证券代码：002856 证券简称：美芝股份 公告编号：2024-034 深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司 董事会关于公司2023年度拟不进行现金分红的专项说明 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、公司 2023 年度利润分配预案 经中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）审计，深圳市美芝装饰设计工程股份 有限公司（以下简称"公司"）2023 年度合并归属于母公司股东的净利润为 -173,514,504.18 元，2023 年末公司合并未分配利润为-263,932,927.40 元。2023 年度母公司实现的净利润为-141,459,080.52 元，2023 年末母公司未分配利润为 -232,357,723.81 元。 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》 及《公司章程》等有关规定，经公司第五届董事会第三次会议决议，公司 2023 年度 利润分配预案为：2023 年度公司不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增 股本。 二、公司 2023 年度拟不进行现金分红的原因 《公司章程》中有关利润分配的规定如下 ...

2023 年度监事会工作报告 深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司 2023 年度监事会工作报告 2023 年，深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司（以下简称"公司"）监事会全体 成员严格按照《公司法》《公司章程》《公司监事会议事规则》等相关规定，恪尽职守、 勤勉尽责，依法独立行使职权，促进公司的规范运作，切实维护公司和股东的合法权益。 监事会对公司经营活动、重大事项、财务状况以及董事、高级管理人员履行职责情况进 行了监督，保障公司持续健康稳定的发展。现将监事会 2023 年主要工作情况报告如下： 一、监事会会议召开情况 报告期内，公司监事会共召开了 9 次会议，会议的召集与召开程序、出席会议人员 的资格、会议表决程序、表决结果和决议内容均符合法律法规和《公司章程》的规定， 有效履行了审查和监督等职责。现将会议情况及决议内容总结如下： | 序 | 会议名称 | 召开日期 | 召开 | 审议通过的议案 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 号 | | | 方式 | | | 1 | 第四届监事会第十七次 | 2023.01.10 | 现场结 | 《关于补选公司第四届监事会非职工代表监 ...

业绩总结 - 2023年度美芝股份工程收入为869,648,079.54元，占营业收入总额的99.05%[10] - 2023年度美芝股份工程成本为909,464,517.64元，占营业成本总额的98.66%[10] - 2023年度营业总收入为878,021,630.85元，上期为1,667,193,794.58元[27] - 2023年度营业总成本为1,042,802,791.99元，上期为1,663,311,934.35元[27] - 2023年度净利润为 -188,116,226.89元，上期为 -138,845,966.08元[27] - 营业收入本期金额为5.74亿元，上期金额为14.36亿元[44] - 营业成本本期金额为6.09亿元，上期金额为13.63亿元[44] - 营业利润本期亏损1.49亿元，上期亏损1.82亿元[44] - 利润总额本期亏损1.47亿元，上期亏损1.85亿元[44] - 净利润本期亏损1.41亿元，上期亏损1.41亿元[44] - 综合收益总额本期亏损1.41亿元，上期亏损1.41亿元[44] 资产负债 - 截至2023年12月31日，应收账款及合同资产账面价值为1,372,840,220.63元，占资产总额比例为63.30%[11] - 2023年应收账款余额为1,385,869,487.07元，计提的坏账准备为434,768,069.00元[11] - 2023年合同资产余额为473,469,571.10元，计提的减值准备为51,730,768.54元[12] - 流动资产期末余额为1,579,819,635.20元，较上年年末的1,761,698,349.14元有所下降[24] - 非流动资产期末余额为588,920,873.73元，上年年末为488,270,688.07元[24] - 资产总计期末余额为2,168,740,508.93元，上年年末为2,249,969,037.21元[24] - 流动负债期末余额为1,717,900,139.85元，上年年末为1,564,966,117.11元[26] - 非流动负债期末余额为75,195,860.08元，上年年末为121,364,658.38元[26] - 负债合计期末余额为1,793,095,999.93元，上年年末为1,686,330,775.49元[26] - 归属于母公司股东权益合计期末余额为355,499,288.41元，上年年末为534,810,216.42元[26] - 少数股东权益期末余额为20,145,220.59元，上年年末为28,828,045.30元[26] - 股东权益合计期末余额为375,644,509.00元，上年年末为563,638,261.72元[26] 现金流 - 2023年度经营活动现金流入小计为1,051,588,201.97元，上期为1,244,619,479.52元[29] - 2023年度经营活动现金流出小计为1,125,864,470.51元，上期为1,272,615,633.26元[29] - 2023年度经营活动产生的现金流量净额为 -74,276,268.54元，上期为 -27,996,153.74元[29] - 2023年度投资活动产生的现金流量净额为 -3,602,060.40元，上期为 -60,145,083.26元[29] - 2023年度筹资活动产生的现金流量净额为128,002,097.53元，上期为47,460,195.40元[29] - 2023年末现金及现金等价物余额为73,459,080.23元，上期为23,335,311.64元[29] 其他 - 2023年度纳入合并范围的子公司共8户，比上期增加2户[59] - 2023年会计政策变更使所得税费用减少541,293.03元，递延所得税资产增加569,517.71元，未分配利润增加569,517.71元[165] - 2022年会计政策变更使所得税费用增加207,478.06元，递延所得税资产减少235,702.74元，未分配利润增加235,702.74元[166] - 2021年会计政策变更使递延所得税资产减少28,224.68元，未分配利润增加28,224.68元[166]

