财务资助审议规则 - 对外资助经董事会或股东会审议，2/3以上董事同意，关联董事回避[5] - 单笔超净资产10%等四种情形，经董事会后还需股东会通过[5] - 资助控股子公司且无关联人可免适用规定[5] 关联资助规定 - 不得为关联法人和自然人提供资助，关联参股公司按比例资助时可提供[6] 资助流程与管理 - 签署协议约定金额、期限等内容[7] - 财务部经办手续并关注对象情况[8] - 审计委员会督导内审每半年检查[8] 信息披露要求 - 董事会通过后两交易日内公告，披露风险防范措施[10] - 已披露事项出现特定情形及时披露及补救[10] 逾期资助限制 - 逾期款项收回前不得向同一对象追加资助[11]

董事会构成 - 董事会由9名董事组成，含3名独立董事、1名职工董事，设董事长1名[12] - 独立董事中至少包括一名会计专业人士[12] 董事任期与职责 - 董事任期3年，届满可连选连任[5] - 兼任高管及职工代表董事总数不超董事总数1/2[5] - 董事连续2次未亲自出席且不委托出席董事会会议，视为不能履职[8] - 董事对公司负有忠实和勤勉义务，违规收入归公司，造成损失需赔偿[6][7][8] 董事辞任与移交 - 公司收到董事辞职报告之日辞任生效，2个交易日内披露情况[8] - 辞任生效或任期届满，董事应办妥移交手续，部分忠实义务持续[10] 交易审批权限 - 交易成交金额占最近一期经审计净资产值10%以上且超1000万元，授权董事会审批[19] - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产50%以上，经董事会审议后提交股东会审议[21] 关联交易审批 - 与关联自然人交易超30万元、与关联法人交易超300万元且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上，需董事会批准[22] - 与关联人交易超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上，需聘请中介评估或审计，经董事会审议后提请股东会批准[22] 财务资助与担保审批 - 单笔财务资助超最近一期经审计净资产10%，应在董事会审议后提交股东会审议[24] - 被资助对象资产负债率超70%，财务资助事项应在董事会审议后提交股东会审议[24] - 公司及控股子公司对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后提供的担保，需董事会审议后提交股东会审议[24] - 公司对外担保总额超最近一期经审计总资产30%后提供的担保，需董事会审议后提交股东会审议[24] 董事会会议 - 董事会每年至少召开两次会议，由董事长召集，除临时外提前10日书面通知[25] - 代表1/10以上表决权股东、1/3以上董事或审计委员会可提议召开临时会议，董事长10日内召集主持[26] - 董事会会议需过半数董事出席方可举行，决议须经全体董事过半数通过[38] 审计委员会 - 审计委员会成员3名，其中独立董事2名[46] - 审计委员会每季度至少召开一次会议，会议须2/3以上成员出席方可举行[48] - 审计委员会作出决议，应当经成员过半数通过[49] 其他规定 - 提名、薪酬与考核委员会中独立董事应过半数[51] - 董事会会议记录保存期限不少于10年[43] - 一名董事不得在一次董事会会议上接受超两名董事委托代为出席[34] - 本议事规则自股东会批准之日起生效，修改亦同[56] 公司信息 - 公司为江苏日久光电股份有限公司[57] - 时间为二零二五年八月[57]

选聘规则 - 持有公司5%以上股份的股东等不得在审议前指定会计师事务所和干预审核职责[2] - 1/3以上的董事联名、过半数独立董事等可提交选聘议案[7] - 选聘会计师事务所需经审计委员会、董事会和股东会审议[3][10][11][17][18] 评分标准 - 质量管理水平分值权重应不低于40%，审计费用报价分值权重应不高于15%[9] 费用规定 - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）需说明相关情况[9] 审计职责 - 审计委员会负责选聘工作并监督审计开展[7] - 审计委员会应至少每年向董事会提交履职及监督情况报告[7] 人员要求 - 签字注册会计师近三年无证券期货违法执业行政处罚[5] 聘期规定 - 会计师事务所聘期一年，可续聘[18] - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担同一上市公司审计业务满5年后，连续5年不得参与该公司审计业务[12] - 审计项目合伙人、签字注册会计师承担首次公开发行股票或向不特定对象公开发行股票并上市审计业务，上市后连续执行审计业务期限不得超过2年[12] 文件保存 - 公司文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[13] 解聘与更换 - 公司解聘或不再续聘会计师事务所，应提前30天通知前任[15] - 公司更换会计师事务所，应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[13][16] 监督检查 - 审计委员会应监督检查选聘会计师事务所情况，结果涵盖在年度审计评价意见中[18] - 审计委员会发现选聘违规且后果严重，应报告董事会处理[19] - 承担审计业务的会计师事务所出现严重违规行为，经股东会决议，公司不再选聘[19] 制度生效 - 本制度由公司董事会负责修改、解释[22] - 本制度自股东会审议通过之日起生效[22]

独立董事职责 - 独立董事在年报编制和披露中应勤勉尽责并学习相关要求[4] - 独立董事有听取汇报、监督进程等职责[4] - 独立董事对年报签署意见并编制披露述职报告[7] 公司配合事项 - 公司有关部门应配合独立董事行使职权并重视其意见[4] - 公司应制订年报工作计划并提交独立董事审阅[5] 审计沟通 - 审计委员会在年审前和初审后与注册会计师沟通[5][6] 特殊情况处理 - 公司出现重大风险事项，独立董事应关注并发表意见[6] - 经二分之一以上独立董事同意可聘请外部机构，费用公司承担[6]

