收入和利润表现 - 第三季度营业收入3.84亿元人民币，同比增长7.36%[5] - 前三季度累计营业收入12.84亿元人民币，同比增长13.38%[5] - 营业总收入为12.84亿元，同比增长13.4%[21] - 第三季度归属于上市公司股东的净利润亏损104万元人民币，同比下降106.54%[5] - 前三季度归属于上市公司股东的净利润2204万元人民币，同比下降45.14%[5] - 营业利润为1571.26万元，同比下降62.8%[22] - 净利润为2204.03万元，同比下降45.1%[22] - 基本每股收益为0.08元，同比下降46.7%[23] 成本和费用表现 - 营业总成本为12.73亿元，同比增长16.7%[22] - 研发费用为4583.34万元，同比下降3.5%[22] - 支付给职工及为职工支付的现金61,203,052.79元，较上年同期58,770,723.09元增长4.1%[25] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额4450.78万元人民币，同比增长351.19%[5] - 经营活动产生的现金流量净额同比增长351.19%至4450.78万元，主要因税收返还现金增加[13] - 经营活动产生的现金流量净额为44,507,839.61元，较上年同期9,864,550.83元增长351.2%[25] - 经营活动产生的现金流量净额来自销售商品的现金为10.90亿元[24] - 投资活动产生的现金流量净额同比下降618.91%至-3046.31万元，主因江西资产处置现金回收减少[13] - 投资活动产生的现金流量净额为-30,463,078.82元，较上年同期5,870,619.96元下降618.8%[25] - 筹资活动产生的现金流量净额为-53,892,506.68元，较上年同期-61,212,042.11元改善12.0%[25] - 汇率变动对现金的影响同比激增5977.48%至1290.39万元，受人民币汇率波动影响[13] - 收到的税费返还66,472,127.86元，较上年同期4,044,511.49元增长1543.2%[25] - 现金及现金等价物净增加额为-26,943,827.74元，较上年同期-45,264,547.72元改善40.5%[26] 资产和负债变动 - 应收账款增长40.12%至2.72亿元人民币，主要因未到期应收客户款增加[9] - 应收账款同比增长40%至2.72亿元[18] - 预付款项增长47.84%至2342.56万元人民币，主要因原料供应商预付款增加[9] - 其他流动资产下降73.84%至2013.10万元人民币，主要因收到增值税增存量留抵退税[9] - 在建工程下降50.77%至2728.06万元人民币，主要因在建工程转固[9] - 货币资金较期初减少3000万元至2.14亿元[18] - 存货较期初增加1800万元至7.86亿元[18] - 短期借款增长8.4%至4.19亿元[18] - 应付账款同比下降27%至4917万元[18] - 长期借款为1.50亿元，同比下降34.1%[19] - 应付债券为2.78亿元，同比增长4.8%[19] - 归属于母公司所有者权益合计为10.06亿元，同比下降0.6%[19] - 期末现金及现金等价物余额为107,380,108.37元，较期初134,323,936.11元下降20.1%[26] 融资和借款活动 - 取得借款收到的现金422,430,000.00元，较上年同期738,406,750.00元下降42.8%[25] - 偿还债务支付的现金425,100,000.00元，较上年同期764,006,750.00元下降44.4%[25] - 购建固定资产等长期资产支付的现金32,155,961.76元，较上年同期50,000,369.09元下降35.7%[25] 政府补助和税收影响 - 政府补助增长94.42%至676.77万元人民币[11] 股权和股东信息 - 普通股股东总数20,709人，无优先股股东[15][16] - 控股股东陈启丰持股18.67%且质押3000万股（占持股58%）[15][16]

收入和利润表现 - 营业收入为900,742,350.39元，同比增长16.15%[26] - 公司2022年上半年营业收入为9.007424亿元，同比增长16.15%[34] - 营业收入同比增长16.15%至9.007亿元[51] - 营业收入同比增长16.15%至9.007亿元，上年同期为7.755亿元[54] - 公司2022年半年度营业总收入为9.01亿元，同比增长16.2%[186] - 营业收入为8.644亿元人民币，同比增长9.6%[190] - 归属于上市公司股东的净利润为23,080,259.27元，同比下降4.93%[26] - 归属于上市公司股东的净利润为2308.03万元，同比减少4.93%[34] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为16,359,259.28元，同比下降26.03%[26] - 公司扣除非经常性损益后净利润为1,668.22万元，同比下降24.57%[174] - 基本每股收益为0.083元/股，同比下降7.78%[26] - 加权平均净资产收益率为2.26%，同比下降0.17个百分点[26] - 净利润为2308万元，同比下降4.9%[187] - 归属于母公司所有者的净利润为2308万元人民币，同比下降4.9%[188] - 基本每股收益为0.083元，同比下降7.8%[188] 成本和费用表现 - 营业成本同比增长17.48%至7.922亿元[51] - 营业成本为7.92亿元，同比增长17.5%[187] - 营业成本为7.766亿元人民币，同比增长10.2%[190] - 管理费用同比增长50.82%至3602.24万元，主要因股权激励和矿业停工损失增加[52] - 管理费用为2611万元人民币，同比增长64.5%[190] - 研发投入同比增长15.03%至3326.06万元[52] - 研发费用为3326万元，同比增长15.0%[187] - 研发费用为2604万元人民币，同比增长7.3%[190] - 财务费用同比下降18.26%至1464.80万元[52] - 利息费用为1882万元人民币，同比增长44.4%[191] - 销售费用同比增长33.06%至301.94万元，主要因销售业务费用增加[51] - 所得税费用同比大幅下降1243.36%至-265.11万元，主要因预缴所得税增加[52] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为26,409,214.59元，同比大幅增长147.43%[26] - 经营活动现金流量净额同比大幅增长147.43%至2640.92万元[52] - 经营活动产生的现金流量净额为2641万元人民币，同比增长147.4%[193] - 经营活动产生的现金流量净额同比增长221.3%，从5804.93万元增至1.865亿元[195] - 投资活动产生的现金流量净额恶化，从-7393.79万元扩大至-2.231亿元[196] - 筹资活动产生的现金流量净额改善，从-4216.76万元转为正5173.67万元[196] - 投资活动现金流量净额改善48.44%至-1463.50万元，主要因购建固定资产等支付现金减少[52] - 期末现金及现金等价物余额同比增长79.99%至1.713亿元[52] - 期末现金及现金等价物余额同比增长186.5%，从5026.52万元增至1.44亿元[196] - 销售商品、提供劳务收到的现金同比增长15.5%，从5.705亿元增至6.591亿元[195] - 取得借款收到的现金同比增长22.4%，从2.092亿元增至2.561亿元[196] - 偿还债务支付的现金同比减少28.7%，从2.373亿元降至1.691亿元[196] - 支付其他与投资活动有关的现金达1.005亿元[196] - 收到税费返还同比增长782%，从333.94万元增至2944.55万元[195] - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金同比增长261.6%，从1047.48万元增至3787.33万元[196] - 收到的税费返还为6368万元人民币，同比增长1806.8%[193] - 购买商品、接受劳务支付的现金为7.132亿元人民币，同比增长23.0%[193] 业务线收入表现 - 硬质合金收入同比增长29.87%，碳化钨粉收入增长6.64%[36] - 碳化钨粉收入占比70.75%，达6.372亿元，同比增长6.64%[54] - 硬质合金收入同比增长29.87%至1.177亿元，毛利率提升1.63个百分点至22.54%[56] - 合金粉收入暴增1015.46%至2211.9万元，占比从0.26%升至2.46%[54] - 氧化钨收入增长97.93%至5982.65万元，占比从3.90%提升至6.64%[54] 地区市场表现 - 国外市场收入同比大幅增长98.19%至2.383亿元，占比提升至26.45%[55] 资产和负债变化 - 应收账款较上年末增加5.13个百分点，达3.174亿元占总资产13.12%[61] - 存货减少1.35个百分点至7.332亿元，占总资产30.30%[61] - 短期借款增加2.94个百分点至4.566亿元，占总资产18.87%[61] - 公司货币资金为264,267,622.24元，较年初增加20,554,920.67元[179] - 公司应收账款为317,413,110.37元，较年初增加123,563,737.48元[179] - 公司存货为733,152,733.59元，较年初减少34,552,160.39元[179] - 公司短期借款为456,623,086.39元，较年初增加70,330,250.00元[180] - 短期借款增长至4.17亿元，较期初增长27.7%[184] - 应收账款增长至3.04亿元，较期初增长57.5%[183] - 存货下降至4.95亿元，较期初减少10.9%[183] - 长期借款下降至1.59亿元，较期初减少30.1%[181] - 货币资金为2.10亿元，较期初增长6.3%[183] - 应付票据下降至2.42亿元，较期初减少11.5%[184] - 公司流动比率为1.48，较上年末下降5.73%[174] - 公司资产负债率为58.42%，较上年末上升0.16个百分点[174] - 公司利息保障倍数为1.30，同比下降34.01%[174] 非经常性损益 - 非经常性损益合计为672.1万元，其中政府补助贡献765.73万元[30][31] - 公司处置金融资产产生投资收益33.46万元[30] - 非经常性损益中个税手续费返还及补贴等共计19.75万元[31] - 政府补助其他收益达503.48万元，占利润总额24.65%[58] 募集资金使用 - 变更可转债募投项目将1.4789亿元募集资金永久补充流动资金[39] - 截至2022年6月30日尚未使用的募集资金为3341.16万元，占募集资金净额11.51%[40] - 翔鹭转债剩余金额为3.0179亿元（301.79万张）[40] - 公司募集资金总额为290,202,100元人民币[74] - 本期已使用募集资金总额9,807,300元人民币[74] - 已累计使用募集资金总额261,200,200元人民币[74] - 报告期内变更用途的募集资金总额148,010,000元人民币[74] - 变更用途的募集资金总额占募集资金总额比例51.00%[74] - 尚未使用募集资金总额33,411,591.81元人民币[74][75] - 尚未使用募集资金占募集资金净额比例11.51%[75] - 年产800t特种超硬合金智能化生产项目投资进度70.99%[76] - 年产600万支精密特种硬质合金切削工具智能制造项目已终止，投资进度100%[76] - 承诺投资项目总额为301,922,300元[78] - 承诺投资项目累计投入金额为157,817,300元[78] - 承诺投资项目累计投入占总投资额比例为52.3%[78] - 年产800t特种超硬合金智能化生产项目预计2023年2月达可使用状态[78] - 终止年产600万支精密特种硬质合金切削工具智能制造项目[78] - 将剩余募集资金永久补充流动资金用于日常经营[78] - 2020年以募集资金置换先期投入自筹资金40,856,900元[78] - 2019年批准使用不超过80,000,000元闲置募集资金购买理财产品[78] - 2019年实际累计使用145,000,000元购买保本型理财产品[78] - 募集资金投资实施地点扩展至四家子公司经营地址[78] - 闲置募集资金购买理财产品额度为人民币7000万元[79] - 闲置募集资金购买理财产品额度为人民币6000万元[79] - 闲置募集资金暂时补充流动资金金额为人民币20000万元[79] - 闲置募集资金暂时补充流动资金金额为人民币16000万元[79] - 闲置募集资金暂时补充流动资金金额为人民币15000万元[79] - 终止募投项目并将剩余募集资金14889.28万元永久补充流动资金[79][82] - 截至2022年6月30日永久补充流动资金实际金额为148,009,977.21元[79][82] - 尚未使用的募集资金为33,411,591.81元[79] - 尚未使用募集资金占可转债募集资金净额的11.51%[79] - 