内部审计机构设置 - 公司设立内部审计机构，配备专业审计人员，设负责人一人[6] - 内部审计机构保持独立性，不置于财务部领导或与财务部合署办公[6] 审计委员会职责 - 董事会审计委员会指导监督内部审计制度建立实施，审阅督促年度内部审计工作计划实施[9] - 审计委员会根据内部审计报告对公司内部控制有效性出具书面评估意见并向董事会报告[12] - 审计委员会督导内部审计机构至少每半年对特定事项检查一次并出具报告[11] 内部审计机构职责 - 对公司各相关主体内部控制制度完整性、合理性及有效性进行检查评估[9] - 对公司各相关主体会计资料及经济活动合法性、合规性等进行审计[9] - 至少每季度向审计委员会报告工作，含计划执行情况和发现的问题[10] - 对公司财务计划等多方面情况进行内部审计监督[10] - 每年至少向审计委员会提交一次内部审计报告[11] - 发现内部控制重大缺陷或风险，及时向董事会或审计委员会报告[11] - 在重要对外投资等事项发生后及时审计，审计内容包括审批程序、合同履行等[12][13] - 对募集资金存放与使用情况每半年审计一次，关注存放、使用合规性等[15] - 在业绩快报对外披露前进行审计，关注会计准则遵守等情况[15] - 审查信息披露管理相关制度，关注制度建立、重大信息流程等[16] 内部审计工作流程 - 根据公司年度计划确定年度审计重点，编制计划报审计委员会批准后实施[21] - 审计项目立项由内部审计机构负责人确定或相关方提出报其批准[21] - 审计项目立项后制定工作方案，实施审计三日前送达审计通知书（特殊项目除外）[21][23] - 审计终结后应在15日内出具内部审计报告，被审计者需在10日内送交书面意见[24] 内部控制评价报告 - 内部控制评价报告应经审计委员会全员过半数同意后提交董事会审议[28] - 公司应在披露年度报告的同时披露内部控制评价报告和内部控制审计报告[28] 其他规定 - 审计相关资料至少保存十年[32] - 公司建立内部审计机构的激励与约束机制，监督考核内部审计人员工作[34] - 对违反制度的部门和个人，董事会给予处理并追究经济责任或提请有关部门处理[36] - 对违反制度的审计人员，构成犯罪移交司法机关，未构成犯罪视情节处理[37] - 本制度未尽事宜按国家法律等规定执行，抵触时修订报董事会审议[39] - 本制度由公司董事会负责制定、修订及解释[40] - 本制度自公司董事会审议通过之日起施行[41]

资金占用制度 - 制度适用于公司与关联方资金管理[2] - 资金占用分经营性和非经营性[3] - 公司不得为关联方提供资金[6] 责任分工 - 董事会负责防范关联方资金占用[8] - 董事长是防占用及清欠第一责任人[9] 监督核查 - 独立董事每年核查资金往来[9] - 注册会计师审计出具专项说明[10] 违规处理 - 控股股东违规占用需赔偿[12] - 董事协助侵占视情况处分[12] 资金清偿 - 被占用资金原则上现金清偿[13]

投资者关系管理 - 制定投资者关系管理制度加强与投资者沟通[2] - 目的包括建立双向沟通、稳定投资者基础等[3] - 应遵循合规、平等、主动、诚实守信原则[4] - 工作对象包括投资者、分析师、媒体、监管部门等[6] 沟通内容与方式 - 与投资者沟通涵盖发展战略、经营管理等信息[7] - 多渠道、多方式开展投关工作[7] - 设立咨询电话、邮箱确保沟通畅通[8] - 官网开设投资者关系专栏，利用公益网络平台开展活动[10] - 特定情形下按规定召开投资者说明会[12] - 年度报告披露后及时召开业绩说明会[13] 调研管理 - 接受特定对象现场调研实行预约制度，董秘统一安排接待[15][20] - 与调研机构及个人沟通要求其出具证明资料并签署承诺书[16] - 建立接受调研的事后核实程序，明确应对措施和处理流程[18] 信息发布与处理 - 通过互动易平台等与投资者交流，谨慎、公平发布信息及回复提问[19] - 积极支持配合投资者行使股东权利及维护合法权益活动[20] - 处理投资者诉求承担首要责任，依法处理并及时答复[20] 组织与培训 - 董事会秘书为投资者关系管理事务负责人，董事会办公室为职能部门[23] - 定期对董事、高管开展投关工作系统性培训，鼓励参加相关部门培训[27] 监管与档案 - 与证券监管部门、深交所等建立良好沟通关系[27] - 建立完备投关管理档案制度，保存期限不少于三年[28] - 投关活动结束后及时编制记录表并刊载[29] 突发事件处理 - 投关突发事件包括媒体重大负面报道等[30] - 媒体重大负面报道危机时，监控、调查、沟通，必要时发布澄清公告或申请临时停牌[30] - 重大不利诉讼或仲裁危机时，及时披露、评估影响、降低不利影响并与投资者沟通[32] - 受到监管部门处罚时，及时汇报、公告，分析原因并采取相应措施[32] - 其他突发事件及时汇报，经董事长批准后处理[33] 违规责任 - 违反制度造成重大损害或损失的人员承担相应责任，触犯法律依法追究责任[35]

