RSM 容诚 内部控制审计报告 广州惠威电声科技股份有限公司 容诚审字[2024]361Z0277 号 熔诚会 li 内部控制审计报告 容诚审字[2024] 361Z0277 号 广州惠威电声科技股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了广州惠威电声科技股份有限公司(以下简称"惠威科技公司")2023年12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国 · 北京 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进行查。 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进行查。 " 【 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是惠威 科技公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺 ...

利润分配 - 公司2023年度利润分配预案为每10股派发现金红利0.68元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本[3] - 每10股派息数（含税）为0.68元[106] - 分配预案的股本基数为147,044,640股[107] - 现金分红金额（含税）为9,999,035.52元[107] - 可分配利润为76,452,408.42元[107] - 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例为100%[107] 整体财务关键指标变化 - 2023年营业收入为222,985,762.42元，较2022年调整后减少1.46%[8] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为14,626,728.16元，较2022年调整后增长62.35%[9] - 2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为16,814,862.46元，较2022年调整后增长50.72%[9] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为47,467,498.64元，较2022年调整后增长134.23%[9] - 2023年基本每股收益为 -0.04元/股，较2022年调整后增长60.00%[9] - 2023年稀释每股收益为 -0.04元/股，较2022年调整后增长60.00%[9] - 2023年加权平均净资产收益率为 -1.39%，较2022年调整后增长2.16%[9] - 2023年末总资产为456,720,317.79元，较2022年末调整后减少2.25%[9] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产为392,835,701.14元，较2022年末调整后减少1.40%[10] - 2023年营业收入为222,985,762.42元，2022年为226,282,589.36元；2023年营业收入扣除金额为4,173,862.35元，2022年为4,768,196.52元；2023年营业收入扣除后金额为218,811,900.07元，2022年为221,514,392.84元[13] - 2023年非经常性损益合计2,977,521.33元，2022年为2,587,951.78元，2021年为2,491,312.19元[16] - 2023年公司营业收入222,985,762.42元，同比减少1.46%[32] - 2023年销售费用为26,295,919.16元，同比增加9.94%；管理费用为30,481,337.09元，同比减少5.83%[42] - 财务费用为 - 824,551.28元，同比增加71.48%；研发费用为19,891,496.22元，同比增加5.35%[42][43] - 2023年研发人员数量116人，较2022年的126人减少7.94%，占比17.50%，较2022年的18.83%降低1.33%[57] - 2023年研发投入金额19891496.22元，较2022年的18881752.81元增长5.35%，占营业收入比例8.92%，较2022年的8.34%提高0.58%[58] - 2023年经营活动现金流入小计312385290.37元，较2022年的277786171.71元增长12.46%，现金流出小计264917791.73元，较2022年的257520948.68元增长2.87%，现金流量净额47467498.64元，较2022年的20265223.03元增长134.23%[58] - 2023年投资活动现金流入小计353883426.61元，较2022年的241976447.09元增长46.25%，现金流出小计430351506.60元，较2022年的292879335.44元增长46.94%，现金流量净额 -76468079.99元，较2022年的 -50902888.35元减少50.22%[58] - 2023年筹资活动现金流出小计420621.33元，较2022年的19592405.13元减少97.85%，现金流量净额 -420621.33元，较2022年的 -19592405.13元增长97.85%[58] - 2023年现金及现金等价物净增加额 -29348927.88元，较2022年的 -50111277.74元增长41.43%[58] - 2023年营业总收入222,985,762.42元，较2022年的226,282,589.36元下降1.46%[192] - 2023年净利润为-5,506,480.33元，较2022年的-14,626,728.16元亏损幅度收窄62.35%[193] - 2023年末资产总计343,567,052.56元，较年初的420,157,953.76元下降18.23%[191] - 