年产600万支精密特种硬质合金切削工具智能制造项目累计投入534.50万元，投资进度仅为3.56%[82] 子公司业绩 - 江西翔鹭钨业有限公司营业收入同比下降7.03%至7.97亿元，净利润同比下降31.82%至2315.21万元[87] - 广东翔鹭精密制造有限公司营业收入同比增长8.23%至1.37亿元，净利润同比增长12.48%至1761.45万元[86] - 江西翔鹭钨业有限公司注册资本4亿元，总资产18.07亿元，净资产2.46亿元[86] - 广东翔鹭精密制造有限公司注册资本1.05亿元，总资产8116.02万元，净资产7745.91万元[86] - 公司对广东翔鹭精密制造有限公司增资535,402.98元人民币，持股比例100%[68] 行业与市场 - 钨行业规模以上企业上半年营业收入3.972万亿元，同比增长18.6%[34] - 公司是16家获得钨品直接出口资格的企业之一[8] - 公司是16家获得钨品直接出口资格的企业之一，出口业务受政策影响风险[91] 管理层讨论和战略 - 公司计划通过兼并收购钨矿山资源减少对外原材料采购依赖[90] - 公司将持续加大研发投入力度，重点开发高附加值硬质合金产品[88][89] - 原材料钨精矿价格剧烈波动可能影响产品毛利率水平[91] - 汇率变动对出口业务占一定比例的公司业绩产生影响[93] - 新冠肺炎疫情反复可能对公司业绩造成影响[93] 公司治理和股东 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[11] - 2022年第一次临时股东大会投资者参与比例为45.81%[96] - 2021年年度股东大会投资者参与比例为46.94%[96] - 公司向116名激励对象授予467.00万股限制性股票[101] - 公司控股股东及实际控制人承诺任期内每年转让股份不超过直接或间接持股总数的25%[113] - 离职后半年内不转让股份，离职6个月后12个月内通过交易所出售股票数量不超过持股总数的50%[113] - 锁定期满后两年内减持价格不低于发行价[113] - 上市后6个月内若股票连续20日收盘价低于发行价，锁定期自动延长6个月[113] - 上市后3年内若股票连续20日加权平均价格低于上年度每股净资产，锁定期自动延长6个月[113] - 持有5%以上股份股东承诺减持前提前三个交易日公告[114] - 公司报告期无控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况[116] - 公司报告期无违规对外担保情况[117] - 公司半年度财务报告未经审计[118] - 公司作为原告的非重大诉讼涉案金额61.62万元[120] - 公司作为原告的另一非重大诉讼涉案金额320万元，已收回53.15万元[120] - 公司作为被告的非重大诉讼涉案金额1,223.79万元[121] - 公司报告期未发生任何重大关联交易[122][123][124][125][126][127][128] - 公司为子公司江西翔鹭提供担保额度40亿元[132] - 公司实际为江西翔鹭提供担保金额8,000万元[132] - 公司另为江西翔鹭提供两笔担保金额分别为6,000万元和16,000万元[132] - 报告期内对子公司担保额度合计为400,000千元[133] - 报告期内对子公司担保实际发生额合计为13,000千元[133] - 报告期末对子公司实际担保余额合计为50,600千元[133] - 实际担保总额占公司净资产的比例为50.29%[133] - 担保总额超过净资产50%部分的金额为289.47千元[133] - 公司股份总数由277,671,652股变动至277,672,242股，增加590股[143] - 有限售条件股份数量由65,419,013股减少至63,370,313股，减少2,048,700股[142] - 无限售条件股份数量由212,252,639股增加至214,301,929股，增加2,049,290股[142] - 股份变动原因为可转债转股[143] - 可转债转股导致总股本增加590股至277,672,242股[145] - 限售股总数保持63,370,313股无变动[147] - 控股股东陈启丰持股18.67%共51,836,400股（限售38,877,300股）[149] - 潮州启龙贸易持股17.69%共49,106,400股（全部质押23,030,909股）[149] - 股东陈伟儿持股4.93%共13,682,115股（限售10,261,586股）[149] - 股东陈伟东持股4.52%共12,562,970股（限售9,422,227股）[149] - 股权激励限售股涉及李盛意等8人合计持股4,809,200股[146][147] - 报告期末普通股股东总数21,512人[149] - 陈启丰质押股份30,012,160股占其持股比例57.9%[149] - 潮州启龙贸易质押股份23,030,909股占其持股比例46.9%[149] - 前10名普通股股东中佘周鹏持股2,572,000股占比0.93%[150] - 前10名普通股股东中江楚玲持股1,480,000股占比0.53%[150] - 前10名普通股股东中UBS AG持股1,434,015股占比0.52%[150] - 董事长陈启丰期末持股51,836,400股[151] - 董事兼总经理陈伟东期末持股12,562,970股[151] - 董事兼副总经理陈伟儿期末持股13,682,115股[151] - 董事及高级管理人员合计持股79,131,285股[151] - 控股股东潮州启龙贸易有限公司持有无限售条件普通股49,106,400股[150] - 陈伟浩通过信用交易账户持有11,828,915股无限售条件普通股[150] - 江楚玲通过信用交易账户持有1,480,000股无限售条件普通股[150] - 公司总股本因回购注销减少117,600股至274,486,216股[161] - 2019年度利润分配方案为每10股派发现金红利0.500213元[162] - 2020年因业绩未达标回购注销643,440股限制性股票[163] - 转股价格于2020年10月9日从15.31元/股调整为15.34元/股[164] - 2021年回购注销643,440股限制性股票[165] - 2021年授予467.00万股限制性股票[166] - 转股价格于2021年调整为15.19元/股[166] - 2021年度利润分配方案为每10股派发现金红利1元[167] - 转股价格于2022年调整为15.09元/股[167] - 翔鹭转债累计转股8,642股仅占发行总量0.00%[168] - 公司前十大股东中，兴业证券股份有限公司持股8,230,100股，占比2.73%[171] - 公司信用评级维持A+，评级展望稳定[172] 环境、社会和管治（ESG） - 化学需氧量排放浓度9.55mg/L 排放总量1907kg 核定排放总量21230kg[104] - 氨氮排放浓度0.39mg/L 排放总量81.5kg 核定排放总量2170kg[104] - 二氧化硫排放浓度3mg/m³ 排放总量22kg 核定排放总量66kg[104] - 氮氧化物排放浓度44.7

根据您的要求，我将关键点按照主题进行了分组，每个主题保持单一维度，并严格使用原文关键点。 收入和利润（同比） - 营业收入为4.488亿元，同比增长22.21%[3] - 营业总收入同比增长22.2%至4.488亿元，去年同期为3.672亿元[16] - 归属于上市公司股东的净利润为1125.95万元，同比下降6.04%[3] - 净利润同比下降6%至1126万元，去年同期为1198.3万元[16] 成本和费用（同比） - 营业成本同比增长23.3%至3.97亿元，去年同期为3.221亿元[16] - 研发费用同比增长24.7%至1557万元，去年同期为1248.7万元[16] - 管理费用上升至1735.19万元，同比增长44.93%[6] - 所得税费用同比下降14%至34.8万元，去年同期为40.5万元[16] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额改善至-1149.04万元，同比提升87.54%[3] - 经营活动现金流量净额为-1149万元，较去年同期-9225万元改善87.5%[19] - 投资活动产生的现金流量净额为-543.99万元[20] - 筹资活动产生的现金流量净额为1160.41万元，对比期数据为8102.46万元[20] - 现金及现金等价物净增加额为-515.77万元，对比期数据为-1477.51万元[20] 资产和负债变化 - 应收账款大幅增加至2.885亿元，同比增长48.84%[6] - 应收账款期末余额为2.89亿元，较年初1.94亿元增长49%[11] - 预付款项激增至9212.33万元，同比上升481.38%[6] - 存货期末余额为7.00亿元，较年初7.68亿元下降8.9%[11] - 交易性金融资产下降至2.97万元，同比减少94.12%[6] - 货币资金期末余额为2.44亿元，较年初2.44亿元基本持平[11] - 短期借款期末余额为3.97亿元，较年初3.86亿元增长2.9%[12] - 应付票据期末余额为3.92亿元，较年初3.79亿元增长3.5%[12] - 长期借款增加1180万元至2.392亿元，同比增长5.2%[13] - 应付债券增加412万元至2.691亿元，同比增长1.6%[13] - 资产总计期末余额为24.64亿元，较年初24.25亿元增长1.6%[12] 其他收益和合同负债 - 政府补助显著增加，其他收益达329.8万元，同比增长90.39%[6] - 合同负债下降至248万元，同比减少60.65%[6] 股东权益和收益指标 - 加权平均净资产收益率为1.11%，同比下降0.09个百分点[3] - 归属于母公司所有者权益增加1069万元至10.23亿元，同比增长1.1%[13] - 基本每股收益保持0.04元，与去年同期持平[17] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数为22,496户[8] - 第一大股东陈启丰持股比例为18.67%，持股数量为51,836,400股，其中质押30,012,161股[8] - 第二大股东潮州启龙贸易有限公司持股比例为17.69%，持股数量为49,106,400股，其中质押23,030,909股[8] 项目与审计信息 - 公司拟将"年产800t特种超硬合金智能化生产项目"建设期延长至2023年2月[9] - 公司第一季度报告未经审计[21] 筹资活动现金流明细 - 取得借款收到的现金为9865万元，对比期数据为2.373亿元[20] - 筹资活动现金流入小计为9865万元，对比期数据为2.923亿元[20] - 偿还债务支付的现金为7860万元，对比期数据为1.625亿元[20] - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金为844.59万元，对比期数据为913.83万元[20] 投资活动现金流明细 - 投资活动现金流出小计为622.64万元，支付其他与投资活动有关的现金为4500万元[20] 现金余额 - 期末现金及现金等价物余额为1.292亿元，对比期初数据为1.086亿元[20]

财务数据关键指标变化：收入和利润（同比环比） - 2021年公司营业收入为15.24亿元人民币，同比增长18.13%[24] - 公司2021年实现营业收入152,440.10万元，同比增长18.13%[40] - 公司2021年营业收入为15.24亿元，同比增长18.13%[57] - 归属于上市公司股东的净利润为2475.0万元人民币，同比下降40.48%[24] - 公司2021年归属于上市公司股东的净利润为2,475.00万元，同比减少40.48%[40] - 扣除非经常性损益的净利润为1703.2万元人民币，同比大幅增长1668.65%[24] - 公司2021年扣非后归属于上市公司股东的净利润为1,703.20万元，同比增长1668.65%[40] - 第四季度归属于上市公司股东的净利润为-1542.3万元人民币[28] 财务数据关键指标变化：成本和费用（同比环比） - 碳化钨粉营业成本为10.21亿元，同比增长34.85%[64] - 硬质合金营业成本为1.48亿元，同比增长73.27%[64] - 销售费用591.42万元，同比增长25.06%[69] - 管理费用5602.34万元，同比增长32.48%，主要因停工损失及固定资产折旧增加[69] - 财务费用4349.17万元，同比下降1.95%[69] - 研发费用6753.57万元，同比增长15.18%[69] 各条业务线表现 - 碳化钨粉为公司主要收入来源[47] - 碳化钨粉收入为11.63亿元，占总收入76.28%，同比增长35.61%[57] - 硬质合金收入为1.98亿元，占总收入12.97%，同比增长73.56%[57] - 合金工具收入为2901.26万元，同比增长127.00%[57] - 公司主营产品碳化钨粉销量5,800余吨，同比增长19.73%[41] - 硬质合金棒材销量700余吨，同比增长79.63%[41] - 碳化钨粉销售量5804.82吨，同比增长19.73%[60] - 硬质合金销售量694.94吨，同比增长79.63%[60] - 公司整体毛利率为12.84%，同比增长1.21个百分点[59] - 