业绩总结 - 2024年1 - 6月公司收入108,189,819.84元，主要为农产品初加工收入[7] - 2024年6月30日公司资产总计609,748,550.01元，较2023年12月31日下降8%[18] - 2024年6月30日流动资产合计291,252,528.87元，较2023年12月31日下降12%[18] - 2024年6月30日货币资金为139,097,361.43元，较2023年12月31日增长534%[18] - 2024年6月30日应收账款为96,755,188.19元，较2023年12月31日下降30%[18] - 2024年6月30日存货为49,398,104.76元，较2023年12月31日下降47%[18] - 2024年6月30日负债合计35,944,082.55元，较2023年12月31日下降82%[20] - 2024年6月30日流动负债合计15,153,535.80元，较2023年12月31日下降91%[20] - 2024年6月30日长期借款为14,910,000.00元，较2023年12月31日下降40%[20] - 2024年6月30日资本公积为149,995,037.33元，较2023年12月31日增长174%[20] - 2024年6月30日未分配利润为 - 94,925,265.45元，较2023年12月31日亏损扩大29%[20] - 2024年1 - 6月营业收入为108,189,819.84元，较2023年1 - 6月增长[25] - 2024年1 - 6月营业总成本为111,489,205.01元，较2023年1 - 6月上升[25] - 2024年1 - 6月营业利润为 - 17,681,232.87元，亏损较2023年1 - 6月有所收窄[25] - 2024年1 - 6月净利润为 - 23,075,388.78元，亏损较2023年1 - 6月减少[25] - 2024年1 - 6月归属于母公司所有者的净利润为 - 21,766,008.84元，亏损较2023年1 - 6月增加[25] - 2024年1 - 6月基本每股收益和稀释每股收益均为 - 0.0462，2023年1 - 6月为 - 0.0442[25] - 2024年1 - 6月销售商品、提供劳务收到的现金为124,981,678.09元，2023年1 - 6月为87,549,895.17元[28][29] - 2024年1 - 6月经营活动产生的现金流量净额为45,605,703.43元，2023年1 - 6月为 - 1,487,797.55元[28] - 2024年1 - 6月投资活动产生的现金流量净额为84,482,854.00元，2023年1 - 6月为 - 475,260.00元[28][29] - 2024年1 - 6月筹资活动产生的现金流量净额为 - 13,267,411.64元[28] 公司业务 - 公司目前为农副产品加工业与数据中心业务双主业[43] 财务审计 - 审计涵盖朗源股份2024年6月30日合并及公司资产负债表、2024年1 - 6月合并及公司利润表等报表及附注[4] - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司财务状况、经营成果和现金流量[4] - 收入因是合并利润表重要项目及关键业绩指标且确认有固有风险，被识别为关键审计事项[7] - 优世联合资产处置事项对公司财务报表及审计报告意见类型有重大影响，被识别为关键审计事项[8] 会计政策 - 公司会计期间为每年1月1日至12月31日[49] - 公司采用人民币为记账本位币[52] - 合并财务报表合并范围以控制为基础确定，包括公司及全部子公司[61] - 编制合并财务报表时抵销内部交易对相关报表的影响[63] - 金融资产分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益三类[75] - 金融负债初始确认分为四类，所有金融负债不进行重分类[77] - 公司以预期信用损失为基础对多种金融工具进行减值会计处理并确认损失准备[93] - 存货分为原材料、库存商品、低值易耗品等，取得按实际成本计价，发出按加权平均法计价[107][108] - 公司对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算[122] - 公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算[123] - 投资性房地产按成本法计量，减值损失确认后不予转回[143] - 符合资本化条件的资产非正常中断且连续超过3个月，借款费用暂停资本化[154] - 公司无形资产包括土地使用权、专利技术等，按成本或公允价值初始计量[162] - 内部研究开发项目研究阶段支出于发生时计入当期损益[167] - 内部研究开发项目开发阶段支出满足一定条件确认为无形资产[168] - 公司在客户取得商品或服务控制权时按分摊交易价格确认收入[196]

委托理财安排 - 公司拟用不超1亿元闲置自有资金委托理财[2] - 委托理财期限自2024年8月29日起12个月[2] - 资金可在额度和期限内循环滚动使用[2] 风险与控制 - 投资风险含市场波动等[4] - 风险控制措施有筛选对象等[5] 审议情况 - 审计、董事会、监事会会议均通过委托理财议案[8][9][10] 影响与意义 - 委托理财不影响日常资金和业务[6] - 利于提高资金效率和业绩[6]

