委员会构成 - 战略发展委员会成员由三名董事组成且至少含一名独立董事[4] - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事的三分之一提名[4] - 设主任委员一名由公司董事长担任[5] 会议规则 - 特定情况召集人3日内签发会议通知[11] - 会议通知提前3日通知全体委员[11] - 会议应由三分之二以上委员出席方可举行[11] - 决议须经全体委员过半数通过[11] 细则说明 - 细则由公司董事会负责解释、修订[15] - 细则自董事会审议通过之日起生效实施[15]

资金往来规范 - 制度规范公司与关联方资金往来，避免关联方占用[2] - 资金占用分经营性和非经营性两种情况[4] - 公司应制作关联方清单并及时更新[5] 资金使用限制 - 严格限制关联方占用公司资金，不得垫支费用[7] - 不得拆借、委托投资等方式提供资金给关联方[6] - 不得以任何方式为关联方融资业务担保或抵押[7] 资金清偿要求 - 关联方占用资金原则上应以现金清偿，严控非现金资产清偿[7] 监督与责任 - 独立董事应在年报对担保和资金占用专项说明并发表意见[8] - 公司及子公司非经营性资金占用致损失，可要求责任人赔偿[15] - 董事和高管协助侵占资产，董事会视情节处分或提议罢免[15] - 全体董事应控制关联方担保债务风险，对违规损失担责[15] - 关联方侵占资产，董事会要求停止侵害、赔偿，拒不纠正报告监管[15] - 公司或子公司非经营性资金占用有不良影响，处分责任人[17] - 公司或子公司违规致关联方占用资金、担保，追究责任人法律责任[17] 制度相关 - 制度未尽事宜按国家法规和《公司章程》执行，抵触依国家规定[19] - 制度由公司董事会负责解释并修订[19] - 制度自董事会审议通过后生效[19]

资金支取与协议 - 公司一次或十二个月内累计从募集资金专户支取超5000万元或达净额20%，应通知保荐机构[7] - 公司应在募集资金到账后一个月内与保荐机构、商业银行签三方监管协议[7] 募投项目与资金使用 - 募投项目超期限且投入未达计划50%，需重新论证[11] - 募集资金应按发行申请文件承诺计划使用[11] - 闲置募集资金现金管理产品需安全、期限不超十二个月且不得质押[13] - 闲置募集资金补充流动资金单次不超十二个月[15] 审议与披露 - 闲置募集资金现金管理及临时补充流动资金需董事会审议、保荐机构发表意见并披露[14][15] - 董事会应及时披露募集资金使用情况[5] - 预计无法按期归还补充流动资金需提前履行程序并公告[17] - 拟改变募集资金用途提交董事会审议后2个交易日内公告[21] - 改变募集资金投资项目实施地点经董事会审议后2个交易日内公告[23] 资金节余与检查 - 单个或全部募投项目完成后，节余资金低于净额10%经审议使用，低于500万元或1%可豁免，超10%须股东会审议[24] - 内部审计机构每季度检查募集资金存放、管理与使用情况[27] 差异调整与核查 - 募投项目年度实际与预计使用金额差异超30%，公司调整计划并披露[28] - 保荐机构每半年现场核查，年度结束后出具专项核查报告[28] 制度相关 - 制度中“以上”“内”含本数，“超过”“低于”不含本数[34] - 制度未尽事宜按国家规定和《公司章程》执行[34] - 制度抵触时按规定执行并修订[34] - 制度由董事会负责解释[35] - 制度自股东会审议通过之日起生效[35]