翔鹭精密刀具销售收入增长127%但仍亏损[44] 各地区表现 - 国外市场收入为2.79亿元，同比增长27.03%[57] - 公司出口业务占一定比例，受汇率波动影响[9] - 公司部分产品销往国外出口量占一定比例[111] - 公司江西区域2021年实现营业收入5.2亿元[43] - 江西翔鹭钨业有限公司净利润为-138.39万元[102] - 广东翔鹭精密制造有限公司营业收入为5,085.61万元[103] - 广东翔鹭精密制造有限公司营业收入同比增长65.69%[103] 管理层讨论和指引 - 钨市场价格逐步走高是必然趋势[104] - 全球钨精矿产量稳中趋降或略有下降[105] - 汽车工业带动硬质合金工具需求增长[105] - 电子产品消费升级拉动硬质合金PCB用微钻需求快速增长[105] - 公司致力于在钨行业产业链拓展从材料到工具的优势[112] - 2022年公司面临奥密克戎疫情、俄乌争端、美联储加息及国内外严峻经济形势的多重挑战[112] - 公司需在产品质量、销售服务和生产成本上加大管理控制力度以应对竞争[112] 公司治理与股权结构 - 董事长陈启丰期末持股51,836,400股[121] - 总经理陈伟东期末持股12,562,970股（本期减持2,730,000股）[121] - 副总经理陈伟儿期末持股13,682,115股（股权转让）[121] - 公司董事、监事及高级管理人员股权激励持股总计79,131,285股[122] - 财务总监郑丽芳获股权激励持股100,000股[122] - 副总经理戴湘平获股权激励持股270,400股[122] - 董事会秘书兼副总经理李盛意获股权激励持股415,200股[122] - 公司董事、监事和高级管理人员2021年税前报酬总额为236.5万元[131] - 董事长陈启丰税前报酬为23.3万元，占高管总报酬的9.85%[131] - 董事兼总经理陈伟东税前报酬为20.5万元，占高管总报酬的8.67%[131] - 董事兼副总经理陈伟儿税前报酬为25万元，占高管总报酬的10.57%[131] - 副总经理戴湘平税前报酬28.1万元，为高管中最高，占高管总报酬的11.88%[131] - 财务总监郑丽芳税前报酬为10.6万元，占高管总报酬的4.48%[131] - 独立董事廖俊雄、肖连生、高再荣各领取津贴6万元，合计18万元[131] 研发与技术创新 - 研发人员数量减少至151人，同比下降26.34%[73] - 研发人员占比降至15.84%，同比下降4.99个百分点[73] - 研发投入金额增至67,535,701.61元，同比增长15.18%[74] - 研发投入占营业收入比例为4.43%，同比下降0.11个百分点[74] - 本科以下学历研发人员减少至91人，同比下降38.93%[73] - 40岁以上研发人员减少至34人，同比下降53.42%[74] - 30岁以下研发人员减少至57人，同比下降24.00%[73] - 硕士学历研发人员增至4人，同比增长33.33%[73] - 高性能等轴晶纳米碳化钨粉末平均粒径≤110nm，纯度≥95%[72] - 双螺旋孔硬质合金棒材维氏硬度和抗弯强度显著提升[72] 现金流与资金管理 - 经营活动产生的现金流量净额为3107.2万元人民币，同比下降47.67%[24] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降47.67%至31,072,401.60元，主要因支付职工现金及银行承兑汇票保证金增加[76][77] - 投资活动现金流入同比下降73.59%至118,438,127.59元，因赎回保本型银行理财产品不计入投资活动现金流入[76][77] - 投资活动现金流出同比下降83.60%至86,165,114.06元，因支付保本型银行理财产品不计入投资活动现金流出[76][77] - 投资活动产生的现金流量净额同比上升141.90%至32,273,013.53元，因处置固定资产收回现金增加及购建长期资产支付现金减少[76][77] - 筹资活动现金流出同比上升33.39%至932,122,588.52元，主要因偿还债务支付现金增加[76][77] - 现金及现金等价物净增加额同比上升152.24%至10,690,167.32元，主要因投资活动现金流量净额增加[76][77] 资产与负债结构 - 2021年末总资产为24.25亿元人民币，较上年末增长0.42%[25] - 2021年末归属于上市公司股东的净资产为10.12亿元人民币，较上年末增长2.59%[25] - 存货占总资产比例上升6.09个百分点至31.65%，金额达767,704,893.98元[81][82] - 长期借款占总资产比例上升3.79个百分点至9.38%，金额达227,400,000.00元[81][82] - 资产受限总额493,508,853.46元，其中货币资金受限109,388,765.46元为银行承兑汇票质押担保[85] 募集资金使用与项目投资 - 可转债智能制造项目累计投入534.5万元人民币投资进度仅3.56%[44] - 公司可转换债券募集资金总额为29,020.21万元，本期使用2,880.41万元，累计使用10,338.29万元[93] - 尚未使用的募集资金余额为19,049.37万元，存放于专户、用于补充流动资金及购买理财[93] - 年产800t特种超硬合金智能化生产项目投资进度64.53%，累计投入9,803.79万元[96] - 年产600万支精密特种硬质合金切削工具项目投资进度仅3.56%，累计投入534.5万元[96] - 募集资金专户截至2021年末余额为1,049.37万元，与未使用金额一致[94] - 募集资金累计获得利息收入及理财收益367.45万元[94] - 公司使用1.4亿元募集资金暂时补充流动资金[94] - 年产800t特种超硬合金项目预计2023年2月达到可使用状态[96] - 公司以可转债募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金4,085.69万元[97] - 公司使用闲置募集资金购买保本型理财产品额度从8,000万元降至6,000万元[97] - 截至2021年底公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金14,000万元尚未归还[98] - 公司尚未使用的募集资金合计19,049.37万元[98] - 其中1,049.37万元存放于募集资金专户[98] - 14,000.00万元用于暂时补充流动资金[98] - 4,000.00万元用于购买银行理财[98] 风险因素 - 公司存在因疫情反复导致业绩受影响的风险[10] - 公司存在因国家调整钨精矿开采配额导致原材料供应风险[7] - 公司出口业务占一定比例，受汇率波动影响[9] - 公司通过外购获得主要原料钨精矿[6] - 公司部分产品销往国外出口量占一定比例[111] - 公司通过外购获得主要原料钨精矿[109] - 公司存在原材料供应及价格波动风险[109] 行业与市场环境 - 全球钨资源储量370万吨，中国占比51.35%[33] - 全球钨资源储量2021年总计370万吨金属量，同比增长8.82%，中国占比51.35%[34] - 2021年中国钨精矿开采总量控制指标为108,000吨，同比增长2.90%[34] - 2021年中国钨消费总量为6.5万吨金属量，同比增长13%，其中原钨消费5.5万吨，废钨消费1万吨[34] - 2021年中国出口钨品2.4万吨金属量，同比增长55.16%[34] - 2021年国内黑钨精矿均价为10.25万元/吨，同比上涨20.95%，APT均价为15.44万元/吨，同比上涨21.06%[35] - 公司是16家获得钨品直接出口资格的企业之一[8] - 公司为16家钨品国营贸易出口资格企业之一[54] - 公司是16家获得钨品直接出口资格的企业之一[111] 采购与供应链管理 - 公司生产所需主要原料为钨精矿，通过外购获得[6] - 钨精矿采购需维持1-2个月安全库存[52] - 前五名供应商合计采购金额6.585亿元，占年度采购总额比例33.50%[67] - 第一名供应商采购额2.447亿元，占年度采购总额比例12.45%[67] - 第二名供应商采购额1.686亿元，占年度采购总额比例8.58%[67] - 公司积极调整原材料库存降低价格波动影响[110] - 公司通过锁定汇率等方式减少汇率波动影响[111] 销售与客户集中度 - 公司采用直销为主经销为辅的销售模式[50][51] - 粉末系列产品及非标刀具以订单式生产为主[49] - 前五名客户合计销售金额4.064亿元，占年度销售总额比例26.66%[66] - 第一名客户销售额1.131亿元，占年度销售总额比例7.42%[66] - 第二名客户销售额8797.37万元，占年度销售总额比例5.77%[66] 非经常性损益与政府补助 - 2021年政府补助为980.8万元人民币[30] - 2021年非经常性损益总额为771.8万元人民币[30] - 其他收益5,565,683.42元占利润总额26.36%，主要来自政府补助[79] 公司基本信息 - 公司注册地址位于广东省潮州市湘桥区官塘镇庵头工业区[20] - 公司股票代码为002842，在深圳证券交易所上市[20] - 公司2021年年度报告于2022年04月披露[1] - 公司产品广泛应用于装备制造、机械加工、冶金矿山等行业[5] - 公司拥有铁苍寨矿区钨矿采矿权面积5.96平方千米[53] - 公司碳化钨粉销量位居国内前三[54] - 硬质合金棒材产品进入国内前十[54] 股东大会与投资者关系 - 2021年第一次临时股东大会投资者参与比例为55.51%[119] - 2020年年度股东大会投资者参与比例为49.79%[120] - 2021年第二次临时股东大会投资者参与比例为48.63%[120] - 2021年第三次临时股东大会投资者参与比例为48.59%[120] 董事会与委员会运作 - 2021年共召开10次董事会会议，包括6次第三届董事会和4次第四届董事会[132][133] - 董事会成员陈启丰、陈伟东、陈伟儿、廖俊雄各出席12次董事会会议和4次股东大会[135] - 董事李晓生出席5次董事会会议和3次股东大会[135] - 董事周伟平出席8次董事会会议和4次股东大会[135] - 董事肖连生以现场方式出席7次、通讯方式出席5次董事会会议，共出席4次股东大会[135] - 董事高再荣以现场方式出席5次、通讯方式出席7次董事会会议，共出席4次股东大会[135] - 薪酬与考核委员会召开2次会议，审议通过2020年高管业绩指标完成情况及2021年限制性股票激励计划[139] - 提名委员会召开1次会议，审议董事及高级管理人员2020年工作表现情况[139] - 战略委员会召开1次会议，总结2020年公司发展规划及战略目标实施情况[139] - 审计委员会召开4次会议，审议2020年内部控制评价报告、审计报告及2021年各季度审计工作计划[139] - 公司董事未对有关事项提出异议，且董事建议均被采纳[136][137] 股权激励计划 - 2018年限制性股票激励计划授予限制性股票182.22万股，其中首次授予164万股[157] - 限制性股票激励计划首次授予对象112人，预留18.22万股[157] - 2018年限制性股票激励计划首次授予105名激励对象162.6万股限制性股票[158][159] - 2020年因8名激励对象离职回购注销限制性股票数量调整为117,600股，回购价格调整为5.71元/股[159] - 2020年限制性股票激励计划第一个解锁期解锁97人，可解锁数量为993,600股，占总股本0.36%[160] - 2020年因业绩未达标及激励对象离职，回购注销限制性股票总计846,960股[163][164] - 2019年净利润增长率低于30%，未达到第二个解除限售期条件，回购643,440股限制性股票[163] - 2020年净利润增长率低于45%，未达到第三个解除限售期条件，回购643,440股限制性股票[165] - 2021年因6名激励对象离职，回购注销39,360股限制性股票[165] - 2021年限制性股票激励计划草案经董事会审议通过，关联董事回避表决[167] - 公司向116名激励对象授予467.00万股限制性股票[168] 内部控制与审计 - 纳入内部控制评价范围的单位资产总额和营业收入占比均为100.00%[173] - 财务报告内部控制缺陷定量标准：错报金额超营业收入2%为重大缺陷[173] - 财务报告内部控制缺陷定量标准：错报金额超资产总额1%为重大缺陷[173] - 公司未发现财务报告重大缺陷（0个）和非财务报告重大缺陷（0个）[174] - 会计师事务所出具标准无保留意见的内部控制审计报告[175] - 内部控制审计报告与董事会自我评价报告意见一致[175] - 公司确认所有重大方面保持有效的财务报表相关内部控制[175] 员工与人力资源 - 报告期末在职员工数量合计953人，其中生产人员553人占比58.0%，技术人员220人占比23.1%[145][146] - 员工教育程度中本科及以上119人占比12.5%，大专158人占比16.6%，大专以下676人占比70.9%[146] - 劳务外包工时总数98,392小时，支付报酬总额2,717,217.78元[149] 利润分配与分红 - 公司计划向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税）[10] - 2021年现金分红方案为每10股派息1.00元，现金分红总额27,767,165.20元[152] - 现金分红总额占利润分配总额比例100%[152] - 母公司2021年实现净利润4,655.10万元，提取法定盈余公积金465.51万元[154] - 母公司年末可供股东分配利润35,593.52万元[154] - 合并报表层面实现净利润2,475.00万元，年末可供股东分配利润38,732.02万元[154] 环保与社会责任 - 公司化学需氧量排放总量为7906千克，占核定排放总量21230千克的37.2%[178] - 公司氨氮排放总量为351千克，占核定排放总量2170千克的16.2%[178] - 公司砷排放浓度为0.16mg/l，低于排放标准限值0.5mg

