制度制定 - 公司制定投资者关系管理工作制度以加强与投资者沟通[2] 工作原则 - 投资者关系管理工作遵循合规、平等、主动、诚实守信原则[3] 工作对象与内容 - 工作对象包括投资者、分析师、媒体及相关机构[5] - 沟通内容涵盖公司战略、经营、风险等信息[5] 沟通机制与方式 - 可通过多种方式和形式与投资者建立重大事件沟通机制[4] - 设立专门投资者咨询电话并保证工作时间畅通[4] - 应通过互动易平台与投资者交流并谨慎发布信息[6] - 需为股东参加股东会提供便利并提供网络投票方式[6] 说明会与记录 - 多种情形下公司应召开投资者说明会[7] - 投资者关系活动结束后应编制记录表并刊载[8] 事后核实与应对 - 公司应建立接受调研的事后核实程序，明确未公开重大信息泄露的应对措施和处理流程[12] 工作职责与人员要求 - 投资者关系管理工作主要职责包括拟定制度、组织活动、处理诉求等[13] - 公司证券部负责投资者关系管理事务，各部门和员工有协助义务[14] - 从事投资者关系管理工作的人员需具备品行、专业知识等素质和技能[15] 协助与培训 - 公司可聘请专业机构协助实施投资者关系工作，可进行系统性培训[16][17] 活动记录与披露 - 公司开展投资者关系管理活动应记录情况和内容，记入档案[17] - 公司应通过公告方式履行信息披露义务，定期报告披露前30日尽量避免相关活动[19] 预测性信息披露 - 公司自愿披露预测性信息时应列明风险因素，情况变化时及时更新披露[20][22] 违规责任与制度生效 - 公司投资者关系工作人员等违反规定造成损害应担责[25] - 本制度自公司董事会审议通过之日起生效执行，由董事会负责解释[28]

内幕信息管理 - 董事会负责内幕信息管理，董事长为主要负责人，董秘组织实施[2] 内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等情况属内幕信息[6] 档案与备忘录管理 - 内幕信息知情人档案和重大事项进程备忘录保存至少10年[11] 登记备案工作 - 董事等应配合做好内幕信息知情人登记备案工作[11] 自查与追责 - 公司应在规定时间内对内幕信息知情人买卖股票情况自查[18] - 发现内幕交易核实后追责并报送披露[18] 信息披露追责 - 持有公司5%以上股份股东擅自披露信息，公司保留追责权利[19] 处罚备案公告 - 内幕信息知情人违规受处罚，公司须备案公告[19][20]

内部控制制度 - 涵盖公司、部门、业务单元层面及各业务环节[7][12] - 基本要素包括内部环境、目标设定等八项[9][10] - 包括印章使用、预算管理等各项管理制度[14] 子公司管理 - 全面实行内控，重点加强对控股子公司管理控制[19] - 对控股子公司管理控制包括委派人员等活动[23] - 应建立和完善对控股子公司的绩效考核制度[24] 关联交易与担保 - 关联交易遵循诚实信用等原则，明确审批权限和程序[26] - 对外担保遵循合法、审慎等原则，控制担保风险[32] - 应调查被担保人情况，审慎作担保决定并要求反担保[33][34] 募集资金管理 - 对募集资金专户存储管理，按规定使用[38] - 变更用途需经董事会审议并股东会审批[39] - 终止原项目要尽快选新投资项目[40] 重大投资与理财 - 重大投资遵循合法等原则并控制风险[43] - 证券投资等需由董事会或股东会审议批准[43] - 委托理财选合格机构并签书面合同[43] 内部审计 - 内部审计部门专职人员不少于三人[52] - 审计委员会至少每季度召开会议审议报告并向董事会报告[52] - 内部审计部门每季度至少检查一次货币资金内控制度[54] 评价与报告 - 内部控制评价报告经审计委员会同意后提交董事会审议[57] - 每年要求会计师事务所对内控有效性出具鉴证报告[58] - 在指定网站披露内部控制自我评价和鉴证报告[58] 其他 - 将内控执行情况作为绩效考核重要指标[58] - 建立责任追究机制查处违规责任人[58] - 根据制度制定具体制度并调整修正[60]

薪酬与考核委员会组成 - 成员由三名董事组成，独立董事不少于二名[4] - 委员任期与董事会任期一致，连选可连任[5] 薪酬与考核委员会会议 - 每年至少召开一次，原则上提前三天通知，特殊情况提前一天通知[9] - 应由三分之二以上的委员出席方可举行，决议须经全体委员过半数通过[12] - 表决方式为举手或投票表决，临时会议可通讯表决[10] - 会议记录保存期不得少于十年[16] 薪酬与考核委员会职责 - 负责制定董事、高级管理人员考核标准和薪酬政策方案，并向董事会提建议[7] - 制订的股权激励计划须经公司董事会或股东会批准[7] 薪酬方案批准 - 公司董事薪酬计划报董事会同意后提交股东会审议通过实施[7] - 高级管理人员薪酬分配方案报董事会批准[7] 其他事项 - 委员可聘请中介机构为决策提供专业意见，费用由公司支付[12] - 议事规则未竟事宜依国家法律、法规和《公司章程》等执行[23] - 议事规则与《公司章程》抵触时以《公司章程》规定为准[24] - 议事规则由公司董事会负责解释[24] - 议事规则自公司董事会审议通过之日起生效[24] 公司经营相关 - 经营涉及年度经营计划、投资计划、经营目标等[23] - 需发布定期报告和临时报告[23] - 有财务报表[23] - 有各项管理制度[23] - 有股东会、董事会会议决议及会议记录[23] 文件信息 - 文件为双林股份有限公司2025年9月相关内容[25]