内幕信息管理 - 公司董事会是内幕信息管理机构，董事长为主要责任人，董事会秘书为直接负责人[2] - 内幕信息范围包括公司经营方针变化、重大投资等22种情况[7][8] - 内幕信息知情人包括公司及相关人员、5%以上股份股东等9类[10] 登记备案 - 公司需记录内幕信息各环节知情人名单等相关档案，董事长与董事会秘书需书面确认[13] - 内幕信息知情人应自获悉内幕信息起填写登记表，并于五个交易日内交公司证券部备案[13] - 登记备案工作由董事会负责，董事会秘书组织实施，档案至少保存10年[14] - 公司披露年报和半年报等7种情形时，应向交易所报备《内幕信息知情人档案》[16] 重大事项 - 高比例送转方案指每10股送红股与资本公积金转增股本合计为8股以上（含8股）[16] - 公司进行重大事项需制作《重大事项进程备忘录》并报送备案[17] 流程与责任 - 公司内幕信息登记备案流程包括知情人告知、填写登记表、归档等[18] - 内幕信息知情人应在信息公开披露前报送相关情况[19] - 公司可采取签订保密协议等方式告知保密义务和责任[20] - 内幕信息知情人违反制度将按情节轻重给予处分并要求赔偿[21] - 公司应在2个工作日内将内幕交易处理结果报送监管部门备案[21] - 持有公司5%以上股份的股东等擅自披露信息，公司应追究责任[21] - 内幕信息知情人犯罪将移交司法机关处理[21] 保密协议 - 保密协议规定双方对重大事项和未公开信息保密[32] - 违反保密协议造成损失应承担赔偿责任[34] 交易限制与处罚 - 公司提醒内幕信息知情人不得在内幕信息公开前买卖公司证券、泄露信息或建议他人买卖[38] - 持有或与他人共同持有公司百分之五以上股份的收购上市公司股份有特殊规定[38] - 内幕交易行为给投资者造成损失应依法承担赔偿责任[38] - 证券、期货交易内幕信息知情人员违法情节严重处五年以下有期徒刑或拘役，并处或单处违法所得一倍以上五倍以下罚金[38] - 证券、期货交易内幕信息知情人员违法情节特别严重处五年以上十年以下有期徒刑，并处违法所得一倍以上五倍以下罚金[38] - 要求内幕信息知情人在内幕信息依法披露前不得擅自对外泄露[38] - 要求内幕信息知情人不得利用内幕信息买卖公司股票及其衍生品或建议他人买卖[38]

股份转让限制 - 董事和高级管理人员任职期间每年转让股份不得超所持总数25%，所持不超1000股可一次全转让[7] - 公司股票上市交易之日起一年内等情形下，董事和高级管理人员所持股份不得转让[6] - 新增无限售条件股份当年可转让25%，新增有限售条件股份计入次年可转让基数[9] 交易时间限制 - 公司年度报告、半年度报告公告前十五日内等期间，董事等不得买卖公司股票[6] - 董事和高级管理人员配偶买卖股票应遵守特定期间不得买卖规定[12] 减持披露要求 - 董事和高级管理人员计划减持，应在首次卖出十五个交易日前报告并披露，每次披露减持时间区间不超三个月[14] - 减持计划实施完毕或时间区间届满后两个交易日内，应报告并披露完成公告[16] 信息申报与更新 - 新上市公司董事和高级管理人员申请股票上市时等时点或期间，应委托申报或更新个人及亲属身份信息[16] 违规处理 - 董事和高级管理人员违反规定6个月内买卖股票，公司董事会收回所得收益并披露相关内容[10] 股份变动报告 - 董事和高管股份变动应在2个交易日内向董事会秘书报告并公告[17] 定期报告披露 - 公司应在定期报告中披露董事和高管买卖本公司股票情况[18] 股份锁定规则 - 公司上市满一年后，董事和高管年内新增无限售条件股份按75%自动锁定[21] - 公司上市未满一年，董事和高管新增公司股份按100%自动锁定[21] - 公司申报董事和高管离任信息2个交易日内，离任人员所持股份全部锁定[22] - 离任人员离任信息申报之日起六个月内，增持股份将予以锁定[22] 额度计算 - 每年第一个交易日，登记结算公司按25%计算董事和高管本年度可转让股份法定额度[21] - 某账户持有本公司股份余额不足1000股时，本年度可转让股份额度即为持有股份数[21] 责任承担 - 董事和高管应保证申报数据及时、真实、准确、完整并承担法律责任[26] - 公司应按要求确认董事和高管股份管理信息并承担确认错误等法律责任[26]