收入和利润（同比环比） - 第三季度营业收入为3.57亿元人民币，同比下降2.65%[4] - 年初至报告期末营业收入为11.33亿元人民币，同比增长15.92%[4] - 第三季度归属于上市公司股东的净利润为1589.6万元人民币，同比增长4.04%[4] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为4017.3万元人民币，同比增长37.41%[4] - 第三季度扣除非经常性损益的净利润为1624.7万元人民币，同比增长310.90%[4] - 年初至报告期末扣除非经常性损益的净利润为3836.2万元人民币，同比增长485.07%[4] - 营业总收入增长15.9%，从977,013,348.36元增至1,132,596,637.75元[17] - 净利润增长46.6%，从27,402,370.19元增至40,173,210.28元[18] - 归属于母公司所有者的净利润为4017.3万元，同比增长37.4%[19] - 基本每股收益为0.15元人民币，同比增长36.36%[4] - 基本每股收益为0.15元，同比增长36.4%[19] 成本和费用（同比环比） - 研发费用增长8.8%，从43,681,522.51元增至47,507,569.75元[18] - 支付的各项税费为1229.8万元，同比增长215.1%[22] 现金流量表现 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为986.5万元人民币，同比增长159.20%[4] - 经营活动产生的现金流量净额为986.5万元，较上年同期的-1666.3万元实现由负转正[22] - 销售商品、提供劳务收到的现金为9.98亿元，同比增长1.7%[22] - 收到其他与经营活动有关的现金大幅增长至1.38亿元，同比增长982.3%[22] - 投资活动产生的现金流量净额为587.1万元，较上年同期的-4893.8万元明显改善[22][23] - 取得借款收到的现金为7.38亿元，同比增长45.8%[23] - 汇率变动对现金及现金等价物的影响为21.2万元[23] 资产和负债变化 - 报告期末总资产为22.91亿元人民币，较上年度末下降5.12%[5] - 公司总资产从2020年底的24,151,890,766.20元下降至2021年9月30日的22,914,773,328.80元，减少5.2%[14][15] - 货币资金减少13.2%，从222,399,395.60元降至193,169,921.52元[13] - 应收账款增长38.5%，从190,763,923.27元增至264,292,652.80元[13] - 存货下降2.4%，从617,757,938.26元降至602,762,758.96元[13] - 短期借款下降27.2%，从508,646,166.84元降至370,398,802.05元[14] - 长期借款增长83.1%，从135,200,000.00元增至247,600,000.00元[15] - 应付票据下降25.5%，从360,051,000.00元降至268,405,963.91元[14] - 期末现金及现金等价物余额为7836.9万元，同比下降40.3%[23] 所有者权益 - 报告期末归属于上市公司股东的所有者权益为10.22亿元人民币，较上年度末增长3.57%[5]

收入和利润表现 - 本报告期营业收入为366,810,678.75元，同比增长33.68%[7] - 年初至报告期末营业收入为977,013,348.36元，同比下降4.09%[7] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润为15,278,002.82元，同比增长147.42%[7] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为29,236,249.75元，同比增长363.81%[7] - 营业总收入同比增长33.7%至3.668亿元[40] - 净利润由亏损3265万元转为盈利1528万元[42] - 营业总收入为9.77亿元，同比下降4.1%[48] - 营业利润为2622.79万元，同比增长201%[49] - 净利润为2740.24万元，同比增长410%[49] - 归属于母公司所有者的净利润为2923.62万元[49] - 母公司营业收入为10.13亿元，同比增长17.7%[52] - 母公司净利润为1714.92万元，同比增长23.1%[52] - 持续经营净利润为1714.92万元，相比上期1393.34万元增长23.1%[54] 成本和费用 - 营业总成本同比增长18.7%至3.755亿元[41] - 研发费用同比增长37.2%至1736万元[41] - 营业总成本为9.9亿元，同比下降2%[48] - 研发费用为4368.15万元，同比增长59%[48] - 母公司营业成本为9.27亿元，同比增长19.5%[52] 非经常性损益 - 年初至报告期末归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-9,962,291.88元，同比下降354.30%[7] - 年初至报告期末非经常性损益合计39,198,541.63元，主要包含非流动资产处置收益20,526,584.24元及政府补助18,202,107.87元[8][9] - 其他收益报告期内同比增加539.02%至18,202,107.87元，主要因政府补助增加[16] - 资产处置收益报告期内同比增加920593.31%至20,653,452.74元，主要因江西翔鹭搬迁确认部分收益[16] 现金流量 - 本报告期经营活动产生的现金流量净额为-43,564,129.23元，同比下降468.26%[7] - 经营活动产生的现金流量净额报告期内同比增加72.39%至-16,663,015.5元[16] - 投资活动产生的现金流量净额报告期内同比增加63.49%至-48,937,960.72元[16] - 筹资活动产生的现金流量净额报告期内同比减少89.53%至52,759,453.73元[16] - 销售商品、提供劳务收到现金9.81亿元，相比上期8.46亿元增长16.0%[57] - 经营活动产生现金流量净额-1666.30万元，相比上期-6034.44万元改善72.4%[57] - 投资活动产生现金流量净额-4893.80万元，相比上期-1.34亿元改善63.5%[57][58] - 筹资活动产生现金流量净额5275.95万元，相比上期5.04亿元下降89.5%[58] - 期末现金及现金等价物余额1.31亿元，相比期初1.44亿元下降8.9%[58] - 母公司经营活动现金流量净额988.85万元，相比上期-1829.88万元实现扭亏[59] - 母公司投资活动现金流量净额-8656.52万元，相比上期-1.32亿元改善34.5%[59] - 母公司筹资活动现金流量净额9838.36万元，相比上期5.02亿元下降80.4%[61] - 母公司期末现金余额1.15亿元，相比期初9317.63万元增长23.3%[61] 资产项目变化 - 交易性金融资产较上年度末减少100%至0元，主要因理财产品赎回[15] - 预付款项较上年度末增加78.9%至81,074,816.49元，主要因预付供应商货款增加[15] - 其他应收款较上年末增加539.77%至94,583,950.27元，主要因应收搬迁款及借款增加[15] - 货币资金从2019年末的2.48亿元下降至2020年9月末的2.31亿元，减少1,793.52万元[32] - 交易性金融资产从2019年末的3,000万元降至2020年9月末的0元[32] - 其他应收款从2019年末的1,478.40万元大幅增加至2020年9月末的9,458.40万元，增长539.6%[32] - 存货从2019年末的4.38亿元增加至2020年9月末的5.60亿元，增长1.22亿元[32] - 在建工程从2019年末的2.52亿元减少至2020年9月末的1.49亿元，下降1.03亿元[33] - 短期借款同比增长40.6%至3.745亿元[37] - 在建工程同比增长22.1%至9707万元[37] - 长期股权投资同比增长2.8%至4.935亿元[37] 负债和权益变化 - 短期借款从2019年末的4.75亿元增加至2020年9月末的5.68亿元，增长9,308.5万元[33] - 应付账款从2019年末的5,897.19万元增加至2020年9月末的8,385.31万元，增长2,488.12万元[33] - 归属于母公司所有者权益从2019年末的9.65亿元增加至2020年9月末的9.74亿元，增长952.35万元[34] - 资产总额同比增长4.1%至20.61亿元[37] - 负债总额同比增长8.2%至10.98亿元[38] - 短期借款为4.75亿元人民币，占流动负债总额的49.8%[65] - 应付票据为3.57亿元人民币，占流动负债总额的37.4%[65] - 长期借款为9200万元人民币，占非流动负债总额的27.2%[65] - 应付债券为2.32亿元人民币，占非流动负债总额的68.5%[65][66] - 归属于母公司所有者权益为9.65亿元人民币，占所有者权益总额的98.4%[66] - 应付票据为3.48亿元人民币[69] - 应付账款为2421.92万元人民币[69] - 预收款项减少330.21万元人民币[69] - 合同负债新增292.22万元人民币[69] - 一年内到期非流动负债为3980.02万元人民币[69] - 长期借款为9200万元人民币[69] - 应付债券为2.32亿元人民币[69] - 负债合计为10.15亿元人民币[69] - 所有者权益合计为9.65亿元人民币[70] 每股收益 - 基本每股收益为0.11元/股，同比增长450.00%[7] - 基本每股收益从-0.12元提升至0.06元[43] - 基本每股收益为0.11元[50] 募集资金使用 - 可转换公司债券募集资金净额为290,202,100.00元，其中62,771,870.25元已投入募投项目[22] - 使用募集资金购买银行理财产品未到期余额为6,700万元[24] 非经营性资金占用 - 大余县佳信有色金属矿产品有限公司非经营性资金占用期末余额为521.72万元，占最近一期经审计净资产比例为5.41%[27] - 报告期新增非经营性资金占用金额为2,073.27万元，偿还金额为1,691.55万元[27] 资产结构 - 总资产为2,373,006,442.97元，较上年度末增长4.39%[7] - 归属于上市公司股东的净资产为974,029,864.55元，较上年度末增长0.99%[7] - 公司总资产为22.73亿元人民币，其中流动资产13.24亿元（占比58.3%），非流动资产9.49亿元（占比41.7%）[64] - 货币资金余额为2.48亿元人民币，占流动资产总额的18.8%[63] - 应收账款为2.72亿元人民币，占流动资产总额的20.6%[63] - 存货为4.38亿元人民币，占流动资产总额的33.1%[64] - 母公司流动资产为11.11亿元人民币，占母公司总资产的56.1%[67][68] - 负债和所有者权益总计为19.8亿元人民币[70]