业绩总结 - 公司2024年1 - 6月计提资产减值518,224.73元、信用减值17,199,293.39元，合计17,717,518.12元[2][3] - 计提影响报告期利润17,717,518.12元，减少期末资产净值，不影响现金流[11] 决策情况 - 计提事项经董事会、监事会审议通过，审计、董事会、监事会均同意[12][13]

市场扩张和并购 - 2024年5月15日和5月31日会议通过出售优世联合资产暨关联交易议案[2] - 公司将优世联合含74.63%股份等资产整体出售给虞长实业[2] 业绩总结 - 已收到东方行知交易价款8500万元[3] 其他新策略 - 优世联合不再纳入公司合并报表范围，相关保留意见消除[3]

业绩造假情况 - 2017 - 2018年虚假交易虚增资产2512.72万元，2019 - 2020年虚增收入4215.86万元，虚增存货2830.67万元[3][4] - 2018年存货虚假记载金额915.26万元，占当年更正后净资产比例2.21%[7] - 2019年营业收入虚假记载金额4123.45万元，占当年更正后营业收入比例7.84%[7] - 2019年存货虚假记载金额721.54万元，占当年更正后净资产比例0.72%[7] - 2020年营业收入虚假记载金额92.40万元，占当年更正后营业收入比例0.31%[7] - 2020年存货虚假记载金额2109.14万元，占当年更正后净资产比例3.12%[7] 资金占用与出售 - 张涛需归还对优世联合的资金占用3649.69万元[7] - 2024年5月公司审议通过出售优世联合资产议案，将其整体打包出售给虞长实业，出售完成后资金占用问题相应解决，截至问询函回复日交易未完成[21][22] 业绩情况 - 2021 - 2023年公司营业收入分别为24694.85万元、21562.89万元、22024.00万元，同比变动 - 16.88%、 - 12.68%、2.14%[69] - 2021 - 2023年公司归母净利润分别为 - 5218.76万元、 - 2775.45万元、 - 5362.55万元，同比变动72.37%、46.81%、 - 93.21%[69] - 2021 - 2023年公司毛利率分别为15.63%、14.67%、16.66%[69] 财务指标 - 2023年鲜果、果干、坚果果仁、其他产品营业收入分别为5972.83万元、10019.33万元、1816.23万元、752.60万元，合计18560.98万元[77] - 2023年坚果、果仁营业收入18162294.53元，营业成本18356607.91元，销售数量614021.03，单位收入29.5793元，单位成本29.8957元[80][81] - 2023年果干营业收入100193258.91元，营业成本88709152.57元，销售数量6388169.02，单位收入15.6842元，单位成本13.8865元[85][86] - 2023年销售费用、管理费用、财务费用分别为392.32万元、1530.42万元、153.01万元[92] - 2023年公司营业收入22024.00万元，营业成本18354.88万元，毛利3669.11万元，净利润 - 6897.98万元[94] - 2023年农产品业营业收入18560.98万元，营业成本17172.99万元，毛利率7.48%；服务业营业收入3463.02万元，营业成本1181.89万元，毛利率65.87%[104] 现金流情况 - 2021 - 2023年经营活动产生的现金流量净额分别为3028.28万元、3970.58万元和 - 584.16万元[111] - 货币资金期末余额为2194.29万元，同比变动116.89%[111] - 2023年度农产品采购总额为1.78亿元，2022年度为1.58亿元[112] 诉讼情况 - 湖南湘天起诉案诉讼金额为8821428.61元[25] - 广州银行东华西支行诉讼本金及利息涉及金额为18651761.56元[25] - 广州银行纸行支行诉讼本金及利息涉及金额为10000000元[25] - 广州珠江城置业有限公司诉讼涉及金额为1435637.35元[25] 应收账款与坏账 - 应收账款涉及金额合计60978866.08元，坏账金额合计39212787.37元[33] - 其他应收款涉及金额合计242598811.90元，坏账准备计提金额合计171522666.91元[35] - 中移物联网有限公司应收账款涉及金额42683390.65元，坏账金额27506797.77元[32] - 湖北神狐时代云科技有限公司其他应收款涉及金额155801476.74元，坏账准备计提金额144082454.72元[34] 股权变动 - 2024年4月30日，新疆尚龙、王贵美将合计112752960股股份（占总股本23.95%）表决权委托给东方行知，东方行知成控股股东[48] 股东出资 - 宁波梅山保税港区龙晟行知私募基金管理合伙企业（有限合伙）认缴出资额4384万人民币，占比10.1604%[52] - 杭州临金新投企业管理咨询合伙企业（有限合伙）认缴出资额19900万人民币，占比46.1203%[53] - 致同资本控股（山东）有限公司认缴出资额10000万人民币，占比23.1761%[53] - 辉石私募股权投资基金（青岛）合伙企业（有限合伙）认缴出资额4160万人民币，占比9.6412%[53] - 山东蔷薇辉石股权投资基金有限公司认缴出资额520万人民币，占比1.2052%[53] 供应商情况 - 2023年前五名供应商交易金额合计42923920.67元，占年度采购总额比例24.84%[159] - 2022年前五名供应商交易金额合计35119674.17元，占年度采购总额比例20.84%[159] - 2021年前五名供应商交易金额合计30762572.10元，占年度采购总额比例19.32%[159] - 2023年度自然人在公司供应商中所占比例为42.43%[161] - 2023年度向自然人采购金额占公司全部采购金额的比例为65.64%[161]