2023年末负债合计10,553,667.12元，较年初的84,062,629.39元下降87.45%[191] - 2023年末所有者权益合计333,013,385.44元，较年初的336,095,324.37元下降0.92%[191] - 2023年营业成本146,436,121.30元，较2022年的155,255,665.24元下降5.68%[192] - 2023年销售费用26,295,919.16元，较2022年的23,917,656.06元增长9.94%[192] - 2023年研发费用19,891,496.22元，较2022年的18,881,752.81元增长5.34%[192] - 2023年基本每股收益为-0.04元，较2022年的-0.10元亏损幅度收窄60%[194] - 2023年稀释每股收益为-0.04元，较2022年的-0.10元亏损幅度收窄60%[194] - 2023年母公司营业收入34,077,595.57元，2022年为69,499,290.78元[195] - 2023年母公司净利润为 - 3,081,938.93元，2022年为 - 9,607,040.01元[195] - 2023年合并经营活动现金流入小计312,385,290.37元，2022年为277,786,171.71元[196] - 2023年合并经营活动现金流出小计264,917,791.73元，2022年为257,520,948.68元[197] - 2023年合并经营活动产生的现金流量净额47,467,498.64元，2022年为20,265,223.03元[197] - 2023年合并投资活动现金流入小计353,883,426.61元，2022年为241,976,447.09元[197] - 2023年合并投资活动现金流出小计430,351,506.60元，2022年为292,879,335.44元[197] - 2023年合并投资活动产生的现金流量净额 - 76,468,079.99元，2022年为 - 50,902,888.35元[197] - 2023年合并筹资活动现金流出小计420,621.33元，2022年为19,592,405.13元[197] - 2023年合并现金及现金等价物净增加额 - 29,348,927.88元，2022年为 - 50,111,277.74元[197] - 经营活动现金流入小计2023年为101,624,238.08元，2022年为111,671,869.38元[198] - 经营活动现金流出小计2023年为70,472,222.23元，2022年为89,783,598.89元[198] - 经营活动产生的现金流量净额2023年为31,152,015.85元，2022年为21,888,270.49元[198] - 投资活动现金流入小计2023年为77,487,303.01元，2022年为71,411,484.47元[198] - 投资活动现金流出小计2023年为56,000,000.00元，2022年为112,104,204.86元[198] - 投资活动产生的现金流量净额2023年为21,487,303.01元，2022年为 - 40,692,720.39元[198] - 筹资活动现金流出小计2023年为60,920,482.18元，2022年为19,592,405.13元[198] - 筹资活动产生的现金流量净额2023年为 - 60,920,482.18元，2022年为 - 19,592,405.13元[198] - 现金及现金等价物净增加额2023年为 - 8,281,054.11元，2022年为 - 38,163,948.24元[198] - 归属于母公司所有者权益本期综合收益总额减少5,568,313.78元[199][200] 分季度财务关键指标变化 - 2023年第一至四季度营业收入分别为45,424,536.54元、55,700,392.77元、58,097,386.81元、63,763,446.30元[15] - 2023年第一至四季度归属于上市公司股东的净利润分别为 -1,086,576.24元、 -1,130,262.83元、3,417,475.65元、 -6,707,116.91元[15] - 2023年第一至四季度归属于上市公司股东扣除非经常性损益的净利润分别为 -2,033,907.52元、 -1,728,047.89元、2,504,805.20元、 -7,226,851.45元[15] - 2023年第一至四季度经营活动产生的现金流量净额分别为 -4,687,603.60元、3,420,949.54元、2,192,413.35元、46,541,739.35元[15] 业务线数据关键指标变化 - 2023年家庭影院系列收入67,318,519.73元，占比30.19%，同比减少1.33%[32] - 2023年专业音响系列收入55,324,426.01元，占比24.81%，同比增加11.33%[32] - 2023年公共广播系列收入53,536,607.59元，占比24.01%，同比增加15.97%[32] - 2023年多媒体系列收入19,515,399.23元，占比8.75%，同比减少35.81%[32] - 2023年内销收入215,029,203.52元，占比96.43%，同比减少1.82%[32] - 2023年出口收入7,956,558.90元，占比3.57%，同比增加9.65%[32] - 2023年线下销售收入163,172,263.33元，占比73.18%，同比增加0.38%[32] - 2023年线上销售收入59,813,499.09元，占比26.82%，同比减少6.14%[32] - 线下销售金额为59,813,499.0元，占比33.44%；线上销售占比36.75%[36] - 2023年销售量为578,489套，同比减少10.60%；生产量为628,288件，同比增加16.00%；库存量为216,078件，同比增加37.30%[36] 成本数据关键指标变化 - 电子音响类直接材料成本为107,701,571.59元，占营业成本比重73.54%；直接人工成本为19,313,643.46元，