收入和利润（同比变化） - 公司2020年上半年营业收入为6.102亿元，同比下降18.01%[18] - 归属于上市公司股东的净利润为1395.82万元，同比下降63.76%[18] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-225.88万元，同比下降106.08%[18] - 基本每股收益为0.05元/股，同比下降64.29%[18] - 加权平均净资产收益率为1.44%，同比下降2.83个百分点[18] - 公司实现营业收入61,020.27万元，同比减少18.01%[45] - 利润总额1,146.49万元，同比减少75.17%[45] - 归属上市公司净利润1,395.82万元，同比减少63.76%[45] - 营业收入同比下降18.01%至6.102亿元[59] - 营业总收入同比下降18.0%至6.10亿元，较上年同期7.44亿元减少1.34亿元[195] - 净利润同比下降68.1%至1212万元，较上年同期3802万元减少2580万元[197] - 基本每股收益同比下降64.3%至0.05元，较上年同期0.14元减少0.09元[198] - 营业收入为6.45亿元人民币，同比增长8.0%（从5.97亿元增至6.45亿元）[200] 成本和费用（同比变化） - 营业成本同比下降13.60%至5.485亿元[59] - 研发投入同比大幅增长77.66%至2632万元[59] - 所得税费用同比下降108.09%至-65.95万元[59] - 研发费用同比大幅增长77.6%至2632万元，较上年同期1481万元增加1151万元[195] - 营业成本为5.87亿元人民币，同比增长14.8%（从5.11亿元增至5.87亿元）[200] - 研发费用为2018.0万元人民币，同比增长42.3%（从1417.6万元增至2018.0万元）[200] - 财务费用为907.4万元人民币，同比下降12.8%（从1040.7万元降至907.4万元）[200] - 利息费用为1791.1万元人民币，同比增长56.8%（从1142.3万元增至1791.1万元）[200] - 利息收入为92.9万元人民币，同比下降52.8%（从197.0万元降至92.9万元）[200] - 销售费用为149.0万元人民币，同比下降58.3%（从357.4万元降至149.0万元）[200] - 税金及附加为25.8万元人民币，同比下降58.6%（从62.4万元降至25.8万元）[200] - 管理费用为1298.8万元人民币，同比下降0.1%（从1299.5万元降至1298.8万元）[200] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为2690.11万元，同比上升137.27%[18] - 经营活动现金流净额同比改善137.27%至2690万元[59] 各业务线表现 - 碳化钨粉收入同比下降15.68%至3.974亿元，占总收入65.13%[61][63] - 硬质合金收入同比增长55.59%至4776万元[61][64] - 报告期内硬质合金和精密刀具分别增长55.59%和56.93%[47] - 硬质合金产销量同比超过50%的增幅[46] 各地区表现 - 欧洲地区收入同比增长227.32%至3488万元[61][65] - 华北地区收入同比下降69.15%至3735万元[61][65] 毛利率变化 - 毛利率同比下降4.58个百分点至10.12%[63] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中政府补助金额为1590.79万元[22] - 其他收益为1590.79万元，同比增长138.75%，主要来自政府补助[68] 资产和负债状况（关键财务数据） - 报告期末总资产为23.24亿元，较上年度末增长2.25%[18] - 报告期末归属于上市公司股东的净资产为9.64亿元，较上年度末下降0.06%[18] - 交易性金融资产较上年度末减少100%[40] - 预付款项较上年度末增加13.82%[40] - 货币资金为1.95亿元，占总资产比例8.40%，同比下降1.33个百分点[70] - 应收账款为2.80亿元，占总资产比例12.04%，同比下降1.49个百分点[70] - 存货为5.03亿元，占总资产比例21.64%，同比上升0.39个百分点[70] - 固定资产为4.78亿元，占总资产比例20.54%，同比上升2.84个百分点[70] - 在建工程为2.68亿元，占总资产比例11.51%，同比下降3.43个百分点[70] - 短期借款为5.37亿元，占总资产比例23.11%，同比下降3.10个百分点[70] - 长期借款为7360万元，占总资产比例3.17%，同比下降2.78个百分点[70] - 货币资金减少至1.95亿元，较期初2.48亿元下降21.4%[187] - 应收账款增至2.80亿元，较期初2.72亿元增长2.8%[187] - 存货增至5.03亿元，较期初4.38亿元增长14.9%[187] - 短期借款增至5.37亿元，较期初4.75亿元增长13.0%[188] - 应付票据降至3.39亿元，较期初3.57亿元下降5.0%[188] - 在建工程增至2.68亿元，较期初2.52亿元增长6.3%[187] - 交易性金融资产从期初3000万元降至0元[187] - 其他应收款增至7011.88万元，较期初1478.40万元增长374.2%[187] - 资产总额增至23.24亿元，较期初22.73亿元增长2.2%[187][190] - 归属于母公司所有者权益降至9.64亿元，较期初9.65亿元下降0.06%[190] - 货币资金较期初下降5.1%至1.81亿元，减少975万元[192] - 应收账款较期初增长13.7%至3.41亿元，增加1126万元[192] - 短期借款较期初增长27.3%至3.39亿元，增加6285万元[193] - 资产总额较期初增长2.2%至20.24亿元，增加385万元[193] - 长期股权投资较期初增长2.8%至4.94亿元，增加1350万元[193] - 应付票据较期初下降14.4%至2.98亿元，减少4950万元[193] 产能和生产能力 - 潮州本部具备年产5000吨仲钨酸铵、9000吨氧化钨、6000吨钨粉碳化钨粉、600吨硬质合金的生产能力[46] - 江西翔鹭具备年产500吨钨精矿、2000吨钨粉碳化钨粉、400吨硬质合金的生产能力[46] - 形成近百种不同规格型号的系列产品[37] 技术优势与资质 - 碳化钨粉粒度范围0.05μm～60μm远超行业平均3μm～8μm水平[35] - 成为韩国TAEGUTEC/美国KENNAMETAL等国际企业合格供应商[36] - 公司是商务部批准的16家"钨品国营贸易出口资格企业"之一[42] - 公司是我国2018年14家获得钨品直接出口资格的企业之一[102] 销售模式与库存管理 - 采用直销为主经销为辅的买断式销售模式[32] - 硬质合金标准产品采用订单生产与库存结合模式[31] - 钨精矿需维持1-2个月安全库存[33] 原材料采购与价格 - 公司生产所需钨精矿通过外购获得，采购合同多为按批采购，合同采购期限一般不超过1年[101] - 2020年上半年黑钨精矿（WO3≥65%）均价为8.47万元/吨，较2019年同期下降11.41%[45] - 钨精矿（WO3≥65%）价格最低跌至7.6万元/吨[45] 矿产资源 - 公司拥有5.96平方千米钨矿采矿权[41] 信息化建设 - 近3年持续投入信息化工具开发集团ERP系统[36] 管理层讨论和指引 - 公司计划不派发现金红利、不送红股、不以公积金转增股本[5] 募集资金使用 - 首次公开发行募集资金总额为538.2158百万元[85] - 报告期内投入募集资金总额为52.0903百万元[85] - 累计投入募集资金总额为304.4168百万元[85] - 累计变更用途募集资金总额为75百万元，占比13.93%[85] - 公开发行可转债募集资金专户余额为49.330562百万元[86] - 年产300吨特种硬质合金项目投资进度101.88%，累计投入120.5204百万元[87] - 特种硬质合金工具智能制造项目投资进度100.07%，累计投入75.0522百万元[87] - 研发中心建设项目投资进度83.79%，累计投入25.1378百万元[87] - 年产800t特种超硬合金项目投资进度38.83%，累计投入58.9872百万元[87] - 特种硬质合金工具智能制造项目报告期实现效益-7.6294百万元，未达预期[87] - 公司以可转债募集资金置换预先投入募投项目自筹资金4,085.69万元[89] - 公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金16,000万元尚未归还[89] - 公司将节余募集资金人民币532.41万元永久补充流动资金[89] - 公司尚未使用的募集资金合计23,433.06万元[89] - 年产300吨特种硬质合金产业化项目投资进度达101.88%[90] - 特种硬质合金材料及高精密硬质合金工具智能制造项目投资进度达100.07%[91] - 特种硬质合金材料及高精密硬质合金工具智能制造项目建设尚未完工[91] 投资活动 - 报告期投资额为0元，同比减少100.00%[74] - 新设子公司江西翔鹭精密制造有限公司，投资金额2亿元[76] 子公司表现 - 子公司广东翔鹭精密制造有限公司总资产为152,274,407.84元，净资产为69,295,785.23元，营业收入为9,307,881.42元，营业利润和净利润均为-9,169,397.78元[98] - 子公司江西翔鹭钨业有限公司总资产为716,788,417.72元，净资产为358,191,940.21元，营业收入为177,509,374.78元，营业利润为3,643,373.84元，净利润为3,295,746.58元[98] 新设公司 - 控股子公司广东翔鹭精密有限公司投资新设孙公司江西翔鹭精密制造有限公司，注册资本为人民币200,000,000元，持有其100%股权[99] - 江西翔鹭精密制造有限公司设立注册资本人民币20000万元[147] 基建工程 - 江西翔鹭钨业有限公司基建工程计划投资总额40,000万元[95] - 江西翔鹭钨业有限公司基建工程累计实际投入金额16,873.76万元[95] - 江西翔鹭钨业有限公司基建工程项目进度达45.00%[95] 政府补助 - 江西翔鹭钨业有限公司获地方政府经济贡献奖励1234.823万元[148] - 江西翔鹭钨业有限公司已收到政府补助奖励500万元[148] 股东和股权结构 - 公司控股股东、实际控制人陈启丰、陈宏音夫妻二人及其子女陈伟东、陈伟儿履行完毕股份锁定承诺，自公司首次公开发行股票上市之日起36个月内不转让或委托他人管理股份[108][109] - 公司股东众达投资、启龙有限履行完毕股份锁定承诺，自公司首次公开发行股票上市之日起36个月内不转让或委托他人管理股份[108][109] - 有限售条件股份减少119201250股至40480500股占比14.75%[152] - 无限售条件股份增加119086288股至234006138股占比85.25%[152] - 股份总数减少114962股至274486638股[152] - 限制性股票解除限售993600股占总股本0.36%[156] - 回购注销限制性股票117600股占总股本0.04%[155] - 公司股东陈启丰期末限售股数为38,877,300股，占其持股总数51,836,400股的75%[159] - 公司限售股份总额从期初159,681,800股减少至期末40,480,500股，降幅74.6%[160] - 普通股股东总数22,374户[162] - 控股股东众达投资持股53,407,200股，占比19.46%，其中质押7,850,000股[162] - 实际控制人陈启丰持股51,836,400股，占比18.88%，其中限售38,877,300股，质押30,012,161股[162] - 一致行动人启龙贸易持股51,836,400股，占比18.88%，全部质押[162] - 机构投资者易方达资源行业基金持股1,930,772股，占比0.70%[162] - 无限售条件普通股前三大股东持股合计118,202,700股，占总股本43.1%[163] - 众达投资通过信用账户持股33,000,000股，占其总持股61.8%[163] - 启龙贸易通过信用账户持股18,000,000股，占其总持股34.7%[163] 股权激励 - 2018年限制性股票激励计划首次授予105名激励对象162.6万股限制性股票[117] - 2019年资本公积金转增股本每10股转增6股总股本增至274,601,600股[118] - 2019年现金分红每10股派发现金红利1元合计派发17,162,600元[118] - 权益分派后限制性股票数量由162.6万股增加至260.16万股[118] - 2020年回购注销8名离职激励对象117,600股限制性股票回购价格调整为5.71元/股[118] - 2020年限制性股票第一个解锁期解锁97人可解锁993,600股占总股本0.36%[118] - 限制性股票回购注销117,600股，回购价格调整为5.71元/股[171] 可转债情况 - 可转债累计转股2638股[154] - 可转债发行总量为3,019,223张，对应发行总金额301,922,300元[174] - 累计转股金额仅40,600元，转股比例0.00%，未转股金额占比99.99%[174] - 2020年6月转股价格由15.36元/股调整为15.31元/股[173] - 前十名可转债持有人中境外法人持有307,987张（占比10.20%）[176] 财务比率 - 2020年6月流动比率1.31较2019年1.39下降7.50%[177] - 资产负债率58.53%较2019年56.88%上升1.65%[177] - 速动比率0.83较2019年0.93下降10.22%[177] - EBITDA利息保障倍数7.96较2019年3.75大幅上升421.59%[177] - 公司主体信用评级维持AA-级[177] 关联交易 - 关联方大余县佳信有色金属暂借款期末余额6,232.2万元占净资产6.46%[126] - 报告期新增关联方资金占用20,732.7万元偿还15,900.5万元[126] - 关联债权增加其他应收款6,232.20万元[123] - 预计关联方资金占用余额6,232.2万元将于2020年12月前现金清偿[126] 担保情况 - 公司报告期内对子公司担保额度为42亿元人民币，实际发生担保金额为600万元人民币[133] - 公司报告期末已审批的担保额度合计为42亿元人民币，实际担保余额合计为600万元人民币[133] - 公司实际担保总额占净资产的比例为6.22%[133] 委托理财 - 公司委托理财适用但未披露具体金额[135][136][137] 环境保护 - 公司属于环境保护部门公布的重点排污单位[138] - 广东翔鹭钨业COD排放浓度为8.4mg/l，排放总量小于21.23吨，核定排放总量小于21.23吨[138] - 广东翔鹭钨业氮氧化物排放浓度为27.5mg/m³，排放总量小于2.4吨，核定排放总量小于2.4吨[138] - 江西翔鹭钨业COD、砷、氨氮、二氧化硫排放均为0（停产），核定排放总量分别为小于8.8吨、0.053吨、1.77吨、19.4千克[138][139] - 公司及江西翔鹭通过了ISO14001环境管理体系认证，并配置了废水处理站和废气处理设施[140] - 公司及江西翔鹭已取得排污许可证，号码分别为4451002014000038和2019059A[141] 股东大会 - 公司2020年第一次临时股东大会投资者参与比例为57.94%[106] - 公司2019年年度股东大会投资者参与比例为57.40%[106] 风险因素 - 公司部分产品销往国外，出口量占一定比例，