独立董事评估 - 公司对2023年度三位独立董事独立性进行评估[1] - 三位独立董事未任其他职务，与公司及股东无利害关系[1] - 公司独立董事符合独立性法规要求[1]

深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制自我评价报告是公司内审部的责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可 能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控 制自我评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制缺陷的认定情况，于内部控制自我评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，内审部认为，公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制自我评价报告 基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 2023 年度内部控制自我评价报告 自内部控制自我评价报告基准日至内部控制自我评价报告 ...

会议召开情况 - 2023年召开13次董事会和5次股东大会[4][5] - 审计、提名、薪酬与考核委员会分别开会6、4、2次[5][6] - 2023年独立董事专门会议召开1次[8] 报告与意见 - 2023年按规定编制披露定期报告[10][11] - 独立董事就多事项发表独立意见[11]

审计机构情况 - 拟续聘中审亚太为2024年度审计机构[2] - 2023年末中审亚太有合伙人76人、注会427人、签过证券报告注会157人[3][4] - 中审亚太最近一年收入总额69445.29万元，审计业务64991.05万元，证券业务29778.85万元[4] - 2023年中审亚太上市公司年报审计客户41家，挂牌公司206家[4] - 上一年度中审亚太上市公司审计收费6806.15万元，挂牌公司3102.98万元[4] - 上一年度中审亚太职业风险基金7694.34万元，责任险累计赔偿限额40000万元[4] - 中审亚太近三年刑事处罚0次、行政处罚1次、监管措施9次、自律措施2次、纪律处分0次[4] - 16名中审亚太从业人员近三年刑事处罚0次、行政处罚1次、监管措施9次、自律措施2次[4] 人员情况 - 项目合伙人王湘飞2002年7月成注会，近三年签上市公司报告2份、新三板报告4份[6] - 签字注会龚军辉2023年开始服务公司，近三年签和复核上市公司超1家[7] - 质控复核人马玉婧2022年开始担任，近三年复核上市公司报告16份、新三板报告81份[7] - 项目合伙人等近三年无违规处罚记录[7] - 中审亚太及人员无违反独立性情形[7] 费用与决策 - 拟支付2024年审计费用120万元，年报财务100万元、内控20万元[9] - 董事会审计委员会同意续聘[10] - 2024年4月25日董事会9票同意通过续聘议案[10] - 2024年4月25日监事会3票同意通过续聘议案[10] - 续聘议案需2023年年度股东大会审议批准[10] 时间信息 - 公告发布于2024年4月26日[12]

