监事会会议 - 2024年监事会召开3次会议[2] - 分别于4月25日、8月28日、10月24日召开[2][3] 监督评价 - 认为公司运作、履职、交易等无违规[4][5][7][8][9] 未来展望 - 2025年监事会继续履行监督职责[14]

业绩数据 - 2024年营业收入14.73亿元，较2023年减少7.57%[2][4] - 2024年净利润3.76亿元，较2023年增长14.55%[2] - 2024年营业成本2.73亿元，较2023年减少12.71%[4] - 2024年销售费用6.46亿元，较2023年减少16.92%[5] 资产负债 - 2024年末资产总额45.18亿元，较2023年末减少1.34%[2] - 2024年末交易性金融资产1.80亿元，较年初增长20.00%[6] - 2024年末应收账款3.17亿元，较年初减少14.54%[6] - 2024年末流动负债2.32亿元，较年初减少30.62%[9] - 2024年末负债合计4.15亿元，较年初减少24.02%[9] - 2024年末净资产41.02亿元，较2023年末增长1.76%[2] 权益情况 - 2024年末股本10.46亿元，与年初持平[11] - 2024年末其他综合收益7.2449526324亿元，较年初减少21.79%[11] - 2024年末盈余公积2.8862175111亿元，较年初增长14.36%[11] - 2024年末未分配利润20.34310049亿元，较年初增长13.15%[11] - 2024年末少数股东权益96.872675万元，较年初减少40.89%[11] 现金流 - 2024年经营现金流净额2.7895029885亿元，较2023年减少27.10%[13] - 2024年投资现金流净额 - 3342.875754万元，较2023年增长83.17%[13] - 2024年筹资现金流净额 - 9922.53482万元，较2023年减少58.10%[13] - 2024年现金及等价物净增加额1.4629619311亿元，较2023年增长20.63%[13] - 2024年末现金及等价物余额5.8205037873亿元，较2023年末增长33.57%[13]

审计机构续聘 - 公司拟续聘立信为2025年度审计机构，聘期一年[2] - 续聘需提交2024年年度股东大会审议，通过生效[19] 审计费用 - 2024年财务报告审计费用60万元（不含税）[15] - 2024年内控审计费用35万元（不含税）[16] - 2025年审计费用协商确定[17] 会议审议 - 2025年4月15日相关会议审议通过续聘议案[18]

人员数据 - 2024年末立信合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员总数10021名[3] - 2024年末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师743名[3] 业绩数据 - 立信2024年业务收入（未经审计）50.01亿元，审计业务收入35.16亿元，证券业务收入17.65亿元[3] - 2023年度为693家上市公司提供年报审计服务，审计收费8.54亿元，同行业上市公司审计客户43家[3] 审计相关 - 2024年4月25日审议通过续聘立信为2024年审计机构议案，6月5日经股东大会审议通过[4] - 立信对公司2024年财报出具标准无保留意见审计报告[5] - 审计委员会认为立信2024年度审计表现良好，按时完成年报审计[8][9]

财务审计 - 立信对上海凯宝2024财报出具无保留意见审计报告，报告号信会师报字(2025)第ZA10906号，日期2025年4月15日[2] 关联账款 - 与上海顺捷医药应收账款2024年初余额37,659.33万元，期末28,940.74万元[7] - 其他关联资金往来2024年初余额37,660.44万元，期末28,940.74万元[8]