【RSM | 容 诚 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况专项说明 广州惠威电声科技股份有限公司 容诚专字[2024]361Z0267 号 容诚会 品 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国 ·北京 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.m6.gov.cn）"进手查 "。 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明 容诚专字[2024] 361Z0267 号 广州惠威申声科技股份有限公司全体股东: 我们接受委托,依据中国注册会计师审计准则审计了广州惠威电声科技股份 有限公司(以下简称惠威科技公司)2023年12月 31 目的合并及母公司资产负债 表,2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司 所有者权益变动表以及财务报表附注,并于 2024年 4 月 25 目出具了容诚审字 [2024]361Z0276 号的无保留意见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号 -- 上市公司资金 往来、对外担保的监管要求》的要求及深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司 自律监管指南第 1 号 -- 业务办理》的规定,惠威科技 ...

RSM 容诚 审计报告 广州惠威电声科技股份有限公司 容诚审字[2024]361Z0276 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国 · 北京 容诚会计师事务| 赚 缝 茸 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.cnof.gov.cn）"进行查办 " | | | | 序号 | 内 容 | 页码 | | --- | --- | --- | | 1 | 审计报告 | 1 - 6 | | 2 | 合并资产负债表 | 1 | | 3 | 合并利润表 | 2 | | 4 | 合并现金流量表 | 3 | | 5 | 合并所有者权益变动表 | 4 | | 6 | 母公司资产负债表 | 5 | | 7 | 母公司利润表 | 6 | | 8 | 母公司现金流量表 | 7 | | 9 | 母公司所有者权益变动表 | 8 | | 10 | 财务报表附注 | 9 - 92 | 审计报告 容诚审字[2024]361Z0276 号 广州惠威电声科技股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了广州惠威电声科技股份有限公司(以下简称惠威科技公司)财务 报表,包括 2023年12月31日的合并及母 ...

财务状况 - 广州惠威电声科技股份有限公司2024年第一季度营业收入为43,657,070.00元，同比下降3.89%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为-3,269,897.38元，同比下降200.94%[5] - 公司总资产为446,600,896.78元，较上年度末下降2.22%[5] - 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况[5] - 公司报告期末普通股股东总数为20,792，前十名股东持股情况中，HONGBO YAO持股占比最高为61.26%[14][15] 资产负债 - 公司持有的流动资产总额为273,485,046.38元，其中货币资金为27,853,211.47元，交易性金融资产为146,811,915.17元[21] - 公司非流动资产总额为173,115,850.40元，其中固定资产为130,745,245.49元，在建工程为24,511,965.41元[22] - 公司流动负债合计为52,412,331.52元，其中应付账款为27,131,274.34元，应付职工薪酬为5,498,507.00元[22] - 公司资产总计为446,600,896.78元，负债合计为57,041,607.32元，所有者权益合计为389,559,289.46元[23] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为2,733,604.10元，同比增长158.32%，主要系购买原材料支付现金及支付税费减少所致[13] - 经营活动现金流入小计为55,748,848.40元，较上一季度有所增加；经营活动现金流出小计为53,015,244.30元[25] - 投资活动产生的现金流量净额为-1,744,176.31元，较上一季度减少[25] - 筹资活动产生的现金流量净额为-193,758.18元[26] - 现金及现金等价物净增加额为823,346.60元，期末现金及现金等价物余额为27,171,443.06元[26]

经核查独立董事高义融、王明强、曾婷婷的任职经历以及签署的相 关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未 在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利 害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，因此，公司独立董 事符合《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 1 号--主板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相 关要求。 广州惠威电声科技股份有限公司董事会 2024 年 4 月 25 日 广州惠威电声科技股份有限公司董事会 关于独立董事独立性情况的专项意见 根据证监会《上市公司独立董事管理办法》、深圳证券交易所《股 票上市规则》《上市公司自律监管指引第 1 号--规范运作》等要求，广 州惠威电声科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会，就公司在 任独立董事高义融、王明强、曾婷婷的独立性情况进行评估并出具如下 专项意见： ...

