收入和利润（同比环比） - 第三季度营业收入2.13亿元，同比下降37.52%[9] - 年初至报告期末营业收入5.91亿元，同比下降47.34%[9] - 第三季度归属于上市公司股东的净利润亏损4112万元，同比下降153.49倍[9] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润亏损1.50亿元，同比下降331.66%[9] - 营业收入同比下降47.34%至5.91亿元[22] - 净利润由盈转亏，净亏损达4100万元，上期盈利142万元[61] - 归属于母公司所有者的净亏损4112万元，同比扩大151倍[61] - 净利润由盈转亏，净亏损1.51亿元，同比下降318.8%[69] - 归属于母公司所有者的净利润亏损1.50亿元，同比下滑331.6%[69] - 营业总收入同比下降37.5%至2.134亿元，上期为3.415亿元[60] - 营业总收入同比下降47.3%至5.91亿元，对比上期11.21亿元[67] - 母公司营业收入暴跌89.8%至1373万元，成本同步下降91.9%[64] - 母公司营业收入暴跌90.6%至5617万元，对比上期6.01亿元[72] - 母公司营业利润亏损1.27亿元，同比大幅下滑2682.6%[73] - 综合收益总额亏损4025万元，较上期盈利196万元大幅恶化[62] - 基本每股收益-0.097元，上期为0.0006元[62] - 基本每股收益为-0.356元，对比上期盈利0.15元[70] - 公司2019年预计净利润为-1.6亿元至-1.8亿元，相比2018年归属于上市公司股东的净利润-3.14亿元有所收窄[41] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比下降37.86%至4.89亿元[22] - 财务费用同比激增200.45%达1.09亿元[23] - 财务费用激增200.5%至1.09亿元，主要因利息费用达1.10亿元[67] - 营业总成本同比减少24.3%至7.83亿元，上期为10.34亿元[67] - 研发费用同比下降36.7%至2769万元，上期为4371万元[60] - 研发费用同比下降16.6%至8420万元，上期为1.01亿元[67] - 母公司财务费用同比增加91.3%至2267万元[64] - 营业总成本中财务费用同比激增254%至3636万元，主要因利息费用达3885万元[60] - 支付给职工现金9422万元，同比下降38.6%[77] - 购买商品支付现金4.94亿元，同比下降61.3%[77] 所得税相关 - 所得税费用同比减少652.47%至-4041万元[29] - 所得税收益2137万元，较上期所得税费用466万元改善[61] - 递延所得税资产期末余额1.17亿元，较年初增长44.78%[20] 现金流量 - 经营活动现金流量净额同比改善89.61%至-3875万元[30] - 投资活动现金流量净额同比改善95.36%至-1622万元[30] - 筹资活动现金流量净额同比恶化103.40%至-270万元[30] - 经营活动产生的现金流量净额为负3875万元，同比下降89.6%[77] - 投资活动产生的现金流量净额为负1622万元，同比改善95.4%[78] - 筹资活动产生的现金流量净额为负270万元，同比下降103.4%[78] - 经营活动现金流入6.64亿元，同比下降33.0%[76] - 收到税费返还339万元，同比下降11.3%[77] - 母公司经营活动现金流量净额仅为29万元，同比改善100.1%[81] - 母公司投资活动现金流量净额为负3.69亿元[81] 资产和负债变动 - 货币资金期末余额6429.98万元，较年初减少44.05%[17] - 公司货币资金从2018年底1.15亿元减少至2019年9月30日的6430万元，下降44.1%[50] - 期末现金及现金等价物余额为4794万元，同比下降72.3%[78] - 母公司期末现金余额仅2.9万元，同比下降99.995%[82] - 母公司货币资金从623.60万增至976.91万，增长56.63%[55] - 应收票据期末余额1006.22万元，较年初减少72.97%[18] - 应收票据从3723万元减少至1006万元，下降73%[50] - 应收账款从9.26亿元增加至9.8亿元，增长5.8%[50] - 