财务与制度 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[4] - 截至2024年12月31日，公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 财务报告内部控制缺陷评价定量标准：错报≥资产总额的2%为重大缺陷，1%≤错报<资产总额的2%为重要缺陷，错报<资产总额的1%为一般缺陷[49] - 重大非财务报告内部控制缺陷：直接财产损失金额≥资产总额的2%[53] - 重要非财务报告内部控制缺陷：资产总额的1%≤直接财产损失金额<资产总额的2%[53] - 一般非财务报告内部控制缺陷：直接财产损失金额<资产总额的1%[53] 制度建设 - 截至2024年12月31日，公司已制订《货币资金管理制度》[13] - 截至2024年12月31日，公司已制订存货验收、存货管理的规定[16] - 截至2024年12月31日，公司已制定《固定资产管理制度》等多项制度管理固定资产[20] - 截至2024年12月31日，公司已制订《在建工程管理制度》管理工程项目[22] - 截至2024年12月31日，公司已制订《募集资金管理办法》等制度管理筹资业务[25] - 截至2024年12月31日，公司已制订《销售收入与销售费用预算管理制度》等制度规范销售与收款业务[27] - 截至2024年12月31日，公司已制定《成本管理制度》核算成本与费用[31] - 截至2024年12月31日已制订会计处理流程、成本核算流程等多项内部控制制度[33][34][35][36][37] - 截至2024年12月31日已制订《信息披露事务管理制度》[43][44] 组织架构与管理 - 公司董事会下属战略、薪酬与考核、审计、提名四个专业委员会，审计、提名、薪酬与考核委员会中独立董事占多数并担任召集人[4] - 公司设立审计部作为内部审计责任部门，配备专职审计人员，直接对董事会负责[8] - 公司虽未设专门风险管理部门，但在内部控制中对各类风险进行持续有效识别、计量、评估与监控[10] - 公司设置供应部，已制订采购相关制度，对采购各方面作明确规定[14] - 公司设立仓储部门管理库存存货，质检部门负责存货验收[16] 决策与授权 - 公司在一年内购买、出售重大资产超过公司最近一期经审计合并报表总资产百分之三十的事项要提交股东大会审议[20][23] - 50万元以下工程项目由部门经理、财务部主管、基建工程部组成的项目小组会签后实施；50 - 500万元工程项目在上述小组会签后报公司总经理、财务总监联签；500万元以上项目经上述会签及联签后，还需董事长签字才能实施[24] - 股东大会授权董事会1000万以内的筹资权限，1000万以上的短期借款须报股东大会决议[26] - 财务总监审批限额为100万元，总经理审批限额为500万元[26] - 公司股东大会确定对董事会所授权限，董事会确定对总经理等所授权限，每年审核一次[40] 其他 - 公司制定《关联交易决策制度》，关联交易遵循市场定价原则，规范交易及披露[41] - 公司建立涉及信息沟通及保密流程，通过例会传达信息，各部门独立处理信息[42] - 公司履行的信息披露包括定期报告、临时报告、再融资相关公告等[45] - 公司设立内部审计部门，定期对内部控制有效性进行自我评价[47] - 公司依据企业内部控制规范体系及内部规章制度开展内部控制评价工作[49] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大及重要缺陷[50] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大及重要缺陷[51] - 公司无需说明其他内部控制相关重大事项[52]

关联交易数据 - 2024年子公司向关联方采购原材料实际不含税1249.98万元[4] - 2025年预计与关联方日常关联交易不含税不超1501.77万元[5] - 2025年初至披露日与关联方累计已发生关联交易不含税138.05万元[6] 关联公司股权 - 联谊制药注册资本5022万元[7] - 穆竟伟持股17.65%，王国明持股1.18%，荆树中持股0.59%[8] 交易相关决策 - 子公司与关联方采购原材料遵循公平合理定价原则[10] - 独立董事和监事会同意2025年度预计日常关联交易事项[14][15]

