募集资金支取与通知 - 一次或十二个月内累计从专户支取超5000万元或募集资金净额20%，公司及银行应通知保荐人或独董[6] 协议签订与专户管理 - 募集资金到位1个月内签三方监管协议[6] - 募集资金存于经董事会批准专户，专户不得存非募集资金或他用[6] 募投项目论证 - 募投项目搁置超一年，公司应重新论证可行性和预计收益[10] - 超募投计划完成期限且投入未达计划金额50%，公司应重新论证项目[10] 资金置换与使用 - 原则上在募集资金转入专户6个月内，以募集资金置换自筹资金[13] - 募投项目支付困难，自筹支付后六个月内可置换[14] - 使用闲置募集资金临时补流单次不超十二个月[14] 资金使用审批与管理 - 使用闲置募集资金临时补流需董事会审议并公告，到期归还专户[15] - 可对闲置募集资金现金管理，产品需符合条件，经董事会审议披露[16] - 按补充缺口、补流、现金管理顺序使用超募资金[17] 资金用途变更与节余处理 - 改变募集资金用途（特定情形除外）需董事会决议等并披露[20] - 节余资金低于10%按程序使用，达或超10%需股东会审议，低500万或1%可豁免[22] 资金监督与报告 - 会计设台账，内审至少季度检查并报告[24] - 董事会半年度核查进展，编制报告并聘会计师鉴证[24] - 实际与预计使用差异超30%，公司应调整计划并披露[25] 其他规定 - 会计师鉴证结论异常，董事会应分析整改并年报披露[26] - 公司配合督导审计，及时提供资料[26] - 《管理办法》相关用词含义界定[28] - 《管理办法》自股东会通过生效实施，修改需股东会批准，由董事会解释[28] - 《管理办法》抵触以国家法规为准，未规定适用相关法规章程[28]

关联方定义 - 控股股东指持股份额超公司总股本50%或依股份表决权能对股东会决议产生重大影响等情形的股东[3] 关联交易管理 - 公司与关联方在人员、资产等方面分开，机构、业务独立[5] - 除规定情形外，不得为关联方提供财务资助[5] - 经营性资金往来应履行审批和披露义务，按合同结算[5] - 规范并减少对关联方的担保行为，控制担保风险[7] - 关联交易按相关制度决策实施，担保须经股东会审议通过[7] 审计与监督 - 注册会计师审计财报时需对关联方占用资金情况出具专项说明，公司应公告[8] - 每年终了对关联方资金占用和违规担保问题进行审计[15] - 独立董事至少每季度查阅一次资金往来情况[15] 违规处理 - 关联方侵占资产，董事会要求10个工作日内偿还，拒不偿还则报备并诉讼[14] - 发生资金占用，公司制定清欠方案并报告公告[15] - 财务总监发现资金占用应报告总经理和董事长等[16] - 总经理要求关联方10个工作日内偿还，拒不偿还董事长召开董事会审议股份冻结[17] - 董高人员协助侵占资产，董事会给予处分或罢免[19] - 非经营性资金占用造成损失，公司要求责任人赔偿并追究法律责任[19] 制度实施 - 制度由董事会审议通过生效并负责解释修订[21] - 制度自2025年7月起实施[22]

提名委员会组成 - 提名委员会成员由3名董事组成，含2名独立董事[4] - 提名工作组成员由董事长和主要部门负责人组成，董事长任组长[4] 选举与会议 - 委员由特定人员提名，董事会选举产生[4] - 定期会议每年至少1次，提前3天通知；临时会议可提议，10天内召集[13] - 会议2/3以上委员出席可举行，决定须全体委员过半数通过[16] 其他 - 会议记录由董事会秘书备案保存，期限不低于10年[14] - 人力资源部提供公司主要财务等资料[9] - 董高选择程序需提前一至两个月提建议和材料[9]

