辽宁奥克化学股份有限公司 2024 年度利润分配方案的公告 证券代码：300082 证券简称：奥克股份 公告编号：2025-028 辽宁奥克化学股份有限公司 2024年度利润分配方案的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 公司2024年度分红方案不触及其他风险警示情形，具体说明见下表所示： 特别提示：1、辽宁奥克化学股份有限公司（以下简称"公司"）2024年度 拟不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 2、公司不触及本所《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第9.4条规定的 可能被实施其他风险警示的情形。 公司于2025年4月20日召开第六届董事会第十五次会议、第六届监事会第十 二次会议，审议通过《公司2024年度利润分配方案》，并将该议案提交公司2024 年年度股东大会审议。现将有关情况公告如下： 一、利润分配方案基本情况 经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2024年度合并报表归 属于母公司股东的净利润为-159,240,307.72元，其中母公司实现净利润为- 34,723,075.97元。根据《公司章程》等相关法律法规的规定 ...

关于辽宁奥克化学股份有限公司 2024年度营业收入扣除情况表 的专项核查报告 众环专字（2025）3300123号 目 录 起始页码 专项核查报告 营业收入扣除情况表 营业收入扣除情况表 1 关于辽宁奥克化学股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况表 的专项核查报告 众环专字(2025)3300123 号 辽宁奥克化学股份有限公司全体股东: 我们接受委托,在审计了辽宁奥克化学股份有限公司(以下简称"辽宁奥克公司")2024 年 12月 31 目的合并及公司的资产负债表,2024年度合并及公司的利润表、合并及公司的 现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注(以下简称"2024年度财务 报表")的基础上,对后附的《辽宁奥克化学股份有限公司 2024年度营业收入扣除情况表》 (以下简称"营业收入扣除表")进行了专项核查。 按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律 监管指南第1 号 -- 业务办理》的规定,编制和披露营业收入扣除表,提供真实、合法、完 整的核查证据,是辽宁奥克公司管理层的责任。我们的责任是在执行核查工作的基础上对营 业收入扣除表发表专项核查意见。 ...

关于辽宁奥克化学股份有限公司 非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况 汇总表的专项审核报告 众环专字（2025）3300122号 目 录 起始页码 专项审核报告 汇总表 非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表 1 我们认为,后附汇总表所载资料与我们审计辽宁奥克化学股份有限公司 2024年度财务 报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容,在所有重大方面没有发现不一 致。 为了更好地理解辽宁奥克公司 2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况, 后附汇总表应当与己审的财务报表一并阅读。 本审核报告仅供辽宁奥克化学股份有限公司 2024年度年报披露之目的使用,不得用作 任何其他目的。 审核报告第1页共2页 (此页无正文) 中国注册会计师: 中国注册会计师: 关于辽宁奥克化学股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的专项审核报告 众环专字（2025）3300122 号 辽宁奥克化学股份有限公司全体股东: 我们接受委托,在审计了辽宁奥克化学股份有限公司(以下简称"辽宁奥克公司")2024 年 12月 31 日合并及公司的资产负债表,2024年度合并及公司的利润表、合并及公 ...

辽宁奥克化学股份有限公司 内部控制审计报告 众环审字（2025）3300130号 内部控制审计报告 众环审字(2025)3300130 号 辽宁奥克化学股份有限公司全体股东: 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结 果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了辽 宁奥克化学股份有限公司 (以下简称"辽宁奥克公司")2024年12月31 日的财务报告内部 控制的有效性。 一、辽宁奥克公司对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是辽宁奥克公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见, 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 审计报告第 2页共 2页 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为,辽宁奥克化学股份有限 ...