母公司应收账款从7.13亿降至6.69亿，减少6.08%[55] - 预付款项从4706万元减少至3633万元，下降22.8%[50] - 其他应收款从13.76亿元小幅增加至13.95亿元[50] - 存货从2.86亿元减少至2.42亿元，下降15.4%[50] - 母公司存货从1.02亿降至6553.50万，减少35.74%[55] - 其他流动资产从5530万元减少至5179万元[50] - 流动资产从28.43亿下降至27.79亿，减少2.24%[51] - 总资产39.82亿元，较年初下降1.59%[9] - 短期借款从11.61亿略降至11.11亿，减少4.28%[51][52] - 应付账款从2.86亿增至3.10亿，增长8.32%[52] - 预收账款较年初减少62.14%至1185万元[21] - 预收款项从3129.86万大幅下降至1184.87万，减少62.15%[52] - 应交税费从3101.36万下降至1103.64万，减少64.41%[52] - 其他应付款从6.16亿增至7.94亿，增长28.79%[52] - 归属于上市公司股东的净资产11.64亿元，较年初下降12.15%[9] - 未分配利润从-4561.27万恶化至-21395.82万，亏损扩大369%[53] 投资和减值 - 长期股权投资期末余额1135.53万元，较期初增长109.06%[18] - 股票投资初始成本3500万元，累计公允价值变动损失2058万元，期末价值1442万元[43] - 资产减值损失同比减少98.04%至-29万元[24] - 其他收益同比下降63.05%至428万元[27] 公司行动和计划 - 公司终止股份回购计划，原计划回购金额不超过2亿元[38]

收入和利润（同比环比） - 营业收入3.77亿元，同比下降51.64%[18] - 归属于上市公司股东的净利润亏损1.09亿元，同比下降269.00%[18] - 扣除非经常性损益的净利润亏损1.11亿元，同比下降292.22%[18] - 基本每股收益为-0.259元/股，同比下降269.06%[18] - 加权平均净资产收益率为-8.60%，同比下降11.98个百分点[18] - 公司营业收入为3.771亿元，同比下降51.64%[43][45] - 归属于上市公司股东的净利润为-1.092亿元[43] - 基本每股收益为-0.259元，同比下降269.00%[43] - 营业总收入同比下降51.6%至3.77亿元，对比上年同期7.80亿元[187] - 营业利润同比大幅下降262.1%至亏损1.28亿元[189] - 净利润同比下滑262.7%至亏损1.10亿元[189] - 归属于母公司所有者的净利润为亏损1.09亿元[189] - 综合收益总额同比下降442.4%至亏损1.03亿元[190] - 公司2018年营业总收入148,204.55万元同比下降1.08%[154] - 2018年营业利润-36,265.88万元同比下降314.27%[154] - 2018年归属于上市公司股东的净利润-35,823.31万元同比下降351.89%[154] 成本和费用（同比环比） - 财务费用为7302万元，同比上升179.34%，主要因借款增加导致应付利息增加[45] - 营业总成本为5.08亿元，其中营业成本3.10亿元，研发费用5650.68万元[187] - 财务费用同比增加179.3%至7302万元[189] - 应付利息从6364.15万元激增至1.32亿元，增幅108.1%[180] 各条业务线表现 - 汽车电子业务收入为3.604亿元，同比下降50.24%，占总收入比重95.56%[47][48] - 车载信息系统收入为2.638亿元，同比下降61.74%[47][48] - 无线数据终端收入为7974万元，同比上升43.41%[48] - 公司车联网产品涵盖T-BOX、4S店增值管理及新能源车联网系统[26] - 自动驾驶产品包括ADAS系统、毫米波雷达及360环视系统[27] 各地区表现 - 国内业务收入为2.53亿元，同比下降52.23%[47][48] - 海外业务收入为1.242亿元，同比下降50.40%[47][48] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为负4,429万元，同比改善75.06%[18] - 