公司经营情况 - 公司2023年度实现营业收入为XXX元，同比下降XX%[1] - 公司2023年度净利润为XXX元，同比下降XX%[1] - 公司主营业务为装饰设计工程，2023年度工程业务收入占比XX%[1] - 公司2023年营业收入为878,021,630.85元，同比下降47.34%[10] - 公司2023年归属于上市公司股东的净利润为-173,514,504.18元，同比下降21.68%[10] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为-74,276,268.54元，同比下降165.31%[10] - 公司2023年末总资产为2,168,740,508.93元，同比下降3.61%[10] - 公司2023年末归属于上市公司股东的净资产为355,499,288.41元，同比下降33.53%[10] - 公司2023年第四季度营业收入为243,028,973.44元，归属于上市公司股东的净利润为-155,733,023.18元[11] 行业发展趋势 - 2023年GDP达到126万亿元，同比增长5.2%[15] - 城镇化进程稳步推进，城镇化率水平稳步增长，直接拉动了建筑业需求[16] - 粤港澳大湾区及深圳先行示范区基础设施有望进一步提升，基础设施投资与建设将带来大量建筑装饰需求[16] - 未来国家将加大科研投入力度，加快筹建国家重点实验室，为公共建筑装饰行业提供增长机遇[17] - 城市轨道交通项目在建线路总长5,671.65公里，共有23个城市在建线路长度超过100公里[17] - 2025年我国民用运输机场预期建设到270个，为公共建筑装饰行业带来巨大市场需求[17] - 人们更加注重提高生活质量，家庭装饰个性化、高端化成为新的消费热点[17] - 住宅项目建设应以适用、经济、绿色、美观为目标[17] 行业发展现状 - 我国建筑装饰行业平均住宅全装修比例约10%，与发达欧美国家80%的全装修比例存在较大差距[18] - 随着城镇化率的不断提高，我国城市数量和城市规模也在稳步上升，将直接拉动对大型建筑的需求，并形成对建筑幕墙的需求[18] - 我国建筑装饰市场逐步完善和成熟，市场分散的状况日渐改善，并逐步涌现出一批资质高、规模大、具有一定市场影响力的优质企业[19] - 文化、医疗、星级酒店等装饰市场将促进建筑装饰行业的稳步发展[19] - 绿色建筑装饰、装配式装修、BIM技术的广泛应用将进一步加快行业经营模式、管理模式和技术及工艺创新发展[20] - 国家出台一系列政策支持绿色建筑产业发展[20] - 部分中小装饰企业为获取项目而采取不合理低价中标等不诚信行为影响行业健康发展[20] - 建筑装饰企业融资渠道较为单一，运营资金相对紧张[20] - 房地产调控政策的变化可能影响建筑装饰行业发展[21] - 装修公司对外包施工团队的质量管控存在一定难度[21] 公司竞争优势 - 公司及控股子公司合计拥有各项施工资质三十余项，所承接的工程项目质量优良，屡次荣获国家级和行业奖项[25] - 公司自主研发技术取得了建筑装饰行业科学技术奖和市级科技成果[25] - 公司在工程施工过程中严格按照投标、设计、采购、施工、保修五个阶段执行程序文件和国家质量标准[26] - 公司承接了大量政府类行政机构、文化及医疗类场馆装饰工程，铁路、地铁客站装饰工程，星级酒店装饰工程等标志性项目[28] - 公司在施工工法、专利和科技成果方面具有一定优势，行业知名度较高[28] - 公司已形成"以深圳为中心，辐射全国"的业务结构，具有较强的跨地域业务拓展能力[28] - 公司采取扁平式管理模式，实现公司管理资源共享，提升管理效率[28] - 公司管理团队和核心技术人员均具有多年的业内相关经验[28] - 公司采取"全程一体化设计施工"垂直管理模式[28] 公司财务情况 - 公司装饰装修业务收入占比65.10%，较上年下降59.65%[31] - 公司中南地区收入占比95.74%，较上年下降46.70%[31] - 公司直接材料成本占比32.65%，较上年下降56.55%[34] - 公司直接人工成本占比25.38%，较上年下降57.10%[35] - 公司公共装修业务直接材料成本占比17.66%，较上年下降66.97%[38] - 公司公共装修业务直接人工成本占比13.21%，较上年下降69.06%[40] - 财务费用同比增加37.94%主要由于利息支出增加[44] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降165.31%[44] - 投资活动产生的现金流量净额同比增加94.01%主要由于合并新增两家子公司取得现金[44] - 筹资活动产生的现金流量净额同比增加169.70%[44] - 公司投资收益为2,505.92万元[45] - 公司资产减值损失为3,219.30万元[45] - 公司信用减值损失为3,242.72万元[45] - 公司短期借款增加5.05个百分点[46] 募集资金使用情况 - 公司2017年3月8日在深圳证券交易所以11.61元/股的发行价格公开发行2,534万股A股，募集资金总额为29,419