董事会秘书聘任 - 原任离职后三个月内聘任新董事会秘书[11] - 聘任会议前五个交易日报送材料，交易所无异议可聘任[12] - 由董事长推荐，经培训考核或认可后聘任[10] 职责与处罚 - 空缺超三月董事长代行职责[12] - 决议违规致损失应担责，能证明异议可免责[14] - 出现规定情形董事会采取处罚措施[14] 其他规定 - 可聘任证券事务代表协助履职[11] - 不服处罚可十五日内向指定机构申诉[14] - 细则由董事会负责解释和批准[16]

选聘决策 - 聘用、解聘会计师事务所需经审计委员会过半数同意后提交董事会审议，由股东会决定[3] 选聘条件 - 选聘会计师事务所应具备独立法人资格等多项条件[4] 选聘职责 - 审计委员会负责选聘工作，至少每年向董事会提交履职及监督职责情况报告[7] 选聘方式 - 选聘方式包括竞争性谈判、公开招标等，续聘符合要求的可不公开选聘[7] 选聘程序 - 程序含审计委员会提要求、事务所报送资料、审计委员会评价、董事会和股东会审议等[9] 选聘评价 - 评价要素包括审计费用报价等，质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价不高于15%[10] 人员轮换 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担公司审计业务满5年后，连续5年不得参与[11] 费用调整 - 聘任期内可根据多种因素调整审计费用，下降20%以上需说明情况[11] 改聘情况 - 出现特定情况应改聘事务所，年报审计期间出现情况应立即启动改聘程序[13] 改聘时间 - 更换事务所应在被审计年度第四季度结束前完成选聘工作[15] 监督检查 - 审计委员会应对选聘进行监督检查，结果涵盖在年度审计评价意见中[16] 关注事项 - 审计委员会需对改聘、拟聘事务所违规等情况保持谨慎关注[16] 违规处理 - 承担审计业务的事务所严重违规，经股东会决议不再聘任[16] - 审计委员会发现选聘违规造成严重后果应报告董事会并处理责任人[17] 信息披露 - 公司应在年报中披露事务所服务年限、审计费用等信息[19] - 每年需披露对事务所履职及监督职责评估报告[19] - 涉及变更事务所，要披露前任情况、变更原因等[19] 文件保存 - 公司应妥善归档保存选聘等文件资料，保存期限至少10年[19] 制度执行 - 本制度未尽事宜依相关规定执行，不一致时以相关规定为准[21] 制度实施 - 本制度自股东会通过之日起实施，由董事会负责解释[21]

担保对象与资金规定 - 控股股东及关联方不得要求公司垫支费用，公司不得为其提供资金[3] - 对外担保适用于公司及子公司，包括多种担保类型[5] 担保审批规则 - 担保业务需职责分离[7] - 关键审批要点经董事会或股东会审批[7] - 公司为他人担保经董事会或股东会批准，原则上只为有互保协定公司担保[8] - 8种情形须股东会审批，董事会审议须三分之二以上董事同意，部分股东会审议须三分之二以上股东表决权通过[9] - 为股东等关联人担保，相关股东回避表决，由其他股东半数以上表决权通过，对方需提供反担保[10] - 除特定情形外，其他担保由董事会审批，须三分之二以上董事同意，利害关系董事回避表决[11] 担保前期调查 - 公司决定担保前应了解被担保企业经营与财务状况，掌握多方面资料及近3年年度和近期月度财报[12] 担保期间监管 - 担保有效期内按不同期限检查，被担保人债务到期未履约等情况管理层及时报董事会[13] - 公司为非全资子公司提供担保需被担保企业提供反担保[14] 担保垫款处理 - 担保业务垫付款项需财务核对书面索赔通知，经董事长签字同意后支付[15] - 承担担保责任时先使用往来款项支付垫付款，不足则公司垫款并催收[15] - 担保业务经办人员需发垫款通知书和履行担保责任通知书[15] 其他规定 - 公司追究违反和影响对外担保财务内控制度执行的人的责任[17] - 公司履行对外担保信息披露义务[18] - 本制度自股东会审议通过起视作对公司股东会议事规则等的有效补充[19] - 本制度接受相关法律等约束，有冲突及时调整[16] - 本制度由董事会负责解释，经股东会审议通过后生效[22]

制度概况 - 制度适用与年报披露有关人员[2] - 实行制度应遵循实事求是等原则[2] 责任追究 - 六种情形追究责任人责任[3][4] - 五种情形从轻、减轻或免处理[6] - 五种情形从重或加重处理[6][7] 处理流程 - 董秘报差错并提方案，经董事会审批执行[2] - 处理考虑差错原因、后果及当事人职位[7] 处理形式与结果应用 - 追究责任形式有六种[6] - 结果可纳入年度绩效考核指标[7]

审计机构设置 - 公司设审计部，向董事会负责，受审计委员会监督指导[3] - 审计部负责人由总经理任免，部长专职，人员需专业[6] 审计工作开展 - 审计部对公司及属下企业多方面事项进行监督并提建议[7] - 审计部可行使要求报送资料等权限[10] - 拟订年度计划经审核批准后实施，提前3日送通知书[12] 制度实施与解释 - 本制度经董事会审议通过后实施，由董事会负责解释[17]

信息披露制度 - 公司制定信息披露暂缓与豁免管理制度[2] - 涉国家、商业秘密可依规暂缓或豁免披露[4][5] - 暂缓披露需满足条件，特定情形应及时披露[7][8] - 决定需董秘登记、董事长签字，保存超十年[8] - 制度经董事会审议通过后生效[11]