证券代码：002888 证券简称：惠威科技 公告编号：2024-012 广州惠威电声科技股份有限公司 关于使用部分闲置自有资金进行现金管理的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 广州惠威电声科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 25 日召开第四届董事会第八次会议审议通过了《关于使用部分闲置自有资金进行 现金管理的议案》，同意公司（含公司全资子公司）在确保公司正常运营的情况 下，使用不超过人民币 18,000 万元的暂时闲置自有资金进行现金管理，使用期 限为 12 个月。在上述使用期限及额度范围内，资金可循环滚动使用。现将具体 情况公告如下： 在不影响公司正常经营的情况下，合理利用部分暂时闲置的自有资金进行 现金管理，可以提高公司资金使用效率，增加资金收益，为公司及股东获取更 多回报。 （二）额度及期限 公司拟使用不超过人民币 18,000 万元的闲置自有资金进行现金管理，使用 期限为自董事会审议通过之日起 12 个月内，在上述额度及期限内，可循环滚动 使用。 一、使用闲置自有资金进行现金管理的情况 （一）管理目的 （三） ...

2023 年度董事会工作报告 各位董事： 广州惠威电声科技股份有限公司 2023 年，公司董事会严格遵守《公司法》、《证券法》等有关法律法规、规范性文 件及《广州惠威电声科技股份有限公司章程》等公司制度的规定，认真履行股东大会赋 予的职责，规范运作，科学决策，积极推动公司各项业务发展，不断规范公司法人治理 结构，恪尽职守、勤勉尽责，有效地保障了公司和全体股东的利益。现将 2023 年度董 事会工作情况汇报如下： 一、2023 年公司总体经营情况 2023 年，国际贸易摩擦不断，国际金融市场震荡不定，国民经济发展增速持续放缓。 公司管理层稳步推进既定的经营方针战略，攻坚克难，敢于创新，积极通过组织和人力 资源体系变革，持续推进公司产品研发与技术创新，不断提升公司产品市场竞争力与公 司运营能力,深入拓展公司产品的品牌影响力和渠道开发能力，为开创公司新时期的发展 格局奠定了坚实基础。 报告期内，公司实现营业收入 22,298.58 万元，营业利润-671.67 万元，与上年同期 相比，分别下降 1.46%、增加 60.50%。实现利润总额-694.24 万元，归属于上市公司股 东的净利润-550.65 万元，同比分 ...

证券代码：002888 证券简称：惠威科技 公告编号：2024-014 广州惠威电声科技股份有限公司 关于会计政策变更的公告 （一）本次会计政策变更的原因 证监会于 2023 年 12 月 22 日发布《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益（2023 年修订）》（证监会公告〔2023〕65 号）（以下简称解释 性公告第 1 号），对非经常性损益的界定与披露进行了明确和完善，自公布之日起施行。 （二）变更前采用的会计政策 本次会计政策变更前，公司执行财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项 具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。 （三）变更后采用的会计政策 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 本次会计政策变更是广州惠威电声科技股份有限公司（以下简称"公司"）根据中 国证券监督管理委员会（以下简称证监会）发布的《公开发行证券的公司信息披露解释 性公告第 1 号——非经常性损益（2023 年修订）》（证监会公告〔2023〕65 号），对 公司会计政策进行的变更和调整，符合相 ...

证券代码：002888 证券简称：惠威科技 公告编号：2024-009 广州惠威电声科技股份有限公司 第四届监事会第八次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 一、会议召开的情况 广州惠威电声科技股份有限公司（以下简称"公司"）第四届监事会第八次会议通 知于 2024 年 4 月 15 日发出，并于 2024 年 4 月 25 日以现场和通讯表决的方式在公司会 议室召开。本次会议由监事会主席蒋灿灿女士主持。会议应到监事 3 人，实到监事 3 人， 会议的召集和召开符合《公司法》和《公司章程》等有关规定。 二、会议审议的情况 1、审议通过《2023 年度监事会工作报告》 表决结果：同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票。 具体内容详见公司同日刊登于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。 本议案需提交股东大会审议。 2、审议通过《2023 年度财务决算报告》 具体内容详见公司同日刊登于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。 本议案需提交股东大会审议。 3、审议通过《20 ...