互动易平台制度 - 制定信息发布及回复内部审核制度[2][7] - 指派专人处理平台信息，通过多渠道与投资者交流[4] - 发布信息要真实准确完整公平，不得与披露信息冲突[5][6] 流程与权责 - 证券部为对口管理部门，发布或回复需多流程[9][10] - 制度由董事会负责修改解释，依规定执行并生效[12]

担保适用范围与条件 - 办法适用于公司及控股子公司，对外担保统一管理[3] - 可为符合特定条件单位担保，不符条件经同意且有反担保也可[5] - 对外担保需申请材料齐备合理、经审议批准等[11] 审议决策要求 - 董事会决定担保前需了解被担保方情况[7] - 部分担保行为须经股东会审议通过[12] - 董事会审议担保议案有表决比例要求[12] 信息披露 - 被担保人债务到期未还或有还款风险及时披露[14] - 向控股子公司担保预计额度并及时披露[15] - 独立董事在年报对担保情况专项说明[24] 合同管理 - 担保须订立符合规范、事项明确的合同[17][19] - 责任人签合同需持决议或授权，不得越权[17][19] - 订立时审查合同，要求修改不利条款[19] 后续管理 - 财务部门保存管理合同，建立台账[22] - 担保项目至少每季度跟踪监督检查[25] - 债务到期督促被担保人还款[26] 责任追究与办法生效 - 高管越权签合同造成损害追究责任[30] - 办法经董事会通过、股东会批准生效[32][33]

战略委员会组成 - 成员由3名董事组成，含1名独立董事[4] - 委员由董事长等提名[4] - 主任委员由董事长担任[6] 会议规则 - 会议通知提前2天发出[12] - 2/3以上委员出席方可举行[12] - 决议须全体委员过半数通过[12] 关联议题规则 - 关联委员回避，过半数无关联委员出席可举行[13] - 决议须无关联委员过半数通过[13] - 无关联委员不足1/2提交董事会审议[13] 其他 - 会议记录等保存不少于10年[13] - 规则自董事会通过施行，由其负责解释[15]

股份相关 - 公司已发行股份数为281,066,667股，全部为普通股，每股面值人民币1元[5] - 发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年内不得转让[7] - 公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票上市交易之日起1年内不得转让[7] 股东权益与诉讼 - 股东有权自股东会、董事会决议作出之日起60日内，请求人民法院撤销违反法律、法规或章程的决议[9] - 连续180日以上单独或合计持有公司1%以上股份的股东，有权书面请求审计委员会向人民法院提起诉讼[10] 交易与担保审议 - 股东会审议公司一年内购买、出售重大资产超过公司最近一期经审计总资产30%的事项[14] - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%的担保须经股东大会审议[16] 股东大会相关 - 年度股东大会每年召开1次，于上一会计年度结束后6个月内举行[17] - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东请求时，公司2个月内召开临时股东大会[17] 董事会相关 - 董事会由9名董事组成，其中独立董事3名[39] - 董事会每年至少召开两次会议，由董事长召集，除临时会议外，应于会议召开10日以前书面通知全体董事和监事[45] 高管任职与职责 - 公司设总经理1名，副总经理若干，由董事会决定聘任或解聘[54] - 监事任期每届为3年，任期届满连选可以连任[56] 财务与利润分配 - 公司在会计年度结束之日起4个月内报送并披露年度报告，上半年结束之日起2个月内报送并披露中期报告[59] - 公司分配当年税后利润时，提取利润的10%列入法定公积金，法定公积金累计额为注册资本的50%以上可不再提取[59] 章程修订与其他 - 公司于2025年8月11日召开第四届董事会第十次会议，审议通过修订《公司章程》议案，并提请2025年第二次临时股东大会审议[1] - 本次修订《公司章程》事项需提交公司股东大会以特别决议审议[75]

关联资金往来 - 2025年初其他关联资金往来余额1878.35万元[5] - 2025年半年度累计发生额16773.69万元[5] - 2025年半年度利息9.72万元[5] - 2025年半年度累计偿还10972.62万元[5] - 2025年半年度期末余额7689.14万元[5] 浙江日久新材料财务情况 - 应收账款2025年初余额1022.61万元[5] - 应收账款半年度累计发生6050.49万元[5] - 应收账款半年度偿还6280.45万元[5] - 应收账款期末余额792.65万元[5] - 应付账款2025年初余额855.74万元[5] - 应付账款半年度累计发生4723.20万元[5] - 应付账款半年度偿还4692.17万元[5] - 应付账款期末余额886.77万元[5] - 其他应收款半年度累计发生6000.00万元[5] - 其他应收款利息9.72万元[5] - 其他应收款期末余额6009.72万元[5] 报表列示 - 上市公司与子公司往来余额报表以净额列示[6]

人员变动 - 董事辞任，2个交易日内披露情况，60日内完成补选[4][6] - 董事长辞任，30日内确定新法定代表人[5] 离职管理 - 董事和高管离职生效后5个工作日内完成文件移交[9] 股份转让 - 任职期间每年转让股份不超所持同类别股份总数25%[12] - 离职后半年内不得转让本公司股份[12] 追责复核 - 离职人员对追责决定有异议，15日内向审计委员会申请复核[14]