经营活动产生的现金流量净额为-4429万元，同比下降75.06%，主要因销售收入减少导致销售回款下降[45] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降75.3%，从-1.79亿元改善至-4429万元[197] - 投资活动产生的现金流量净额同比改善95.3%，从-3.11亿元收窄至-1465万元[197] - 筹资活动产生的现金流量净额同比下降94.9%，从4769万元降至245万元[197] - 现金及现金等价物净减少额同比下降87.3%，从-4.47亿元收窄至-5671万元[198] - 期末现金及现金等价物余额同比下降87.0%，从3.72亿元降至4836万元[198] - 支付给职工的现金同比下降40.7%，从1.06亿元降至6265万元[197] - 支付的各项税费同比下降55.4%，从3987万元降至1779万元[197] - 取得借款收到的现金同比下降99.0%，从4.38亿元降至417万元[197] - 经营活动现金流入同比下降30.8%至4.36亿元[196] - 销售商品提供劳务收到的现金同比下降29.4%至4.22亿元[196] - 母公司经营活动现金流量净额改善106.1%，从-1.64亿元转为101万元正现金流[199] - 母公司销售商品收到的现金同比下降98.0%，从2.36亿元降至464万元[199] 资产和负债结构 - 货币资金大幅减少至5786万元，占总资产比例下降12.62个百分点至1.48%[51] - 短期借款激增至11.07亿元，占总资产比例上升13.8个百分点至28.28%[51] - 存货减值导致金额下降至2.72亿元，占比减少6.73个百分点至6.94%[51] - 应收账款微增至9.53亿元，但占比下降0.51个百分点至24.35%[51] - 短期借款余额为11.07亿元，较上年末的11.61亿元减少4.92%[178] - 银行借款余额5.33亿元，未偿还比例100%[166] - 应收账款从9.26亿元增至9.53亿元，上升2.89%[178] - 其他应收款从13.76亿元降至13.37亿元，减少2.84%[178] - 资产负债率从66.77%上升至69.17%，增加2.4个百分点[161] - 应付账款从2.86亿元增至2.95亿元，增长2.9%[180] - 其他应付款从6.16亿元增至7.08亿元，增长14.9%[180] - 未分配利润由-4561.27万元恶化至-1.73亿元[181] - 货币资金从623.60万元增至695.10万元，增长11.4%[183] - 应收账款从7.13亿元降至6.81亿元，减少4.4%[183] - 存货从1.02亿元降至6334.09万元，减少37.9%[184] - 短期借款保持稳定为5.33亿元[185] - 货币资金从1.15亿元减少至5785.58万元，同比下降49.66%[178] 非经常性损益 - 非经常性损益总额为2,230,753.59元，其中政府补助贡献3,173,930.00元[22] - 计入当期损益的政府补助金额为3,173,930.00元[22] - 其他营业外收支净额为-568,163.99元[22] - 非经常性损益所得税影响额为371,041.03元[22] - 少数股东权益对非经常性损益影响额为3,971.39元[22] 子公司表现 - 广东索菱电子科技净亏损3172万元，总资产17.82亿元[66] - 上海三旗通信净利润862万元，实现营收1.88亿元[66] - 上海航盛实业净利润797万元，营收1.41亿元[66] - 九江妙士酷净亏损410万元，总资产1.84亿元[66] - 惠州索菱精密净亏损314万元，营收420万元[66] - 公司持有上海索菱实业有限公司51%的股权和长春市索菱科技有限公司51%的股权[67] - 公司非同一控制下合并了武汉英卡科技有限公司、上海三旗通信科技有限公司等多家子公司，持股比例均为100%[67] - 全资子公司三旗注册资本由2730万元增至5000万元[126] - 湖南索菱和辽宁索菱控制权变更不再纳入合并报表[126] 管理层讨论和指引 - 预计2019年1-9月净利润为负值，范围在-18,500万元至-14,000万元之间，而2018年同期为6,490.08万元[69] - 