财务数据 - 2024年度营业收入为428,680.88万元[8] - 2024年12月31日应收账款余额为57,139.59万元[8] - 2024年12月31日坏账准备金额为11,789.24万元[8] - 2024年12月31日应收账款账面价值为45,350.35万元[8] - 2024年12月31日资产总计5,726,716,255.37元，较2023年增长约3.81%[22] - 2024年12月31日流动资产合计2,437,626,059.86元，较2023年增长约28.61%[22] - 2024年12月31日非流动资产合计3,289,090,195.51元，较2023年下降约9.17%[22] - 2024年12月31日负债合计2,739,173,509.18元，较2023年增长约17.05%[25] - 2024年12月31日流动负债合计2,597,106,476.13元，较2023年增长约25.13%[25] - 2024年12月31日非流动负债合计142,067,033.05元，较2023年下降约46.33%[25] - 2024年12月31日股东权益合计2,987,542,746.19元，较2023年下降约5.93%[25] - 2024年12月31日货币资金为606,177,019.26元，较2023年增长约41.78%[22] - 2024年12月31日交易性金融资产为327,349,654.52元，较2023年增长约330.24%[22] - 2024年12月31日应收账款为453,503,541.04元，较2023年增长约31.34%[22] - 2024年度营业总收入42.87亿元，2023年度为38.13亿元[28] - 2024年度营业总成本44.41亿元，2023年度为41.41亿元[28] - 2024年度净利润亏损1.48亿元，2023年度亏损3.01亿元[28] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 -3966.24万元，2023年为8674.64万元[30] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 -7465.85万元，2023年为1.20亿元[30] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为2.23亿元，2023年为 -8980.46万元[30] - 2024年基本每股收益 -0.23元/股，2023年为 -0.45元/股[28] - 2024年稀释每股收益 -0.23元/股，2023年为 -0.45元/股[28] - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金42.49亿元，2023年为37.90亿元[30] - 2024年取得借款收到的现金17.04亿元，2023年为14.98亿元[30] - 2024年营业收入410,943,469.29元，2023年为464,225,783.64元，同比下降约11.47%[46] - 2024年净利润为 - 34,723,075.97元，2023年为 - 12,665,750.63元，亏损扩大[46] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为91,233,914.91元，2023年为 - 109,033,269.04元，由负转正[50] - 2024年投资活动现金流入小计289,411,866.22元，2023年为244,215,665.02元，同比增长约18.51%[50] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为 - 127,147,929.72元，2023年为37,758,005.83元，由正转负[50] - 2024年现金及现金等价物净增加额为60,275,901.66元，2023年为 - 23,110,689.11元，由负转正[50] - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金为381,588,452.78元，2023年为437,797,995.02元，同比下降约12.84%[50] - 2024年取得投资收益收到的现金为4,652,380.22元，2023年为33,985,242.82元，同比下降约86.31%[50] - 2024年购建固定资产等支付的现金为6,221,947.59元，2023年为6,051,091.30元，同比增长约2.82%[50] - 2024年取得借款收到的现金为425,500,000.00元，2023年为506,000,000.00元，同比下降约15.91%[50] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映2024年财务状况、经营成果和现金流量[4] - 审计将收入确认作为关键审计事项，因存在管理层操纵收入确认时点固有风险[8] - 审计将应收账款坏账准备计提作为关键审计事项，因其账面价值高且计提涉及管理层重大判断及估计[8] 会计政策与变更 - 自2024年4月1日起，四家生产公司生产设备折旧年限由3 - 10年变更为3 - 15年[199] - 会计估计变更影响累计折旧 -53,280,918.11元[200] - 会计估计变更影响主营业务成本 -53,036,707.40元[200] - 会计估计变更影响管理费用 -244,210.71元[200] - 会计估计变更影响所得税费用8,146,265.36元[200] - 会计估计变更影响净利润45,134,652.76元[200] - 会计估计变更影响归母净利润44,059,630.64元[200] 其他 - 截至2024年12月31日，公司注册资本为68,009.82万元[55] - 公司及境内子公司以人民币为记账本位币，境外子公司以新加坡币为记账本位币，集团编制报表采用人民币[63]

会议召开情况 - 2023年度召开5次董事会和1次股东大会[5] - 2024年度召开4次风控审计、1次战略、1次薪酬与考核、2次独立董事专门会议[8][9][10] 议案审议情况 - 2024年4月20日审议多项议案，含关联交易、内控报告等[11][18][19] - 2024年6月26日审议会计估计变更议案[8][21] - 2024年8月3日审议半年度报告议案[8] - 2024年10月24日审议第三季度报告议案[8] 其他要点 - 2024年独立董事现场工作不少于15个工作日[15] - 按时披露2023年年度及2024年各季度报告[19]