股份质押 - 2024年6月14日新疆尚龙3580万股办理解除质押及再质押[1] - 解除及质押股份均占新疆尚龙持股67.80%、总股本7.60%[2][3] - 质权人为东方行知，用途为偿还债务[3] 股东情况 - 新疆尚龙及其一致行动人持股占总股本23.95%，质押率100%[4][11] - 东方行知为控股股东，控制23.95%股份表决权[9] 财务数据 - 新疆尚龙2023年末资产4272.43万元、负债5500万元，净利润 -1.24万元[7][8] - 截至披露日，新疆尚龙及王贵美持股市值约9.13亿元[8] 未来展望 - 预计未来半年和一年内新疆尚龙无到期质押股份[9] - 本次质押不影响公司经营治理，暂无偿债风险[10]

财务造假情况 - 2017 - 2018年虚假交易致虚增资产2512.72万元[5][8] - 2019 - 2020年虚假交易致虚增营业收入4215.86万元、虚增存货2830.67万元[5][8] - 2018年存货虚假记载915.26万元，占当年更正后净资产2.21%[9] - 2019年营业收入虚假记载4123.45万元，占当年更正后营业收入7.84%[9] - 2019年存货虚假记载721.54万元，占当年更正后净资产0.72%[9] - 2020年营业收入虚假记载92.40万元，占当年更正后营业收入0.31%[9] - 2020年存货虚假记载2109.14万元，占当年更正后净资产3.12%[9] 资金占用情况 - 张涛需归还对优世联合的资金占用3649.69万元[9] - 因优世联合虚假交易形成资金占用款合计36496881.97元[21] - 截至法律意见书出具之日，张涛未归还占用资金，已被列为失信被执行人，暂无偿还能力[22][23] 监管与整改情况 - 2023年4月26日公司被山东监管局责令改正[10] - 2023年6月2日公司披露更正后的2018 - 2021年年度报告[10] - 2024年1月17日公司受到深交所通报批评处分[11] - 2023年5月26日公司披露整改报告[16] 经营与财务指标情况 - 2021 - 2023年度扣除非经常性损益前后的净利润均为负值，但2023年度审计报告未显示公司持续经营能力存在不确定性[12] - 2022年度至2024年度公司最近一个会计年度净利润为负值[13] - 公司股票连续120个交易日累计成交量未低于200万股[14] - 公司股票连续20个交易日的收盘价未低于1元[14] - 公司股票连续20个交易日的收盘市值未低于3亿元[14] - 公司连续20个交易日的股东人数未少于400人[14] - 以2024年度为首个适用会计年度，公司不存在相关财务指标触发终止上市情形[15] - 公司最近一个会计年度经审计的期末净资产为正数[15] - 公司最近一个会计年度的财务会计报告未被出具无法表示意见或者否定意见的审计报告[15] - 公司2019、2020年度利润表存在虚假记载情形，2019年度净利润为正[18] - 公司2018年度至2020年度期末净资产为正数[18] - 公司2020年度至2023年度营业收入均高于1亿元[18] - 公司2020年度至2023年度期末净资产均为正数[18] - 公司2023年度营业收入高于1亿元，期末净资产为正数，未被出具无法表示意见或否定意见的审计报告，不存在其他与财务类指标相关的终止上市情形[19] 资产出售情况 - 2024年5月15日、5月31日公司分别召开董事会和股东大会，审议通过出售优世联合资产暨关联交易议案[23] - 公司将优世联合资产（含74.63%股份等）整体打包出售给虞长实业，交易完成后优世联合不再纳入公司合并报表范围[23] - 公司持有的优世联合74.63%股份对外处置后，资金占用问题相应解决，截至法律意见书出具之日交易尚未完成[24] 控制权变更情况 - 2024年4月30日，新疆尚龙和王贵美将合计1.1275296亿股股份（占公司总股本23.95%）表决权委托给东方行知，东方行知成控股股东，赵征成实际控制人[28][31] - 截至目前，新疆尚龙和王贵美合计质押比例占其所持股份比例为100%[28] - 表决权委托期限自2024年4月30日起算，有效期18个月，届满后可协商延长[33] - 受托方有权提名5名董事会候选人，委托方有权提名2名非独立董事候选人[33] - 东方行知提名3位第五届董事会非独立董事候选人、2位独立董事候选人，新疆尚龙提名1位非独立董事候选人、1位独立董事候选人，经三方同意不构成违约[34][35] 借款与质押情况 - 新疆尚龙、王贵美向东方行知借款2亿元，分两期支付，借款期限18个月[36] - 第一期借款在相关协议签署、质押登记完成后5个工作日内支付，专项用于归还疌盛并购基金股份转让价款并解除相关协议[36][37] - 第二期借款在出售优世联合资产事项经股东大会审议通过等条件满足后7个工作日内支付1亿元[36] - 新疆尚龙、王贵美出质其持有的朗源股份共计112,752,960股股份给东方行知[37] - 质押担保范围为出质人在相关协议项下应向质权人支付的所有款项，担保期限至借款期限届满和表决权委托期限届满两者孰晚之日起三年[37] - 2024年5月17日，新疆尚龙质押1700万股、王贵美质押59952960股朗源股份给东方行知，第一期借款支付条件达成[39] - 2024年5月22日，东方行知第一期借款向疌盛并购基金支付完毕[39] - 2024年5月31日，公司召开2024年第一次临时股东大会通过出售优世联合资产议案，同日与上海虞长翊实业有限公司签署资产出售协议[39] - 2024年6月13日，新疆尚龙将3580万股朗源股份解质押并再质押给东方行知，第二期借款支付条件达成[40] - 截至声明出具之日，协议履行各方无违约情形，对朗源股份控制权归属无争议和纠纷[40]