财务资助审批 - 提供财务资助需全体董事过半数、出席董事会会议三分之二以上董事审议同意并决议[5] - 单笔超最近一期经审计净资产10%等情形需提交股东会审议[6] - 被资助对象资产负债率超70%时，资助事项经董事会审议后需提交股东会[6] - 最近十二个月内累计超最近一期经审计净资产10%需提交股东会[6] 财务资助规则 - 不得为关联法人、自然人及董事等关联人提供财务资助[3][7] - 资助约定期限届满后继续资助视同新行为，需重新履行程序[6] - 逾期款项收回前，不得向同一对象追加资助[12] - 对控股、参股子公司资助，其他股东原则上按出资比例同等资助[7] 部门职责 - 财务部是资助实施和管理机构，负责资格审查和提出资助计划[14][18] - 审计部是监督机构[14] - 证券部负责对外财务资助事项信息披露及持续披露工作[16] 其他规定 - 公司原则上不主动对外提供财务资助，需资助对象提出申请[18] - 超出董事会审批权限的资助事项须提交股东会审批[18] - 对违反审批权限、审议程序的部门和个人追究责任[20] - 制度未尽事宜按相关规定执行，抵触时依新规定执行并修订制度[22] - 制度解释权属于公司董事会，修订更改由董事会决定[22] - 本制度经董事会决议批准后实施[22]

制度适用 - 适用范围含公司及各部门、全资及控股子公司[2] 管理责任 - 董事会办公室为对外报送信息管理机构，董秘是责任人[4] 报告流程 - 董事等对定期报告履行传递、审核和披露流程[3] 保密规定 - 定期报告编制涉密人员有保密义务，不得提前报送资料[5] 报送要求 - 报送需填审批表，提醒外部单位保密，泄露要报告[6]

投资者关系管理目的 - 加强与投资者沟通，实现公司与股东利益最大化[2] - 促进公司与投资者良性关系，建立优质投资者基础[4] 投资者关系管理原则 - 合规性、平等性、主动性、诚实守信原则[5] 沟通内容与机制 - 沟通内容涵盖发展战略、法定信息披露、经营管理信息等[8][9] - 建立重大事件沟通机制，可通过多种方式和形式[9] 信息披露要求 - 应披露信息及时在指定报纸和网站公布，其他渠道不得先披露[10] 投资者便利措施 - 官网设专栏并及时更新内容[10] - 为中小股东参加股东会创造条件，提供参观等便利[10] 投诉处理与档案管理 - 承担投资者投诉处理首要责任，完善处理机制[10] - 管理档案保存期限不少于3年[20] 业绩说明会与投资者说明会 - 年度报告业绩说明会原则上在年报披露后15个交易日内举行[32] - 召开投资者说明会前发布公告说明相关信息[22] 调研管理 - 接待调研妥善处理，履行信息披露义务[25] - 与调研方沟通要求出具资料并签署承诺书[26] - 形成书面调研记录并签字确认[27] - 要求调研方发布文件前知会公司[28] 互动易平台管理 - 指派专人处理互动易信息，充分答复投资者提问[28] - 发布信息谨慎客观，保证真实准确完整公平[28] - 不得与依法披露信息冲突，答复热点问题有事实依据[28] 制度相关 - 制度由董事会负责修订和解释，自审议通过之日起生效[30] - 2025年7月由苏州华源控股股份有限公司董事会发布[31]

审计目标与依据 - 公司内部审计总体目标包括提高会计信息质量、监督法规制度执行等[3] - 内部审计依据包括国家法律法规、公司规章等[8] 审计组织架构 - 董事会审计委员会下设审计部，专职审计人员不少于3人[5][6] - 董事会审计委员会成员半数以上为独立董事，设会计专业召集人[13] 审计工作流程 - 审计机构每年第四季度提出下一年度审计计划并报批，可根据情况修改并报批[18] - 审计部经理负责拟定审计计划和范围，组织审计工作[21] - 实施审计前3日向被审计对象送达《审计通知书》[30] - 被征求意见对象应在收到审计报告征求意见稿10个工作日内书面反馈[31] - 被审计对象对审计意见书有异议，可在10日内向董事会审计委员会申诉[32] - 董事会审计委员会在接到申诉材料20日内作出复审意见[32] - 审计事项审计时审计人员不得少于2人[32] - 内部审计人员应在审计实施结束后出具以审计结果为依据的报告[34] - 内部审计报告经批准后向被审单位下达意见书或决定书，被审单位应整改[35] 审计范围与种类 - 内部审计范围涵盖公司各职能单位、人员及董事会指定事项[10] - 内部审计种类包括内部会计报表审计、财务收支审计等[26] 审计方式 - 公司内部审计方式有报送审计、就地审计、网上即时审计[28] 审计报告与档案管理 - 内部审计报告应说明审计目的、范围等内容，机构应建立审核制度[35] - 内部审计档案管理需根据《档案法》并参考公司相关办法建立制度[37] - 内部审计档案管理范围包括审计通知书、报告等多种资料[39] 审计奖惩与责任追究 - 审计机构可对遵守法规、效益显著的集体和个人提表扬奖励建议[38] - 对内控不健全的被审计单位提要求意见，造成损失的追究责任[38] - 审计中发现被审计单位资料不实等问题应责令纠正并追究责任[40] - 被审计单位违反制度拒绝提供资料等情况应责令改正[40] 制度生效与解释 - 本制度由公司审计部负责解释补充，经董事会批准生效执行[42]