2019年7-9月预计归属于母公司股东的净利润为-3,077.06万元至-7,577.06万元，同比下降幅度高达11,509.2%至28,194.4%[69] - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[6] - 公司正通过诉讼、债权转让等方式加大应收账款回收力度[87] - 公司计划剥离效益较低业务并注销无实质业务子公司[88] - 公司已聘请专业律师团队处理涉诉案件[87] - 公司终止股份回购计划，原计划回购金额不超过2亿元[132] 风险因素 - 公司股票简称变更为*ST索菱[14] - 公司2017年及2018年连续两年归属于母公司所有者的净利润为负值，面临暂停上市风险[76] - 公司债务逾期可能加剧资金紧张，影响正常经营[75] - 公司因涉嫌信息披露违法违规被中国证监会立案调查，面临行政处罚风险[78] - 公司被纳入失信被执行人名单，期限为二年[94] - 公司实际控制人肖行亦因相关案件被列入失信被执行人名单[94] - 公司全资子公司广东索菱因相关案件被列入失信被执行人名单[94] - 公司被纳入失信被执行人名单[108] - 公司多个银行账户被冻结[108] - 控股股东肖行亦所持公司股份被法院轮候冻结[109] - 公司持有的13家子公司股权被司法冻结[109] - 公司因涉嫌信息披露违法违规被中国证监会立案调查[106] - 公司主体信用等级从AA-连续下调至B评级展望负面[153][154][156] - EBITDA利息保障倍数从4.82降至-0.412，同比恶化108.55%[161] - 贷款偿还率从100%降至0%，同比减少100%[161][162] - 利息偿付率从100%降至0%，同比减少100%[161][163] - 公司被要求提前偿还建华建材欠款1.90亿元及利息[154] - 公司向摩山保理融入资金共计5亿元[154] - 公司银行账户被冻结金额总计4,526,317.21元人民币及外币[154] - 控股股东肖行亦质押股份比例达99.71%占公司总股本33.89%[155] - 公司被兴业银行要求偿还流动资金借款1亿元及利息[155] - 公司被宁波银行要求偿还贷款本金5,000万元及利息[155] 诉讼和仲裁事项 - 与建华建材借款纠纷案涉案金额1.9亿元且形成预计负债[92] - 建华建材借款案要求分期偿还本金1亿元/2000万元/7000万元及年利率7%利息[92] - 宁波银行货款纠纷案一审判决需偿还借款本金5000万元及利息63.4万元[93] - 宁波银行案另需支付案件受理费29.2万元及保全费5000元[93] - 计算机软件著作权诉讼涉案金额9900万元未形成预计负债[92] - 技术秘密侵权诉讼涉案金额4680万元未形成预计负债[92] - 两起知识产权诉讼均获一审驳回原告诉求判决[92] - 广东索菱电子科技对宁波银行案承担连带清偿责任[93] - 建华建材借款案约定逾期未付仍按年利率7%计息[92] - 宁波银行案质押商业承兑汇票享有优先受偿权[93] - 公司因金融借款合同纠纷被中国银行深圳福田支行申请强制执行，涉及金额206,876,712.33元及利息[94] - 公司因应收账款保理案被上海摩山商业保理申请强制执行，涉及金额20,687.67万元[94] - 公司因借款纠纷被中安百联申请强制执行，涉及金额6,894.08万元及违约金[94] - 公司与招商银行深圳分行借款合同纠纷仲裁裁决，需偿还流动资金借款1亿元及利息[95] - 仲裁裁决公司需承担保全费5,000元及仲裁费676,380元[95] - 公司与兴业银行深圳分行借款纠纷案涉及金额8,000万元，一审尚未开庭[95] - 霍尔果斯摩山商业保理案强制执行金额为人民币302,231,495.68元及利息公证费人民币1,500,000元[96] - 中国光大银行深圳分行金融借款合同纠纷案涉案金额为人民币76,000,000元[96] - 江苏银行深圳分行金融借款合同纠纷案涉案金额为人民币77,944,000元[96] - 深圳瞬赐商业保理票据纠纷案涉案金额为人民币25,000,000元[96] - 广发银行深圳分行金融借款案涉案金额为人民币20,700,000元[96] - 广州海印商业保理案涉案金额为人民币20,148,600元[96] - 重庆海尔小额贷款借款合同纠纷案判决归还本金人民币20,000,000元及年利率12%期内利息和24%逾期违约金[97] - 