财务数据关键指标变化 - 2020年营业收入为12.90亿元，同比下降12.80%[23] - 归属于上市公司股东的净利润为4158.32万元，同比下降37.68%[23] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-108.58万元，同比下降102.42%[23] - 经营活动产生的现金流量净额为5938.12万元，同比大幅增长247.07%[23] - 2020年加权平均净资产收益率为4.25%，同比下降3.26个百分点[23] - 2020年末总资产为24.15亿元，同比增长6.24%[23] - 2020年末归属于上市公司股东的净资产为9.87亿元，同比增长2.31%[23] - 公司营业收入129040.88万元同比减少12.80%[55] - 净利润4158.32万元同比减少37.68%[55] - 2020年营业收入扣除后金额为12.17亿元，主要为公司主营业务收入[24] - 2020年非经常性损益合计为4266.90万元，主要为政府补助1984.75万元和处置固定资产收益2600.20万元[29][30] - 第四季度经营活动产生的现金流量净额为1.14亿元，为全年最高季度表现[28] - 经营活动产生的现金流量净额同比增长247.07%至59,381,220.94元，主要因销售商品、提供劳务收到的现金增加[88][89] - 投资活动产生的现金流量净额同比增长66.53%至-77,025,736.67元，主要因购建固定资产、无形资产支付的现金减少[88][89] - 筹资活动产生的现金流量净额同比下降100.09%至-292,903.63元，主要因减少了发行债券收到的现金[88][89] - 资产处置收益达28,226,748.20元，占利润总额比例64.96%，主要来自江西"退城入园"项目资产处置[91] - 公司总资产从报告期初的22.73亿元增长至报告期末的24.15亿元，增加1.42亿元[192][193] - 公司总负债从报告期初的12.93亿元增长至报告期末的14.28亿元，增加1.35亿元[192][193] - 公司资产负债率从报告期初的56.88%上升至报告期末的59.14%，增长2.26个百分点[193] 成本和费用 - 财务费用4435.61万元同比增长31.18%，销售费用472.91万元同比下降60.71%[85] - 研发费用5863.46万元，同比增长30.79%，研发人员数量205人同比增长39.46%[85][87] - 碳化钨粉库存量同比增长75.93%至877.14吨[77] - 合金粉营业成本同比增长217.93%[81] - 硬质合金营业成本同比增长82.49%[81] - 碳化钨粉占营业成本比重66.38%[81] - 存货较上年末增加41.07%主要系产能增加导致产成品增加[47] - 存货同比增长6.32个百分点至占总资产25.58%，金额达617,757,938.26元[93][94] 各产品线表现 - 碳化钨粉产量6225吨同比增长21.23%销量4983吨同比增长8.54%[55] - 钨粉产量6232吨同比增长20.46%销量455吨同比增长10.55%[55] - 硬质合金产量768吨同比增长213%销量443吨同比增长110%[55] - 碳化钨粉收入为8.57亿元，占总收入66.44%，同比下降3.08%[73] - 硬质合金收入为1.14亿元，同比增长58.61%[73] - APT销售量同比下降31.53%至586.27吨[77] - 氧化钨销售量同比下降80.15%至392.2吨[77] - 硬质合金销售量同比增长83.81%至386.87吨[77] - 合金工具加工收入同比增长113.97%至593.57万元[74] - APT销售量同比下降31.53%，生产量同比下降35.23%，库存量同比下降9.34%[78] - 氧化钨销售量同比下降80.15%，生产量同比增长7.98%，库存量同比增长121.5%[78] - 碳化钨粉销售量同比增长5.59%，生产量同比增长21.23%，库存量同比增长75.93%[78] - 合金粉销售量同比增长234.54%[78] - 硬质合金销售量同比增长83.81%，生产量同比增长213.59%[78] - 粉末合同含税总金额约1.6258亿元，未履行合同含税金额约2069万元[79] 各地区表现 - 华中地区收入为3.86亿元，同比增长96.45%[74] - 亚洲地区收入为1.20亿元，同比下降21.51%，毛利率为-27.41%[76] 产能与生产 - 潮州区域具备年产5000吨仲钨酸铵和9000吨氧化钨生产能力[56] - 江西翔鹭具备年产500吨钨精矿和3000吨氧化钨生产能力[56] - 公司碳化钨粉生产粒度范围0.05μm～60μm远高于行业平均3μm～8μm水平[42] - 公司钨精矿需要1-2个月的安全库存[40] - 公司生产所需钨精矿通过外购获得采购合同期限一般不超过1年[6] 子公司与投资表现 - 子公司广东翔鹭精密制造有限公司2020年净亏损1310.62万元人民币[115] - 子公司江西翔鹭钨业有限公司2020年净利润4572.74万元人民币[116] - 江西翔鹭精密制造有限公司新设立，注册资本2亿元人民币[116] - 公司总资产规模达7.67亿元人民币（江西翔鹭钨业）[116] - 江西翔鹭钨业2020年营业收入4.89亿元人民币[116] - 江西翔鹭2020年净利润实际为4572.74万元，超过业绩承诺4000万元，完成率114%[135] - 江西翔鹭2018-2020年业绩承诺分别为3000万元、3500万元、4000万元[135] - 未达业绩承诺时需支付补偿金计算公式：（目标净利润-实际净利润）×26.81%[135] - 逾期支付补偿金将按年利率15%计收利息[135] - 江西翔鹭盈利预测未达标原因为"不适应"[135] 募集资金使用 - 公司首次公开发行股票募集资金总额为2.48亿元，已累计使用2.45亿元，使用比例达98.96%[104][105] - 公司可转换债券募集资金总额为2.90亿元，本期使用0.27亿元，累计使用0.34亿元，使用比例11.62%[104][105] - 募集资金总额5.38亿元，累计使用2.79亿元，总体使用比例51.88%[104][105] - 年产300吨特种硬质合金项目投资进度101.88%，累计投入1.21亿元，实现效益410.06万元[106] - 高精密硬质合金工具项目投资进度100.07%，累计投入0.75亿元，报告期亏损1,090.88万元[106] - 研发中心建设项目投资进度83.79%，累计投入0.25亿元[106] - 年产800t特种超硬合金项目投资进度20.17%，累计投入0.31亿元[106] - 年产600万支精密切削工具项目投资进度2.05%，累计投入307.32万元[106] - 尚未使用募集资金2.18亿元，存放于专户或用于补充流动资金及理财[104][105] - 募集资金专户余额532.41万元已永久补充流动资金[104][105] - 公司2020年募集资金总额为54,993.6万元，累计投入27,915.15万元，累计收益为-680.82万元[108] - 公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金16,000万元，尚未归还至募集资金专户[109] - 公司尚未使用的募集资金合计21,800.77万元，其中400.77万元存放于专户，16,000万元用于补充流动资金，5,400万元用于购买银行理财[109] - 年产300吨特种硬质合金产业化项目实际累计投入12,052.04万元，投资进度101.88%，实现效益410.06万元[111] - 特种硬质合金材料及高精密硬质合金工具智能制造项目实际累计投入7,505.22万元，投资进度100.07%，实现效益-1,090.88万元[111] - 公司以可转债募集资金4,085.69万元置换预先投入募投项目的自筹资金[108] - 公司以募集资金2,119.77万元置换先期投入募投项目的自筹资金[108] - 公司将节余募集资金532.41万元永久补充流动资金[109] - 公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金总额曾达20,000万元[109] - 变更后募投项目合计实际累计投入19,557.26万元，合计实现效益-680.82万元[111] - 原募投项目产能从年产600吨特种硬质合金缩减至300吨，缩减幅度50%[112] - 将7500万元人民币募集资金用于新项目"特种硬质合金材料及高精密硬质合金工具智能制造项目"[112] 资产与负债变化 - 固定资产较上年末增加35.93%主要系在建工程完工转入[47] - 在建工程较上年末减少46.14%主要系在建工程完工验收转出[47] - 应收款项融资较上年末增加31.7%主要系收到银行承兑汇票[47] - 其他应收款较上年末增加523.62%主要系增加应收未收的搬迁款[47] - 固定资产同比增长5.92个百分点至占总资产27.09%，金额达654,154,559.32元[93][94] - 短期借款达508,646,166.84元，占总资产21.06%，同比增长0.15个百分点[93][94] - 长期借款达135,200,000.00元，占总资产5.60%，同比增长1.55个百分点[93][94] - 交易性金融资产从期初30,000,000.00元减少至期末10,000,000.00元，主要因本期出售30,000,000.00元[96] - 货币资金中98,765,626.81元作为银行承兑汇票质押担保，固定资产中2,051,652.88元作为借款抵押担保[97] - 公司对子公司江西翔鹭钨业提供担保总额37,000万元，分四笔发放：8000万元、6000万元、7000万元、16000万元[166] - 报告期末实际担保余额37,000万元，占公司净资产比例37.50%[167] - 委托理财发生额7,000万元，未到期余额5,400万元，资金来源为募集资金[170] 股东与股权结构 - 公司股份总数由274,601,600股减少至273,642,296股[186] - 有限售条件股份比例由58.15%降至14.48%[186] - 无限售条件股份比例由41.85%增至85.52%[186] - 境内法人持股减少105,243,600股[186] - 可转债转股导致股本增加5256股[189] - 员工股权激励回购导致股本减少964,560股[189] - 股东陈启丰持股比例为18.94%，持有51,836,400股，其中38,877,300股为限售股[195] - 股东潮州启龙贸易有限公司持股比例为18.94%，持有51,836,400股，全部为无限售条件股份[195] - 股东上饶众达企业管理有限公司持股比例为17.52%，持有47,937,200股，报告期内减持5,470,000股[195] - 报告期末普通股股东总数为20,907户，较上一月末的20,768户有所增加[195] - 股东张金伟持股比例为2.00%，持有5,470,000股，全部为无限售条件股份[195] - 股东潮州市永宣陶瓷科技有限公司持股比例为1.14%，持有3,113,980股，报告期内减持700,020股[195] - 股东佘周鹏持股比例为0.99%，持有2,703,400股，报告期内减持835,600股[195] - 潮州启龙贸易有限公司持有无限售条件股份51,836,400股，其中普通证券账户持有33,836,400股，信用证券账户持有18,000,000股[196] - 上饶众达企业管理有限公司持有无限售条件股份47,937,200股，其中普通证券账户持有17,303,200股，信用证券账户持有30,634,000股[196] - 陈启丰持有无限售条件股份12,959,100股[196] - 张金伟通过信用证券账户持有无限售条件股份5,470,000股[196] - 潮州市永宣陶瓷科技有限公司持有无限售条件股份3,113,980股[196] - 佘周鹏持有无限售条件股份2,703,400股[196] - 詹际恒持有无限售条件股份839,700股[196] - 王木胜持有无限售条件股份715,800股，其中普通证券账户持有540,500股，信用证券账户持有175,300股[196] - 