内部控制审计 - 审计苏州锦富技术股份有限公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] - 审计报告日期为2025年4月28日[11] 责任与风险 - 建立健全和评价内部控制有效性是董事会责任[3] - 注册会计师对内控有效性发表意见并披露重大缺陷[4] - 内控有局限，推测未来有效性有风险[5]

（二）培训时间：2025 年 4 月 15 日 （三）培训方式：现场与线上相结合 （四）培训地点：苏州锦富技术股份有限公司会议室 （五）培训人员：邓伟 2024 年度持续督导培训情况报告 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号— —创业板上市公司规范运作》要求，国泰海通证券股份有限公司（以下简称"国 泰海通"）作为苏州锦富技术股份有限公司（以下简称"锦富技术"或"公司"） 向特定对象发行股票的保荐机构，对公司进行了 2024 年度持续督导培训，报告 如下： 一、本次培训的基本情况 国泰海通证券股份有限公司 关于苏州锦富技术股份有限公司 （一）保荐人：国泰海通证券股份有限公司 三、上市公司的配合情况 保荐人本次持续督导培训的工作过程中，公司积极予以配合，保证了培训工 作的有序进行，达到了良好效果。 四、本次培训的结论 通过本次培训，公司相关人员对上市公司规范运作相关法律法规有了更加深 刻的理解与认识，有助于提高公司的规范运作和信息披露水平，本次培训达到了 预期效果。 （以下无正文） （六）培训对象：公司控 ...

业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额87.05%，营收占85.93%[5] 内控标准 - 重大缺陷定量标准涉及财务、人才、伤亡和经济损失等[10] - 重要缺陷定量标准涉及财务、人才、伤亡和经济损失等[11] - 一般缺陷定量标准涉及财务、人才、伤亡和经济损失等[11] 数字化转型 - 2024年启动数字化转型，有OA切换等多项成果[12] 未来规划 - 持续完善内控体系，引入外部专家指导[14] - 打造集团数字化管理平台，提升决策效率[14] - 标准化作业流程，增强对分子公司穿透式监管[14] 内控评价 - 对2024年12月31日内控有效性自评，无重大或重要缺陷[4][14] - 自评价基准日至报告发出日无影响评价结论的内控重大事项[14] - 法人治理结构健全，内控制度符合要求且有效[15]

苏州锦富技术股份有限公司 审 计 报 告 众环审字[2025]3300198号 审 计 报 告 众环审字(2025)3300198 号 苏州锦富技术股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了苏州锦富技术股份有限公司（以下简称"锦富技术公司"）财务报表，包 括 2024 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2024 年度的合并及公司利润表、合并及公 司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师对 财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 业道德守则，我们独立于锦富技术公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我 们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是根据我们的职业判断，认为对本期合并财务报表审计最为重要的事项。 这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独 发表意见。 我们在审计中识别的关键审计事项为： （一）营业收入确认 关键审计事项 在审计中如何应对该事项 | 关键审 ...

募集资金情况 - 公司向特定对象发行2.05亿股A股，募集资金总额7.38亿元，净额7.2475821885亿元[1] - 截至2024年12月31日，剩余募集资金余额3.7559951906亿元[2] - 2024年度募投项目支出5208.612318万元，费用支出806.86元，置换发行费用127.358492万元[4] - 以前年度累计已使用3.0098171885亿元，累计利息和收益66.331363万元，本年度324.663547万元[4] - 公司募集资金总额73800万元，本年度投入5335.97万元，累计投入36630.96万元[27] 资金使用与管理 - 2024年4月15日，用募集资金置换已支付发行费用自筹资金127.358492万元[9] - 2023年12月同意用不超1.5亿闲置资金补流，2024年8月20日提前归还[10][11] - 2024年8月21日，同意用不超2.3亿闲置资金补流，截至12月31日余额2.3亿[11] - 2024年10月29日，同意用不超2亿闲置资金现金管理，期限12个月[12] - 报告期内购买东方财富证券、浙商银行产品，金额分别为5000万、1500万、1500万[13] - 现金管理产品购买金额28200万元，期末余额13200万元[14] 项目投资进度 - 高性能石墨烯散热膜项目承诺投资58677.65万元，本年度投入5208.61万元，累计投入21508.61万元，进度36.66%[27] - 补充流动资金项目承诺投资15122.35万元，本年度投入127.36万元，累计投入15122.35万元，进度100%[27] 其他情况 - 泰兴挚富新材料专户资金曾冻结12万元后解除[18] - 公司无超募资金相关使用及节余、变更项目情况[15][16][17][19]