业绩造假情况 - 2017 - 2018年虚假交易虚增资产2512.72万元[2][3] - 2019 - 2020年虚假交易虚增营业收入4215.86万元，虚增存货2830.67万元[2][3] - 2018年存货虚假记载金额915.26万元，占当年更正后净资产比例2.21%[5] - 2019年营业收入虚假记载金额4123.45万元，占当年更正后营业收入比例7.84%[5] - 2020年营业收入虚假记载金额92.40万元，占当年更正后营业收入比例0.31%[5] 资金相关 - 张涛需归还对优世联合的资金占用3649.69万元[5] - 公司资金占用款合计金额为36496881.97元[18] 业绩数据 - 2021 - 2023年公司营业收入分别为24694.85万元、21562.89万元和22024.00万元，同比变动 - 16.88%、 - 12.68%和2.14%[72] - 2021 - 2023年公司归母净利润分别为 - 5218.76万元、 - 2775.45万元和 - 5362.55万元，同比变动72.37%、46.81%和 - 93.21%[72] - 2021 - 2023年公司毛利率分别为15.63%、14.67%和16.66%[72] - 2023年公司营业收入22024.00万元，营业成本18354.88万元，毛利3669.11万元，期间费用2075.75万元[88] - 2023年净利润为 - 6897.98万元，较2022年减少3393.47万元[89] - 2023年减值损失为 - 8158.86万元，较2022年减少3511.60万元[89] - 2023年管理费用为1530.42万元，较2022年减少236.96万元[90] - 2023年销售费用为392.32万元，较2022年减少25.71万元[90] - 2023年财务费用为153.01万元，较2022年减少57.12万元[90] 业务板块数据 - 2023年农产品业营业收入18560.98万元，营业成本17172.99万元，毛利率7.48%[98] - 2023年服务业营业收入3463.02万元，营业成本1181.89万元，毛利率65.87%[98] 资产交易 - 公司持有优世联合74.63%股份[19][38] - 2024年5月31日股东大会审议通过出售优世联合资产议案，交易对价为8500万元，交易完成后优世联合不再纳入公司合并报表范围[19][64] 诉讼相关 - 湖南省湘天建设工程有限公司起诉案已支付8,821,428.61元[23] - 广州银行东华西支行诉讼本金18,651,761.56及利息[23] - 广州银行纸行支行诉讼本金10,000,000.00及利息[23] 表决权委托 - 2024年4月30日，新疆尚龙、王贵美将合计112,752,960股股份（占总股本23.95%）表决权委托给东方行知[44][51] 借款与质押 - 新疆尚龙、王贵美向东方行知质押公司23.95%股份，借款2亿元[56][61] 采购数据 - 2023年度采购总额为1.78亿元，2022年度采购总额为1.58亿元[104] - 报告期前五大供应商采购金额为4292.39万元，占年度采购总额的24.84%[127] - 2023年度自然人在公司供应商中所占比例为42.43%[132] - 2023年度向自然人采购金额占公司全部采购金额的比例为65.64%[133]