业绩亏损原因 - 2021 - 2023年国资未按承诺为公司赋能60亿工程业务，是公司业绩亏损主要原因之一[1][3] 整体财务数据关键指标变化 - 本报告期营业收入195,663,035.70元，较上年同期增长47.41%[9] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润3,433,307.19元，较上年同期增长165.33%[9] - 本报告期经营活动产生的现金流量净额 -47,131,791.22元，较上年同期减少87.31%[9] - 本报告期末总资产2,062,584,433.89元，较上年度末减少4.89%[9] - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益360,766,577.11元，较上年度末增长1.48%[9] - 2024年第一季度营业总收入1.956630357亿元，较上期的1.3273343287亿元增长47.40%[17] - 2024年第一季度营业总成本2.144013344亿元，较上期的1.5499866682亿元增长38.32%[17] - 2024年第一季度营业利润1178.339386万元，上期亏损835.614515万元[18] - 2024年第一季度净利润324.730414万元，上期亏损645.769162万元[18] - 2024年第一季度末负债合计16.8134748588亿元，较上期的17.9309599993亿元下降6.23%[17] - 2024年第一季度末所有者权益合计3.8123694801亿元，较上期的3.75644509亿元增长1.49%[17] - 2024年第一季度基本每股收益0.0254元，上期为 - 0.0386元[19] 资产负债表项目关键指标变化 - 应付票据期末余额38,292,899.31元，较上年期末增长70.48%，因收到客户票据形式工程款增加[11] - 合同负债期末余额9,254,165.32元，较上年期末减少52.23%，因期末工程合同相关合同负债减少[11] - 2024年3月31日货币资金期末余额为72,819,673.73元，期初余额为85,925,916.12元[15] - 2024年3月31日应收账款期末余额为887,846,697.01元，期初余额为951,101,418.07元[15] - 2024年3月31日流动资产合计期末余额为1,486,321,410.03元，期初余额为1,579,819,635.20元[16] - 2024年3月31日非流动资产合计期末余额为576,263,023.86元，期初余额为588,920,873.73元[16] - 2024年3月31日资产总计期末余额为2,062,584,433.89元，期初余额为2,168,740,508.93元[16] 利润表项目关键指标变化 - 销售费用本报告期2,368,828.50元，较上年同期减少35.26%，因母公司销售人员工资减少[11] - 营业外支出本报告期1,577,904.52元，较上年同期增长853.42%，因以前年度进项发票异常被纳税调整产生滞纳金[11] - 2024年第一季度销售费用236.88285万元，较上期的365.891008万元下降35.25%[18] - 2024年第一季度信用减值损失2270.428323万元，较上期的1177.592144万元增长92.80%[18] 现金流量表项目关键指标变化 - 2024年第一季度分配股利、利润或偿付利息支付的现金为7,575,491.23元，较上年同期的2,761,877.16元增加174.29%[12] - 2024年第一季度经营活动现金流入小计2.7987380076亿元，较上期的2.7616925372亿元增长1.34%[20] - 经营活动现金流出小计为3.2700559198亿美元，上年同期为3.0133111372亿美元[21] - 经营活动产生的现金流量净额为 - 4713.179122万美元，上年同期为 - 2516.186万美元[21] - 投资活动现金流入小计为6.5万美元，上年同期为7590美元[21] - 投资活动现金流出小计为33.287314万美元，上年同期为2.442478万美元[21] - 投资活动产生的现金流量净额为 - 26.787314万美元，上年同期为 - 1.683478万美元[21] - 筹资活动现金流入小计为1.3072亿美元，上年同期为1.2637305157亿美元[21] - 筹资活动现金流出小计为1.220307903亿美元，上年同期为9750.47933万美元[21] - 筹资活动产生的现金流量净额为868.92097万美元，上年同期为2886.825827万美元[21] - 现金及现金等价物净增加额为 - 3871.045466万美元，上年同期为368.956349万美元[21] - 期末现金及现金等价物余额为3474.862557万美元，上年同期为2702.487513万美元[21] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数为11,467，表决权恢复的优先股股东总数为0[12] - 深圳山汇投资管理有限公司－广东怡建股权投资合伙企业（有限合伙）持股40,580,300股，持股比例29.99%[12] - 李苏华持股18,319,700股，持股比例13.54%，股份处于冻结状态[12] 公司治理 - 公司于2024年完成第五届董事会、监事会换届选举[14]

审计事宜 - 公司董事会审计委员会审查续聘会计师事务所事宜[1] - 同意续聘中审亚太会计师事务所为2024年度审计机构[1] - 董事会审计委员会于2024年4月15日发表书面审核意见[2]