北京鼎汉技术集团股份有限公司董事会战略发展委员会工作细则 第三条 战略发展委员会由至少三名董事组成，且应至少包括一名独立董事。 第四条 战略发展委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董 事的三分之一提名，并由董事会过半数选举产生。 第五条 战略发展委员会设主任委员（召集人）一名，负责主持委员会工作； 主任委员在委员内选举，并报请董事会批准产生。 第六条 战略发展委员会任期与董事会任期一致，委员任期届满，连选可以 连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，则自动失去委员资格，董事会应根 据有关法律法规、《公司章程》及本细则的规定增补新的委员。在补选出的委员 就任前，原委员仍应当依照本细则的规定，履行相关职责。 第七条 战略发展委员会下设投资评审小组，由公司总裁任投资评审小组组 北京鼎汉技术集团股份有限公司 董事会战略发展委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为适应北京鼎汉技术集团股份有限公司（以下简称"公司"）战略 发展需要，增强公司核心竞争力，确定公司发展规划，健全投资决策程序，加强 决策科学性，提高重大投资决策的效益和决策的质量，完善公司治理结构，根据 《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》 ...

北京鼎汉技术集团股份有限公司商誉减值测试内控制度 北京鼎汉技术集团股份有限公司 商誉减值测试内控制度 第一章 总则 第一条 为强化商誉减值的会计监管，进一步规范北京鼎汉技术集团股份有 限公司（以下简称"公司"）商誉减值的会计处理及信息披露，根据《企业会计准 则》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》 等文件及《北京鼎汉技术集团股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的有 关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于北京鼎汉技术集团股份有限公司及其合并报表范围内 具备独立法人资格且存在"商誉"事项的所有子公司、子公司下属子公司。 第三条 商誉是企业合并成本大于合并时取得的被购买方各项可辨认资产、 负债公允价值份额的差额，其存在无法与企业自身分离，不具有可辨认性，不属 于无形资产准则所规范的无形资产。 第四条 公司应按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的规定对商誉进 行减值测试，重点关注商誉所在资产组或资产组组合是否存在减值迹象，并恰当 考虑该减值迹象的影响，定期或及时进行商誉减值测试；对企业合并所形成的商 誉，不论其是否存在减值迹象，公司都应当至少在每 ...

北京鼎汉技术集团股份有限公司对外投资管理办法 北京鼎汉技术集团股份有限公司 对外投资管理办法 第一章 总 则 第一条 为规范北京鼎汉技术集团股份有限公司（下称"公司"）及其控股公 司的对外投资行为，提高对外投资的经济效益，维护股东和公司的合法权益，根 据《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证 券交易所创业板上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等 相关规定及《北京鼎汉技术集团股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）， 制定本办法。 第二条 本办法适用于公司及其控股公司。 第三条 本办法所称重大投资事项包括： （一）对外投资（含设立全资或控股或参股企业、收购兼并、合资合作、对 出资企业追加投入、收购房地产开发项目以及资产经营项目等经营性投资）； （二）金融投资（含证券投资、期货投资、委托理财、债券投资、基金投资 及以股票、利率、汇率和商品为基础的期货、期权、权证等衍生产品投资等）； （三）固定资产投资（含重大固定资产投资、其他固定资产投资等）； （四）其他重大投资事项。 第四条 投资项目应符合公司及控股公司的战略发展目标和经营策略。 第二章 职 责 第五条 公 ...