检查情况 - 现场检查对应2024年度，时间为2025年4月14 - 18日[1] - 公司治理、内部控制、信息披露检查要点均达标[1][2] - 保护公司利益长效机制建立和执行良好[3] 募集资金 - 募集资金使用多数要点符合要求，但项目进度缓于原计划[3] - “高性能石墨烯散热膜生产基地建设项目”进度延缓[6] - 募集资金使用进度相应延缓[6] 其他事项 - 业绩无大幅波动，有波动有合理解释，与同行无明显异常[3] - 公司及股东完全履行相关承诺[5] - 完全执行现金分红制度并如实披露[6] - 对外提供财务资助合法合规并如实披露[6] - 大额资金往来有真实交易背景及合理原因[6] - 重大投资或合同履行无重大变化或风险[6] - 生产经营环境无重大变化或风险[6] - 已按要求整改前期监管和保荐人发现的问题[6]

募集资金情况 - 保荐人查询公司募集资金专户4次，项目建设进展缓于原计划[3] - 2024年12月泰兴挚富12万元募集资金专户被冻结，2025年1月解除[4] 保荐人履职情况 - 保荐人列席董事会1次，现场检查3次，发表专项意见11次[3][4] - 保荐人对上市公司培训1次，日期为2025年4月15日[5] 公司合规情况 - 2024年8月2日公司因涉嫌信息披露违法违规被立案[4] - 公司股份限售等承诺均已履行[8] 行业动态 - 国泰海通于2025年3月14日完成换股吸收合并[9]

关于苏州锦富技术股份有限公司 2024年度营业收入扣除情况表 的专项核查报告 众环专字（2025）3300144号 目 录 起始页码 专项核查报告 营业收入扣除情况表 营业收入扣除情况表 1 关于苏州锦富技术股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况表 的专项核查报告 众环专字(2025) 3300144 号 苏州锦富技术股份有限公司全体股东; 我们接受委托,在审计了苏州锦富技术股份有限公司(以下简称"锦富技术公司")2024 年 12月 31 日的合并及公司的资产负债表,2024年度合并及公司的利润表、合并及公司的 现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注(以下简称"2024 年度财务 报表"）的基础上,对后附的《苏州锦富技术股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况表》 (以下简称"营业收入扣除表")进行了专项核查。 按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律 监管指南第1 号 -- 业务办理》的规定,编制和披露营业收入扣除表,提供真实、合法、完 整的核查证据,是锦富技术公司管理层的责任。我们的责任是在执行核查工作的基础上对营 业收入扣除表发表专项核查意 ...

会议召开情况 - 2024年召开11次董事会和3次股东大会[4] - 2024年召开6次审计委员会会议[5] - 2024年召开1次薪酬与考核委员会会议[5] - 2024年召开2次战略委员会会议[5] - 2024年召开3次独立董事专门会议[6] 报告编制披露 - 2024年编制披露多份报告[12] 独立董事履职 - 独立董事对议案均投赞成票[4] - 对关联交易发表同意意见[11] - 未发现内控重大缺陷[12] - 2025年继续履职[17] 审计机构变更 - 拟聘任中审众环为2024年度审计机构[14] 其他事项 - 董事高管薪酬合规[15] - 2024年未涉及多项事项变更[16]

会议召开情况 - 2024年召开11次董事会和3次股东大会，独立董事均出席[4] - 2024年召开6次审计委员会会议，独立董事积极参加[5] - 2024年召开三次独立董事专门会议，审议关联交易事项[5] 报告编制与审计 - 2024年编制并披露《2023年度报告》等报告[12] - 2024年6月聘任中审众环会计师事务所为审计机构[13] 职责履行与展望 - 2024年度独立董事按规定履行职责[16] - 2025年独立董事将继续维护股东权益[16]