财务造假与资金占用 - 2017 - 2018年优世联合虚增资产2512.72万元[1] - 2019 - 2020年优世联合合计虚增营业收入4215.86万元、虚增存货2830.67万元[1] - 关键管理人员张涛涉嫌虚假交易资金占用1136.91万元，收购前虚增资产资金占用2512.77万元[1] 股权变动 - 2024年4月30日，新疆尚龙和王贵美将合计112752960股股份（占总股本23.95%）表决权委托给东方行知，东方行知成控股股东[6] - 新疆尚龙和王贵美合计质押比例占所持股份比例为100%[6] 资产出售 - 公司拟8500万元将优世联合74.63%股份等资产出售给虞长实业，交易完成后优世联合不再纳入合并报表[9] 业绩数据 - 2021 - 2023年公司分别实现营业收入24694.85万元、21562.89万元和22024.00万元，同比变动 - 16.88%、 - 12.68%和2.14%[10] - 2021 - 2023年公司分别实现归母净利润 - 5218.76万元、 - 2775.45万元和 - 5362.55万元，同比变动72.37%、46.81%和 - 93.21%[11] - 2021 - 2023年公司毛利率分别为15.63%、14.67%和16.66%[11] - 2021 - 2023年公司经营活动现金流量净额分别为3028.28万元、3970.58万元和 - 584.16万元[11] - 公司货币资金期末余额为2194.29万元，同比变动116.89%[11] 资产减值与坏账 - 报告期计提资产及信用减值损失8158.86万元[14] - 应收德利迅达账款账面余额为10294.75万元，计提坏账准备2031.09万元，计提比例19.73%[14] 供应商情况 - 报告期前五大供应商采购金额为4292.39万元，占年度采购总额的24.84%[15] - 报告期前五大供应商均不在上期前五大供应商之列，且有三位供应商系自然人[15] 待说明事项 - 需说明报告期前五名供应商基本情况及是否存在关联关系[16] - 需说明前五名供应商近三年变化情况及采购集中度提升原因[16] - 需说明自然人在公司供应商中所占比例及向自然人采购金额占比[16] - 需按采购金额分段列示公司自然人供应商数量情况[16] - 需分析公司向自然人供应商采购的必要性及是否符合行业惯例[16] - 公司需在6月17日前报送有关说明材料并对外披露[16]

投票情况 - 2024年5月31日现场和网络投票股东103人，代表股份29,192,537股，占总股份6.2006％[2] - 现场投票股东7人，代表股份2,819,400股，占总股份0.5989％[2] - 网络投票股东96人，代表股份26,373,137股，占总股份5.6018％[3] 议案表决 - 关联股东持股112,752,960股回避《出售优世联合资产议案》表决[4] - 该议案总表决同意29,108,537股，占出席股东所持股份99.7123％[4]