募集资金情况 - 公司首次公开发行2740万股A股，每股发行价38元，募集资金总额104120万元，净额97375.76万元[2] - 截至2023年12月31日专户余额108528876.67元[4] - 2024年度募投项目支出4606089.40元，银行手续费支出127.16元，专户利息收入890266.75元[5] - 截止2024年12月31日专户余额104812926.86元[5] - 截至2024年12月31日，平安银行专户余额16609466元，建设银行专户余额88203460.86元[7] - 报告期投入募集资金总额460.61万元，已累计投入98533.83万元[15] - 累计变更用途的募集资金总额比例为0.00%[15] - 截至2024年12月31日，公司计划使用超募资金78145.87万元[16] - 截至2024年12月31日，公司累计使用募集资金98533.83万元，募投项目使用28412.33万元，超募资金使用70121.50万元[17] - 截至2024年12月31日募集资金结余10481.29万元[18] 项目投资情况 - 现代化中药等医药产品建设项目承诺投资20700，截至期末累计投入24985.66，投资进度100.00%，实现效益132137.37[20] - 现代化中药等医药产品建设项目（二期）承诺投资8000，本报告期投入18.14，截至期末累计投入7569.19，投资进度94.61%[20] - 承诺投资项目小计承诺投资28700，调整后投资总额33050，本报告期投入18.14，截至期末累计投入32697.99，实现效益132137.37[20] - 补充募集资金现代化中药等医药产品建设项目承诺投资4350[20] - 使用部分募集资金竞买土地使用权承诺投资2000，调整后投资总额1734.77，截至期末累计投入1734.77，投资进度100.00%[20] - 现代化中药等医药产品产业化（三期）工程项目承诺投资17845，调整后投资总额18305，截至期末累计投入18302.50，投资进度100.00%，实现效益198611.37[20] - 使用部分募集资金购买新产品本报告期投入442.47，截至期末累计投入3442.47，投资进度29.93%[20] - 使用“购买新产品”结余资金补充流动资金承诺投资11500，投资进度0.87%[20] 收购与投资情况 - 2016年6月30日收购上海凯宝新谊（新乡）药业有限公司，金额为6721万元，占比100%[21] - 2015年6月30日购置办公场所，金额为2489.19万元，占比100%[21] - 2015年9月30日增资上海凯宝新谊（新乡）药业有限公司，金额为3000万元，占比100%[21] - 2016年6月30日投资上海谊众药业股份有限公司，金额为13130万元，占比100%[21] - 2018年12月31日现代化中药等医药产品建设项目新研发大楼，金额为2915.91万元，占比100%[21] - 补充流动资金金额为14000万元，占比100%[21] 超募资金使用情况 - 2011年1月10日，公司使用超募资金6000万元永久性补充流动资金，截至2024年12月31日已累计补充6000万元[21] - 2011年3月28日，公司使用超募资金4350万元投资两个项目[21] - 生产线拆迁扩建项目投资额1750万元，超募资金购置辅助生产设备项目投资额2600万元，截至2024年12月31日实际投入4285.66万元[22] - 2012年公司用超募资金1亿元，2000万元买约40亩土地，8000万元补充流动资金，截至2024年12月31日累计使用9734.77万元[22] - “现代化中药等医药产品产业化（三）期工程”项目总投资变更为1.8452亿元，截至2024年12月31日累计使用募集资金18302.50万元[22] - 计划用超募资金1500万元买“丁桂油软胶囊”技术，截至2024年12月31日累计使用1542.47万元；计划用500万元买“熊胆滴丸”技术，实际用400万元，节余100万元补充流动资金[22] - 计划用超募资金9500万元合作开发优欣定胶囊，截至2024年12月31日实际投入1500万元[22] - 计划用超募资金6721万元收购上海凯宝新谊（新乡）药业有限公司，截至2024年12月31日超募资金已使用6721万元[22] - 计划用超募资金2489.19万元买虹桥路办公场所，截至2024年12月31日超募资金已使用2489.19万元[22] - 计划用超募资金3000万元增资上海凯宝新谊（新乡）药业有限公司，截至2024年12月31日超募资金已使用3000万元[22] - 计划用超募资金13130万元投资上海谊众药业股份有限公司，截至2024年12月31日超募资金已使用13130万元[22] - “现代化中药等医药产品建设项目新研发大楼”项目总投资12600万元，拟用剩余超募资金及利息2915.91万元，截至2024年12月31日累计使用2915.91万元[22] 其他资金使用情况 - 公司使用14,516.62万元募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金[23] - 公司累计使用16,560.00万元自有资金投入超募资金项目，2016年用到期超募资金16,560.00万元完成全部置换[23] - 2021年同意将“熊胆滴丸”项目节余100万元募集资金永久补充流动资金，2024年底完成转入[23] - 截至2024年12月31日，“现代化中药等医药产品建设项目(二期)”节余募集资金1,660.95万元[23] - “优欣定胶囊”项目仍处于三期临床研究阶段，公司暂未支付二期款项[23] - 2025年4月公司就“优欣定胶囊”项目向法院提起诉讼，同意将项目实施方式变更为自有资金并将结余资金永久补充流动资金[23] - 2015年5月7日使用430.00万元投资上海凯宝新谊（新乡）药业有限公司[23] - 2015年8月17日使用3,000.00万元增资上海凯宝新谊（新乡）药业有限公司[23] - 2015年12月23日使用5,580.00万元投资上海谊众药业股份有限公司[23] - 2016年6月28日使用7,550.00万元投资上海谊众药业股份有限公司[23]

财报相关 - 公司第六届董事会第七次会议审议通过《2025年第一季度报告》[2] - 《2025年第一季度报告》于2025年4月16日在巨潮资讯网披露[2]

会计政策变更 - 2025年4月15日公司审议通过会计政策变更议案[2][8] - 变更后按三项文件要求执行，无需股东大会审议[7][8] - 变更合理，对财务、经营和现金流无重大影响[9][11] 政策依据 - 2023 - 2024年财政部发布多项准则规定[2][3]