制度修订 - 制度于2025年8月修订，提高公司规范运作和年报披露质量[1] 差错认定 - 财务报告重大会计差错认定有金额和盈亏性质标准[4] 报告更正 - 公司更正以前年度财报需聘请有资格会计师事务所审计[6] 责任追究 - 6种情形追究责任人责任，5种从重，4种从轻或免处理[6][7][8] - 责任追究结果纳入绩效考核，有多种追究形式[8]

制度制定 - 公司于2025年8月制定互动易平台信息发布及回复内部审核制度[1] 发布原则 - 发布或回复应坚守诚信，保证内容真实、准确、完整[4] - 不得涉及未公开重大信息、不宜公开信息[6] - 保证公平性，不得选择性发布或回复[6] - 涉及不确定性事项时应充分提示风险[6] - 不得迎合热点、配合违法违规交易[7] 管理部门与流程 - 证券部是互动易平台信息发布和问题回复的对口管理部门[10] - 有问题收集整理、内容起草、审核、发布的内部审核流程[10]

重大信息界定 - 单独或累计涉案超1000万元且占净资产绝对值10%以上诉讼仲裁需报告[5] - 预计业绩净利润同比升降超50％需报告[5] - 单次经营损失达100万元且占净利润绝对值10%以上需报告[6] - 未清偿到期重大债务或债权未获清偿达100万元且占净利润绝对值10%以上需报告[6] - 可能承担重大违约责任或大额赔偿达100万元且占净利润绝对值10%以上需报告[6] 股东及控制人信息 - 持股5%以上股东股份变动应及时报告[9] - 持股5%以上股东增减股票当日收盘后书面告知公司[10] - 控股股东或实控人重大资产或业务重组等情况应及时报告[7] - 控股股东或实控人变更应及时报告并持续报告进程[5] - 传媒出现与控股股东、实控人有关影响股价报道或传闻应书面告知公司[11] 分公司及子公司信息 - 分公司及控股子公司重大信息含股东会决议、利润分配等[12][13] 报告流程 - 重大信息知悉后先面谈或电话报告，24小时内交书面文件[14] - 董秘分析判断上报信息，符合条件起草披露文件或提请董事会审批[15][16] 责任人 - 董事、高管、控股股东等为内部信息报告第一责任人[17][18] - 持股5%以上股东为内部信息报告第一责任人[18] - 重大信息资料由第一责任人签字后报证券部[25] 保密与发布 - 相关人员对未公开重大信息保密[19] - 宣传稿件经证券部初审和董秘确认合规方可发布[19] 责任追究与制度生效 - 未及时上报或披露违规追究责任人责任[20] - 制度自董事会审议通过生效[22]

人员变动披露 - 董事、高级管理人员辞职报告提交后公司两个交易日内披露[4] 人员补选与确定 - 董事辞职公司六十日内完成补选[5] - 法定代表人辞任公司三十日内确定新代表人[5] 文件移交与股份转让 - 董事、高级管理人员离职生效后5个工作日内完成文件移交[10] - 董事和高级管理人员离任后六个月内不得转让股份[12] - 任期内离职董事和高级管理人员每年转让股份不超25%[13] 损失追偿与异议复核 - 因未履行承诺致公司损失可追偿离职前3年奖金等收益[15] - 离职人员对追责决定有异议可十五日内向审计委员会申请复核[15]

年报工作规程 - 制定董事会审计委员会年报工作规程[2] 审计安排 - 三方协商确定年度财务报告审计工作时间安排[3] 审计委员会职责 - 审阅财务会计报表并形成书面意见[3] - 审议审计后的财务会计报告并提交董事会审核[3] - 核查拟聘会计师事务所资格[5] 会计师事务所聘任 - 续聘或改聘需提交董事会并召开股东会审议[5] - 原则上不得在年报审计期间改聘[5] 沟通与保密 - 董事会秘书负责协调审计委员会与各方沟通[6] - 审计委员会委员负有保密义务[6] - 相关沟通书面记录并由公司存档保管[6]