股份转让限制 - 董事和高管任职期间每年转让股份不得超所持总数的25%，持股不超1000股可一次全转让[7] 买卖时间限制 - 董事和高管在年报、半年报公告前15日内不得买卖股票[6] - 董事和高管在季报、业绩预告、快报公告前5日内不得买卖股票[6] 短线交易规定 - 董事和高管买入后6个月内卖出或卖出后6个月内又买入，收益归公司所有[6] 信息申报要求 - 新任董事、高管分别在股东会、董事会通过任职事项后2个交易日内委托公司申报个人信息[11] - 现任董事和高管信息变化、离任后2个交易日内委托公司申报个人信息[11] 股票买卖咨询与报告 - 董事和高管计划买卖股票应在买卖前两个交易日咨询董事会秘书[11] - 董事和高管所持股票变动，应在买卖2个交易日内向公司报告并公告[12] 信息披露与确认 - 公司需在定期报告中披露特定人员股份锁定或解除限售情况[14] - 公司要对董事和高管股份管理相关信息进行确认并反馈结果[21] 监管与管理 - 深交所对特定人员买卖公司股份及其衍生品种进行日常监管[22] - 中登深圳分公司根据申报数据锁定董事和高管名下公司股份[17] 账户处理与限售 - 董事和高管多账户需合并，合并前各账户分别处理[25] - 涉嫌违规交易的董事和高管股份可被锁定[26] 违规处理与解除限售 - 违规买卖公司股份所得收益归公司，严重的给予处分或处罚[19] - 满足条件后董事和高管可申请解除限售[27] 制度制定与生效 - 制度由董事会制定、修改和解释，审议通过生效[21]

人员聘任 - 公司设总经理1名，副总经理若干名，由董事会聘任或解聘[2] - 兼任高级管理人员的董事及职工代表董事人数不超董事总数二分之一[5] - 总经理、副总经理和财务负责人聘期与董事会相同，可连聘连任[6] 人员职责 - 总经理每季度结束十五个工作日提交书面生产经营报告[8] - 总经理按要求报告重大合同、资金运用和亏损情况[12] - 总经理和高管保证公司披露信息真实准确完整[12] 会议相关 - 总经理办公会会议记录保存10年[19] - 总经理办公室提前征集议题列议程，报审批后发通知[17] - 特定情形应立即召开总经理办公会[19] 绩效薪酬 - 高级管理人员绩效评价由董事会薪酬与考核委员会负责[21] - 高级管理人员薪酬与公司绩效和个人业绩挂钩[21] - 高级管理人员违规致损应承担赔偿责任[21] 细则管理 - 细则自董事会批准之日起生效[23] - 法律法规修改或董事会决定时应修改细则[23] - 细则修改由总经理办公会提意见，董事会批准[23] - 细则解释权属于公司董事会[25]

捐赠规定 - 可捐赠现金、实物等，固定资产不得用于捐赠[9] - 捐赠类型分公益、救济、其他[11] - 受益人应为公益团体、弱势群体或个人[11] 审批流程 - 单笔50万内及年度累计100万内由总经理审批[13] - 超50万不超净利润1%等由董事长审批备案[14] - 超净利润1%等由董事会审议批准[14] - 超净利润6%由董事会提交股东会审议[14] 其他要求 - 捐赠需拟定方案、财务分析并履行程序[15] - 子公司捐赠需呈报审核[16] - 违规捐赠责任人受处分或司法处理[17]