募集资金投资项目通过公司的子公司或公司控制的其他企业实施的，公司应 当确保该子公司或者受控制的其他企业遵守《规范运作》及本制度对募集资金管 理的相关规定。 第四条 保荐机构在持续督导期间应当对公司募集资金管理事项履行保荐职 责，按照《证券发行上市保荐业务管理办法》及《规范运作》的相关规定进行公 司募集资金管理的持续督导工作。 北京鼎汉技术集团股份有限公司募集资金管理制度 北京鼎汉技术集团股份有限公司 募集资金管理制度 第一章 总 则 第一条 为规范北京鼎汉技术集团股份有限公司（以下简称"公司"）募集 资金管理事项，提高募集资金的使用效率，根据《中华人民共和国公司法》《中 华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》（以下简称《规 范运作》）《上市公司募集资金监管规则》等法律、法规、规范性文件及《北京 鼎汉技术集团股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的规定，制定《北 京鼎汉技术集团股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称"本制度"）。 第二条 本制度所称募集资金是指公司通过发行股票或者其他具有股权性质 的证券，向投资者募集 ...

北京鼎汉技术集团股份有限公司会计师事务所选聘制度 北京鼎汉技术集团股份有限公司 会计师事务所选聘制度 第一章 总则 第一条 为规范北京鼎汉技术集团股份有限公司（以下简称"公司"）选 聘（含续聘、改聘，下同）会计师事务所相关行为，保障财务信息质量，切实 维护股东利益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《国 有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》等相关法律法规及《北京鼎汉技术集团股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）、《北京鼎汉技术集团股份有限公司董事会审计委员会工作细则》《独 立董事工作制度》《独立董事年报工作制度》等有关规定，结合公司实际情况，制 定《北京鼎汉技术集团股份有限公司会计师事务所选聘制度》（以下简称"本制 度"）。 第二条 本制度所称选聘会计师事务所，是指公司根据相关法律法规及规 范性文件要求，聘任会计师事务所对财务会计报告发表审计意见、出具审计报 告的行为。公司聘任会计师事务所从事除财务会计报告审计之外的其他法定审 计业务的，综合考虑服务质量和成本效益，并视重要性程度可参照本制度执行。 第三条 公司聘用或解聘会计师事务所，应当 ...

北京鼎汉技术集团股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度 北京鼎汉技术集团股份有限公司 年报信息披露重大差错责任追究制度 第一章 总则 第一条 为了进一步提高北京鼎汉技术集团股份有限公司（以下简称"公司"） 规范运作水平，加强职业操守，加大对年度报告信息披露相关责任人员的问责力 度，提高年度报告信息披露的质量和透明度，增强年度报告信息披露的真实性、 准确性、完整性和及时性，推进公司内部控制制度建设，根据《中华人民共和国 证券法》《中华人民共和国会计法》《上市公司信息披露管理办法》《上市公司 治理准则》和《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律、法规、规范性文 件及《公司章程》、公司《信息披露管理制度》的有关规定，结合公司的实际情 况，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司的董事、高级管理人员、公司各子（分）公司的 负责人、公司以及各子（分）公司财务部门的工作人员以及与年度报告信息披露 工作有关的其他人员（以上统称"年报信息披露相关人员"）。年报信息披露相关 人员在年度报告信息披露工作中违反国家有关法律、法规、规范性文件以及公司 规章制度，未勤勉尽责或者不履行职责，导致年度报告信息披露发生重大差错， 应当 ...

北京鼎汉技术集团股份有限公司内幕信息流转管理和知情人登记制度 北京鼎汉技术集团股份有限公司 内幕信息流转管理和知情人登记制度 第一章 总则 第一条 为进一步规范北京鼎汉技术集团股份有限公司（以下简称"公司"） 内幕信息管理行为，加强内幕信息保密工作，维护公司信息披露的公开、公平、 公正原则，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公 司信息披露管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律法规 及《北京鼎汉技术集团股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的有关规 定，特制定本制度。 第二条 内幕信息的管理工作由公司董事会负责，董事会保证内幕信息知情 人档案等资料真实、准确和完整，董事长为主要责任人，董事会秘书组织实施并 办理公司内幕信息知情人的登记入档事宜，董事会审计委员会对内幕信息知情人 登记管理制度实施情况进行监督。经董事会授权，公司董事会办公室负责公司内 部信息的日常管理工作。 第三条 内幕信息知情人在内幕信息公开前负有保密义务，未经董事会批准 同意或授权，本制度规定的内幕信息知情人（单位、个人）不得向 ...