辽宁奥克化学股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 辽宁奥克化学股份有限公司 一、本人基本情况 本人杨向宏，1960 年出生，工科高分子材料硕士、高级职称。曾在中国科学 院工作长达 8 年，具有深厚的新材料技术研发背景，曾在著名的世界 500 强外企 阿克苏诺贝尔集团工作长达 18 年，是中国全石化产业链的实干型专家，精通民 营经济和世界 500 强外企运营模式的专家。现任沈阳化工股份有限公司独立董 事、山东赫达集团股份有限公司独立董事。2019 年 9 月至今任现任公司独立董 事。 本人不在公司担任除董事外的其他职务，与公司及其主要股东不存在直接或 者间接利害关系，或者其他可能影响其进行独立客观判断关系。本人任职符合《上 市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立性要求，不存在影响独立性的情况。 二、2024 年度履职概况 独立董事 2024 年度述职报告 各位股东及股东代表： 本人作为辽宁奥克化学股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，按 照《公司法》、《证券法》、《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易 所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市 ...

辽宁奥克化学股份有限公司 董事会关于独立董事独立性评估的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 2 号——创业板上市公司规范运作》等要求，并结合独立董事独立性自查情况， 辽宁奥克化学股份有限公司（以下简称"公司"）董事会就公司在任独立董事熊焰 韧、杨向宏、卜新平的独立性情况进行评估并出具如下专项意见：： 经核查独立董事熊焰韧、杨向宏、卜新平的任职经历以及签署的相关自查文件， 上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任 任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客 观判断的关系，因此，公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》中对独立董 事独立性的相关要求。 辽宁奥克化学股份有限公司董事会 二〇二五年四月二十二日 1 辽宁奥克化学股份有限公司董事会 关于独立董事独立性评估的专项意见 ...

会议召开情况 - 2024年召开5次董事会、1次股东大会，独立董事均出席[5] - 2024年独立董事主持1次提名委员会会议[8] - 2024年召开1次战略委员会会议，独立董事出席[8] - 2024年召开4次风控审计委员会会议，独立董事出席[11] - 2024年召开2次独立董事专门会议，独立董事出席[13] 会议审议事项 - 4月20日提名委员会会议审议《董事会提名委员会2024年度工作报告》[8] - 4月20日战略委员会会议审议《公司第六届董事会战略委员会2023年度工作报告》等议案[8] - 4月20日风控审计委员会会议审议《公司董事会风控审计委员会2023年度工作报告》等11项议案[12] - 4月20日独立董事专门会议审议《公司2023年度利润分配方案》等12项议案[14] 其他事项 - 2024年独立董事累计现场工作时间不少于15个工作日[17] - 4月20日审议通过确认2023年度日常关联交易和预计2024年度日常关联交易额度议案[21] - 报告期内按时编制并披露多份报告[22] - 4月20日审议通过《公司2023年度内部控制自我评价报告》[22] - 4月20日审议通过续聘2024年度会计师事务所的议案[23] - 6月26日审议通过关于公司会计估计变更的议案[25] - 4月20日审议通过关于公司董监高2023年度薪酬确认及2024年度薪酬方案的议案[26]

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益从2023年的-0.45元改善至2024年的-0.23元，同比增长48.89% [1] - 每股净资产从4.32元下降至4.05元，同比减少6.25% [1] - 每股未分配利润从0.48元大幅下降至0.25元，同比减少47.92% [1] - 营业收入从38.13亿元增长至42.87亿元，同比增长12.43% [1] - 净利润从-3.09亿元收窄至-1.59亿元，同比改善48.54% [1] - 净资产收益率从-10.03%提升至-5.58%，同比改善44.37% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东合计持有40908.76万股，占流通股比例60.32%，较上期减少792.01万股 [2] - 奥克控股集团股份公司为第一大股东，持有35969.86万股，占比53.04%，持股数量未变 [3] - 广东德美精细化工集团股份有限公司为第二大股东，持有3269.59万股，占比4.82%，持股数量未变 [3] - UBS AG和王中毅新进前十大股东，分别持有142.91万股和120万股 [3] - 李文明和刘小强退出前十大股东，上期分别持有261.5万股和120.45万股 [3] 分红送配方案情况 - 公司2024年年报显示不分配不转增 [4]