朗源股份有限公司董事会 关于 2023 年度财务报告非标准审计意见涉及事项的专项说明 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2024 年 4 月 26 日对朗源股份 有限公司（以下简称"公司"）2023 年度财务报告出具了带强调事项段的保留 意见审计报告（中兴财光华审会字(2024)第 202009 号）。根据《深圳证券交易 所创业板股票上市规则》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号- 非标准审计意见及其涉及事项的处理》等有关规定的要求，公司董事会对该非标 准审计意见涉及事项作如下说明： 一、审计机构非标准审计意见涉及主要内容 "1、保留意见 我们审计了朗源股份有限公司（以下简称"朗源股份"）财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2023 年度的合并及公司利润表、 合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，除"形成保留意见的基础"部分所述事项产生的影响外，后附的 财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了朗源股份 2023 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2023 年度的合并及公司经营成果 ...

审计相关 - 中兴财光华2024年4月26日对朗源股份2023年度财报出具带强调事项段的保留意见审计报告[3] 公司回应 - 公司董事会出具专项说明[3] - 监事会审核并认可董事会专项说明，理解和认可审计报告[3] - 监事将持续关注并督促消除影响[3] - 监事会落款日期为2024年4月27日[4]

财务整体数据 - 本报告期营业收入70,065,968.82元，较上年同期增长107.12%[5] - 归属于上市公司股东的净利润7,061,973.18元，较上年同期增长1,094.83%[5] - 经营活动产生的现金流量净额30,059,717.01元，较上年同期增长2,004.70%[5] - 本报告期末总资产658,190,039.31元，较上年度末减少0.65%[5] - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益506,630,240.17元，较上年度末增长1.42%[5] - 2024年第一季度营业总收入70065968.82元，较上期33828730.71元增长[15] - 2024年第一季度营业总成本63344490.02元，较上期34632660.67元增加[16] - 2024年第一季度营业利润8289882.51元，较上期647843.53元大幅增长[16] - 2024年第一季度利润总额8449431.00元，较上期647843.53元大幅增长[16] - 2024年第一季度净利润为704.72万元，上年同期净亏损74.86万元[17] - 归属于母公司所有者的净利润为706.20万元，上年同期净亏损70.99万元[17] - 基本每股收益为0.0150元，上年同期为 -0.0015元[17] - 经营活动现金流入小计为7533.34万元，上年同期为4312.52万元[19] - 经营活动现金流出小计为4527.36万元，上年同期为4470.34万元[19] - 经营活动产生的现金流量净额为3005.97万元，上年同期净流出157.82万元[19] - 投资活动现金流出小计为3798元，上年同期为34.63万元[20] - 投资活动产生的现金流量净额为 -3798元，上年同期净流出34.63万元[20] - 筹资活动现金流出小计为325.76万元[20] - 筹资活动产生的现金流量净额为 -325.76万元[20] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数19,027人[8] - 王贵美持股比例12.73%，新疆尚龙股权投资管理有限公司持股比例11.21%，二者为一致行动人，合计持股23.94%[9] - 新疆尚龙及王贵美女士合计转让112752960股股份给疌盛并购基金，占总股本23.9492%，新疆尚龙已质押35800000股，王贵美女士完成非交易过户登记[12] 资产变动情况 - 货币资金变动比例为123.42%，原因是报告期内销售订单增加，回收货款增加[8] - 预付款项变动比例为 -31.86%，原因是报告期内减少预付业务[8] - 存货变动比例为 -29.74%，原因是受行业周期性影响，报告期内采购业务减少[8] - 2024年3月31日货币资金期末余额49024709.56元，较期初21942884.35元增加[13] - 2024年3月31日应收账款期末余额139216709.32元，较期初138174743.64元略有增加[13] - 2024年3月31日存货期末余额65512944.25元，较期初93239254.51元减少[14] - 2024年3月31日资产总计658190039.31元，较期初662488290.76元略有减少[14] 资金占用及处置 - 张涛涉嫌虚假交易和收购前虚增资产形成资金占用分别为11369148.45元和25127733.52元，公司将催收并适时诉讼，加快优世联合资产处置[12]