陈志辉持有无限售条件股份639,500股[196] - 陈冰蓉持有无限售条件股份634,744股[196] 分红与利润分配 - 公司2020年计划不派发现金红利不送红股不以公积金转增股本[10] - 2018年度现金分红总额为17,162,600元，占合并报表归属于普通股股东净利润的16.11%[123][126] - 2019年度现金分红总额为13,730,190.8元，占合并报表归属于普通股股东净利润的20.58%[123][126] - 2020年度未进行现金分红，分红金额为0元，分红比例为0%[124][126] - 2018年度以资本公积金转增股本，每10股转增6股，总股本增加至274,601,600股[123] - 2019年度权益分派以剔除回购后股本274,486,573股为基数，每10股派0.500213元[123] - 2020年度合并报表归属于普通股股东净利润为41,583,223.33元[126] - 2019年度合并报表归属于普通股股东净利润为66,725,979.6元[126] - 2018年度合并报表归属于普通股股东净利润为106,513,136.73元[126] - 公司2020年度未分配利润原因为平衡资金需求与未来发展投入[127] 股权激励 - 2018年限制性股票激励计划首次授予105名激励对象162.6万股限制性股票[150] - 2020年因8名激励对象离职回购注销73,500股限制性股票 后调整为117,600股[151] - 2020年限制性股票回购价格由9.23元/股调整为5.71元/股[151] - 2020年2月第一个解锁期97名激励对象解锁993,600股 占总股本0.36%[152] - 2020年因6名激励对象离职回购注销203,520股限制性股票[154] - 2019年净利润增长率未达30% 导致91名激励对象643,440股限制性股票被回购注销[154] - 2020年限制性股票回购价格由5.71元/股进一步调整为5.66元/股[154] - 2020年累计完成回购注销限制性股票846,960股[155] 关联交易与资金占用 - 控股股东及关联方承诺不占用公司资金[134] - 控股股东及其关联方非经营性资金占用期末余额为226.642万元，占最近一期经审计净资产比例为2.30%[137] - 大余县佳信有色金属矿产品有限公司资金占用期初数为140万元，报告期新增210.7596万元，偿还213.155万元，期末余额为116.046万元[137] - 大余县光耀矿产品有限公司资金占用期初数为0元，报告期新增110.596万元，期末余额为110.596万元[137] - 资金占用方已于2021年4月29日前以现金方式清偿完毕全部占用资金及利息[137] - 关联应收债权期末余额合计2266.42万元，其中大余县佳信有色金属矿产品有限公司1160.46万元，大余县光耀矿产品有限公司1105.96万元[159] - 关联债权本期新增金额合计21732.71万元，其中大余县佳信新增20732.71万元，大余县光耀新增1100万元[159] - 关联债权本期收回金额合计21315.5万元，全部来自大余县佳信[159] - 关联债权产生利息收入349.2万元，利率均为5%[159] - 关联应付债务期末余额970万元，来自大余县佳禾矿产品有限公司[159] 行业与市场环境 - 公司是我国2018年14家获得钨品直接出口资格的企业之一出口业务占一定比例[8] - 公司存在因汇率波动影响经营业绩的风险[9] - 2020年国内黑钨精矿均价8.48万元/吨较2019年同期下降4.8%[52] - 2020年中国钨消费量5.72万吨同比增长1.31%其中原钨消费4.82万吨同比增长1.55%[52] - 2020年国内钨出口量1.5万吨同比大跌32.3%[52] - 硬质合金PCB用微钻需求预计快速增长[119] - 汽车工业发展带动硬质合金工具需求增长[119] - 航空航天发展推动高端硬质合金刀具市场需求[119] 公司治理与基本信息 - 公司注册地址和办公地址均为广东省潮州市湘桥区官塘镇庵头工业区[18] - 公司股票代码002842在深圳证券交易所上市[18] -

根据您的要求，我对提供的财务关键点进行了分类整理。归类后的主题及关键点如下： 收入和利润（同比环比） - 营业收入同比下降38.43%至2.61亿元[7] - 归属于上市公司股东的净利润同比下降61.16%至925.61万元[7] - 扣除非经常性损益的净利润为-579.38万元，同比下降125.19%[7] - 基本每股收益同比下降66.67%至0.03元/股[7] - 加权平均净资产收益率同比下降1.80个百分点至0.96%[7] - 营业收入同比下降38.43%至2.61亿元，主要受疫情影响企业复工延迟[15] - 归属于上市公司股东净利润预计下降30%-80%，区间为770万至2696万元[21] - 营业总收入同比下降38.4%至2.61亿元，对比上年同期4.24亿元[42] - 净利润同比下降67.6%至816万元，对比上年同期2522万元[44] - 归属于母公司所有者的净利润同比下降61.1%至926万元[44] - 基本每股收益同比下降66.7%至0.03元，对比上年同期0.09元[45] - 公司净利润为1029.94万元，同比下降51.4%[48] - 营业利润为966.59万元，同比下降59.0%[48] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比下降36.34%至2.30亿元，因收入减少对应下降[15] - 研发费用同比增长27.6%至1551万元[43] - 营业总成本同比下降32.3%至2.68亿元，对比上年同期3.96亿元[43] - 所得税费用下降80.86%至88万元，因利润减少所致[17] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额同比改善59.46%至-2905.10万元[7] - 经营活动现金流量净额同比改善59.46%至-2905万元，因购买商品支付现金减少[17] - 经营活动现金流量净流出2905.10万元，同比改善59.5%[51] - 投资活动现金流量净流出3712.60万元，同比改善44.6%[52] - 筹资活动现金流量净流入2521.79万元，同比下降49.2%[53] - 销售商品收到现金2.72亿元，同比下降12.2%[51] - 购买商品支付现金2.66亿元，同比下降23.5%[52] - 期末现金及现金等价物余额8813.85万元，同比增长23.1%[53] - 母公司经营活动现金流量净流出915.86万元，同比改善88.4%[55] - 取得借款收到现金8700万元，同比下降72.3%[53] - 投资活动产生的现金流量净额为-1562.84万元，同比大幅恶化[56] - 筹资活动产生的现金流量净额为1355.77万元，同比大幅下降91%[56] - 期末现金及现金等价物余额为6694.70万元，较期初下降14.4%[56] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中政府补助达1332.57万元[8] - 银行理财收益产生投资收益61.83万元[8] - 其他收益同比激增1548.87%至1333万元，主要因政府补助增加[15] 资产和负债变动 - 应收款项融资下降40.39%至7510万元，因银行承兑汇票结算减少[15] - 预付款项增长21.38%至5501万元，因增加预付供应商货款[15] - 应付账款增长70.79%至1.01亿元，因购买商品增加供应商货款[15] - 公司货币资金从2019年末的2.48亿元下降至2020年3月末的1.86亿元，减少6200万元[34] - 应收账款从2019年末的2.72亿元增加至2020年3月末的3.06亿元，增长3370万元[34] - 存货从2019年末的4.38亿元增加至2020年3月末的5.20亿元，增长8270万元[34] - 短期借款从2019年末的4.75亿元增加至2020年3月末的4.92亿元，增长1700万元[35] - 应付账款从2019年末的5897万元增加至2020年3月末的1.01亿元，增长4210万元[35] - 归属于母公司所有者权益从2019年末的9.65亿元增加至2020年3月末的9.72亿元，增长694万元[36] - 未分配利润从2019年末的3.41亿元增加至2020年3月末的3.51亿元，增长926万元[36] - 母公司货币资金从2019年末的1.91亿元下降至2020年3月末的1.63亿元，减少2800万元[37] - 母公司存货从2019年末的3.24亿元增加至2020年3月末的3.83亿元，增长5928万元[37] - 短期借款同比增长2.6%至2.73亿元[39] - 固定资产同比下降2.2%至2.27亿元[39] - 在建工程同比增长8.0%至8577万元[39] - 资产总额同比增长1.2%至20.05亿元[39] - 短期借款规模为4.75亿元，占流动负债49.8%[59] - 应收账款规模为2.72亿元，占流动资产20.6%[59] - 存货规模为4.38亿元，较期初增长33.1%[59][61] - 合同负债新增362.92万元，系新收入准则调整所致[59] - 应付债券规模为2.32亿元，占非流动负债68.5%[60] - 长期股权投资规模4.80亿元，占母公司非流动资产55.2%[61] 所有者权益 - 总资产较上年度末增长2.36%至23.27亿元[7] - 归属于上市公司股东的净资产较上年度末增长0.82%至9.72亿元[7] - 归属于母公司所有者权益合计9.65亿元，净资产收益率保持稳定[60] - 公司所有者权益合计为9.65亿元人民币[63] - 公司负债和所有者权益总计为19.80亿元人民币[63] - 公司未分配利润为3.10亿元人民币[63] - 公司资本公积为2.46亿元人民币[63] - 公司其他权益工具为6563.23万元人民币[63] - 公司专项储备为2253.58万元人民币[63] - 公司盈余公积为4593.63万元人民币[63] 其他重要事项 - 使用募集资金购买7000万元银行理财产品[24] - 大余县佳信有色金属矿产品有限公司非经营性资金占用期末余额为340万元，占最近一期经审计净资产比例为3.53%[28] - 公司第一季度报告未经审计[63]

收入和利润（同比环比） - 营业收入7.76亿元人民币，同比增长27.09%[20] - 归属于上市公司股东的净利润2427.72万元人民币，同比增长73.93%[20] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润2211.52万元人民币，同比增长1079.09%[20] - 基本每股收益0.09元/股，同比增长80.00%[20] - 加权平均净资产收益率2.43%，同比增长0.99个百分点[20] - 公司营业收入77550.59万元，同比增长27.09%[29] - 归属于上市公司股东的净利润2427.72万元，同比增长73.93%[29] - 扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润2211.52万元，同比增长1079.09%[29] - 营业收入同比增长27.09%至7.755亿元人民币[42][44] - 营业总收入同比增长27.1%至7.76亿元[172] - 2021年上半年营业收入为788,931,760元，同比增长22.3%[177] - 净利润为24,277,247.52元，同比增长100.2%[174] - 归属于母公司所有者的净利润为24,277,247.52元，同比增长73.9%[174] - 基本每股收益为0.09元，同比增长80.0%[175] - 扣除非经常性损益后净利润从上年同期-225.88万元增至本报告期2,211.52万元，增幅1,079.09%[159] - 母公司净利润为29,542,131.54元，同比增长75.7%[178] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比增长22.94%至6.743亿元人民币[42] - 营业成本同比增长23.0%至6.74亿元[172] - 研发投入同比增长9.86%至2891万元人民币[42] - 研发费用同比增长9.9%至2891万元[172] - 2021年上半年营业成本为704,786,874.32元，同比增长20.1%[177] - 研发费用为24,280,705.48元，同比增长20.3%[177] - 利息费用为13,031,261.96元，同比下降27.3%[177] - 信用减值损失为-1,804,134.64元，同比增长173.8%[174] - 所得税费用同比增长135.16%至23万元人民币[42] - 2021年上半年支付给职工以及为职工支付的现金为3965.85万元，较2020年同期的3427.54万元增长15.7%[181] - 支付的各项税费大幅增加至1146.87万元，较2020年同期的248.34万元增长361.8%[181] 各业务线表现 - 碳化钨粉收入同比增长50.36%，销量增长45.18%[29] - 硬质合金收入同比增长89.74%，销量增长107.29%[29] - 翔鹭精密上半年销售收入增长50%以上[29] - 碳化钨粉收入同比增长50.36%至5.976亿元人民币，占总收入77.06%[44][46] - 硬质合金收入同比增长89.74%至9061万元人民币[44][46] - 公司碳化钨销量目前国内前三[40] - 公司硬质合金棒材进入国内前十[40] 各地区表现 - 华北地区收入同比增长95.88%至7317万元人民币[44][48] - 亚洲地区收入同比增长53.80%至1.026亿元人民币[44][46] - 欧洲地区收入同比下降63.03%至1289万元人民币[44][48] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额1067.33万元人民币，同比增长149.83%[20] - 经营活动现金流量净额改善149.83%至1067万元人民币[42] - 经营活动产生的现金流量净额由负转正，从2020年上半年的-2142.09万元改善至2021年上半年的1067.33万元[181] - 销售商品、提供劳务收到的现金为628,752,420.33元，同比增长5.3%[180] - 投资活动产生的现金流量净额为-2838.23万元，较2020年同期的-3378.93万元有所改善[181] - 2021年上半年取得借款收到的现金为4.49亿元，较2020年同期的2.74亿元增长63.9%[182] - 筹资活动产生的现金流量净额为-1075.40万元，较2020年同期的678.66万元由正转负[182] - 母公司经营活动产生的现金流量净额为5804.93万元，较2020年同期的-1996.61万元显著改善[185] - 母公司投资活动产生的现金流量净额为-7393.79万元，较2020年同期的12.53万元大幅恶化[185] - 母公司期末现金及现金等价物余额为5026.52万元，较期初的1.08亿元下降53.6%[185] - 现金及现金等价物净增加额为-5803.06万元，较2020年同期的25.41万元大幅下降[185] 资产和负债结构 - 总资产23.33亿元人民币，同比下降3.40%[20] - 货币资金期末金额为2.127亿元，占总资产比例9.12%，较上年末下降0.09个百分点[51] - 应收账款期末金额为2.835亿元，占总资产比例12.15%，较上年末上升4.25个百分点[51] - 存货期末金额为5.443亿元，占总资产比例23.33%，较上年末下降2.25个百分点[51] - 固定资产期末金额为6.931亿元，占总资产比例29.71%，较上年末上升2.62个百分点[51] - 短期借款期末金额为4.358亿元，占总资产比例18.68%，较上年末下降2.38个百分点[51] - 长期借款期末金额为2.218亿元，占总资产比例9.51%，较上年末上升3.91个百分点[51] - 交易性金融资产从期初1000万元减少至期末0元，因本期全额出售[54] - 其他权益工具投资期末金额为1376.35万元，与期初持平[54] - 货币资金中7707.06万元因银行承兑汇票质押受限[55] - 公司流动比率从上年末1.37%提升至本报告期末1.62%，增长0.25个百分点[159] - 资产负债率从上年末59.14%下降至本报告期末56.87%，减少2.27个百分点[159] - 速动比率从上年末76.84%大幅提升至本报告期末95.66%，增长18.82个百分点[159] - 货币资金从年初2.22亿元降至本报告期末2.13亿元，减少约966万元[164] - 应收账款从年初1.91亿元增至本报告期末2.84亿元，增长约9,275万元[164] - 短期借款从年初5.09亿元降至本报告期末4.36亿元，减少约7,289万元[165] - 货币资金减少29.7%至1.45亿元[169] - 应收账款同比增长25.4%至2.90亿元[169] - 存货同比下降16.9%至3.44亿元[169] - 短期借款同比下降2.9%至3.21亿元[170] - 长期借款同比增长64.0%至2.22亿元[166] - 应付债券小幅增长1.7%至2.61亿元[166] - 归属于母公司所有者权益同比增长2.0%至10.06亿元[167] - 公司2021年上半年期末归属于母公司所有者权益总额为1,006,217,123.51元[188] 子公司表现 - 子公司江西翔鹭钨业实现净利润360.35万元，子公司翔鹭精密制造亏损885.03万元[63] - 广东翔鹭精密制造有限公司营业收入同比增长74.86%[64] - 广东翔鹭精密制造有限公司净利润同比增长3.48%[64] - 江西翔鹭钨业有限公司营业收入同比增长40.29%[64] - 江西翔鹭钨业有限公司净利润同比增长9.34%[64] 股东和股权结构 - 公司报告期不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[5] - 报告期末普通股股东总数为22,300股[136] - 陈启丰持股比例为18.94%，持有普通股数量为51,836,400股[136] - 潮州启龙贸易有限公司持股比例为18.94%，持有普通股数量为51,836,400股[136] - 陈伟东持股比例为5.59%，持有普通股数量为15,292,970股[136] - 陈伟浩持股比例为5.02%，持有普通股数量为13,732,515股[136] - 陈伟儿持股比例为5.00%，持有普通股数量为13,682,115股[136] - 张金伟持股比例为2.00%，持有普通股数量为5,470,000股[136] - 潮州市永宣陶瓷科技有限公司持股比例为1.14%，持有普通股数量为3,113,980股[137] - 佘周鹏持股比例为1.07%，持有普通股数量为2,930,300股[137] - 江楚玲持股比例为0.75%，持有普通股数量为2,040,000股[137] - 董事长陈启丰持股数量为51,836,400股，无变动[139] - 董事兼总经理陈伟东本期增持15,292,970股，期末持股15,292,970股[139] - 董事兼副总经理陈伟儿本期增持13,682,115股，期末持股13,682,115股[139] - 董事兼副总经理周伟平持股112,000股，被授予限制性股票48,000股[139] - 离任董事兼财务总监李晓生持股89,600股，被授予限制性股票38,400股[139] - 副总经理兼董事会秘书李盛意持股201,600股，被授予限制性股票86,400股[139] - 副总经理兼工程师戴湘平持股123,200股，被授予限制性股票52,800股[139] - 财务总监郑丽芳持股19,200股，被授予限制性股票19,200股[139] - 可转换公司债券翔鹭转债发行总量3,019,223张，总金额301,922,300元[153] - 翔鹭转债累计转股金额102,800元，转股数6,686股，占发行前股份总额比例0.00%[153] - 公司可转债最大持有人为南方东英资产管理有限公司，持有数量307,987张，金额30,798,700元，占比10.20%[154] - 可转债转股导致股份总数增加1430股至273,643,726股[129] - 有限售条件股份占比由14.48%升至22.45%[129] - 无限售条件股份占比由85.52%降至77.55%[129] - 公司股本为273,000,286.00元，较期初减少642,010.00元[187][188] - 资本公积为199,913,139.39元，较期初减少2,984,515.68元[187][188] - 未分配利润为391,502,559.04元，较期初增加24,277,247.52元[187][188] - 其他综合收益为28,204,960.87元，较期初减少1,240,610.29元[187][188] - 专项储备本期提取320,156.70元，使用1,560,766.99元[187] - 其他权益工具增加43,358.68元至65,687,054.27元[187][188] - 综合收益总额为24,277,247.52元[187] - 所有者投入和减少资本导致权益减少3,583,167.00元[187] - 盈余公积保持47,909,123.94元未发生变化[187][188] - 公司股本从274,601,600.00元减少至274,486,638.00元，减少114,962.00元[190][192] - 资本公积从213,061,601.00元减少至212,905,030.23元，减少156,570.77元[190][192] - 其他综合收益从23,929,555.22元减少至23,410,373.54元，减少519,181.68元[190][192] - 未分配利润从341,345,094.47元增加至341,573,150.60元，增加228,056.13元[190][192] - 归属于母公司所有者权益从964,506,409.58元减少至963,963,789.63元，减少542,619.95元[190][192] - 少数股东权益从15,693,036.60元减少至0元，完全消除[190][192] - 权益合计从980,199,446.18元减少至963,963,789.63元，减少16,235,656.55元[190][192] - 综合收益总额为13,958,246.93元，其中少数股东亏损1,833,879.56元[190] - 对所有者（或股东）的分配为13,730,190.80元[191] - 专项储备本期提取461,294.84元，使用980,476.52元，净减少519,181.68元[191] - 母公司所有者权益合计从期初964.53亿元增加到期末989.92亿元，增加25.39亿元[193][195] - 未分配利润从期初314,039,324.66元增加到343,581,456.20元，增加29,542,131.54元[193][195] - 其他综合收益从期初21,351,984.77元减少到20,782,550.00元，减少569,434.77元[193][195] - 资本公积从期初241,943,457.92元减少到238,958,942.24元，减少2,984,515.68元[193][195] - 股本从期初273,642,296.00元减少到273,000,286.00元，减少642,010.00元[193][195] - 其他权益工具从期初65,643,695.59元增加到65,687,054.27元，增加43,358.68元[193][195] - 综合收益总额为29,542,131.54元[193] - 所有者投入和减少资本导致权益减少3,583,167.00元[193] - 专项储备使用569,434.77元[193][195] - 2020年同期综合收益总额为16,809,081.91元[197] - 公司本期专项储备提取金额为475,916.76元[198] - 公司本期专项储备使用金额为475,916.76元[198] - 公司期末盈余公积余额为22,059,897.30元[198] - 公司期末未分配利润余额为313,093,099.85元[198] - 公司期末所有者权益合计为967,082,399.00元[198] - 公司注册资本为273,639,678.00元[199] - 公司于2017年1月19日在深圳证券交易所中小板上市[199] - 公司首次公开发行人民币普通股2,500万股[199] 股权激励计划 - 2018年限制性股票激励计划首次授予162.6万股限制性股票[75] - 2020年回购注销限制性股票数量调整为117,600股[76] - 2020年限制性股票回购价格调整为5.71元/股[76] - 限制性股票激励计划首次授予部分第一个限售期解除限售条件成就，涉及97名激励对象[77] - 可解锁限制性股票数量为993,600股，占公司总股本0.36%[77] - 公司回购注销117,600股限制性股票[78] - 因业绩未达标及人员离职，回购注销第二个解除限售期限制性股票643,440股[79] - 2019年净利润增长率未达到30%的考核要求[79] - 限制性股票回购价格由5.71元/股调整为5.66元/股[79] - 累计完成回购注销限制性股票846,960股[80] - 2020年净利润增长率未达到45%的考核要求[81] - 因业绩未达标及人员离职，回购注销第三个解除限售期限制性股票643,440股[81][82] 关联交易和资金占用 - 关联方大余县佳信有色金属矿产品有限公司非经营性资金占用期末余额1,160.46万元[95] - 关联方大余县光耀矿产品有限公司非经营性资金占用期末余额1,105.96万元[95] - 控股股东及其他关联方非经营性资金占用期末合计金额2,266.42万元[95] - 非经营性资金占用期末合计值占最近一期经审计净资产比例为0.00%[95] - 控股股东已全部偿还占用资金并按年平均占用余额年化利率5%支付利息[103] - 公司因关联方非经营性资金往来未履行审批及信披义务被广东证监局出具警示函[101][102] - 实际控制人陈启丰因关联交易及资金往来违规被采取出具警示函行政监管措施[102] - 高级管理人员陈伟东、李晓生、李盛意因关联交易及信披违规被出具警示函[102] - 公司于2021年4月28日董事会审议通过非经营性资金占用专项报告议案[105] - 公司于2021年4月29日披露实际控制人非经营性资金占用事项及整改情况公告[105] - 公司补充确认2020年度关联交易并于2021年4月29日披露公告[105] - 公司对陈启丰、陈伟东扣罚三个月工资并取消2021年度年终奖金，李晓生、李盛意取消2021年度年终奖金[106] - 公司收回关联债权减少