深圳瞬赐商业保理另一票据纠纷案涉案金额为人民币20,000,000元[97] - 广东穗银商业保理1795万元案一审判决公司承担共同清偿义务[97] - 广东穗银商业保理1427万元案涉案金额为人民币14,270,000元[97] - 重庆海尔小额贷款案一审判决公司需偿还本金1000万元及利息30万元，合计1030万元，并支付以未还本金为基数按年利率24%计算的逾期违约金[98] - 安徽帝显电子买卖合同纠纷案涉及金额1001.14万元，目前一审审理中[98][99] - 连城县中触电子货款纠纷案涉及金额701.34万元，目前一审审理中[98] - 高风通合同纠纷案一审判决驳回原告对公司诉求，涉及金额654.46万元[98] - 中国建设银行贷款纠纷案涉及金额642.89万元，一审尚未开庭[98] - 深圳市怡亚通贷款纠纷案涉及金额603.76万元，一审尚未开庭[98] - 安徽帝显电子另一货物买卖合同纠纷案涉及金额496.08万元，一审尚未开庭[99] - 深圳市光能数位科技买卖合同纠纷案涉及金额415.45万元，一审尚未开庭[99] - 深圳市帝显电子货物买卖合同纠纷案涉及金额420.15万元，一审尚未开庭[99] - 深圳市泽天电子买卖合同纠纷案一审判决公司需支付货款约226万元及利息，目前二审审理中[99] - 劳动纠纷仲裁裁决公司需支付黄文钧等12人1,290,857.71元[100] - 劳动纠纷仲裁裁决公司需支付何建树等17人1,037,505.00元[100] - 顺誉电子买卖合同纠纷案判决公司需支付货款713,243.76元及利息[100] - 东软集团技术合同纠纷案一审判决公司需分别支付5万元、6.4万元及52万元[101] - 深圳市佳宏源电子买卖合同纠纷案一审判决公司需支付货款358,640.91元及逾期利息[101] - 广东亿安仓供应链买卖合同纠纷案涉及金额83.44万元[100] - 深圳市同方电子新材料货款纠纷案涉及金额77万元[100] - 深圳市奇宇达贸易货款纠纷案涉及金额73.44万元[100] - 东软集团技术合同纠纷案涉及总金额63.4万元[101] - 东莞市讯鹏电子买卖合同纠纷案涉及金额44.67万元[101] - 惠州市惠城区展业电子电工辅料行诉讼涉案金额21.17万元[102] - 深圳市蓝晟电子有限公司诉讼涉案金额18.42万元[102] - 倪战伟劳动纠纷案判决支付工资差额及补偿金16.35万元[102] - 河源龙记金属制品有限公司诉讼涉案金额13.20万元[102] - 惠州市海顺电子有限公司诉讼涉案金额14.49万元[103] - 深圳市中海光电科技有限公司诉讼已执行划扣银行存款50.01万元[103] - 与上海摩山保理案需偿付2.07亿元及利息[109] - 与霍尔果斯摩山保理案需偿付3.02亿元及利息[109] - 涉及中安百联借款纠纷诉讼金额7500万元[168] 股权投资和资产 - 长期股权投资期末余额11,199,593.61元，较期初大幅增长106.2%[30] - 境外日本房产资产规模为2,258,821.61元，占公司净资产比重0.19%[31] - 权益工具投资公允价值减少1755万元，期末余额降至1744万元[53][56] 股东和股权结构 - 公司实际控制人肖行亦质押股份142,911,990股，占其持股的99.71%，占总股本的33.89%[77] - 肖行亦被冻结股份143,334,030股，占其持股的100%，占总股本的33.99%[77] - 有限售条件股份减少35,527,033股，比例从41.01%降至32.58%[130] - 无限售条件股份增加35,527,033股，比例从58.99%升至67.42%[130] - 境内自然人持股减少35,527,033股，比例从39.95%降至31.53%[130] - 报告期内高管解除限售35,833,508股[130] - 原离职董事王刚、叶玉娟解除限售152,675股[130] - 原离职董事王刚新增股份612,200股，其中459,150股转为高管锁定股[130] - 股东肖行亦期末限售股数为107,500,522股，本期解除限售35,833,508股[134] - 其他限售股股东期末限售股数为3,677,867股，本期增加限售459,150股[135] - 股份总数保持421,754,014股不变[130] - 报告期末普通股股东总数为28,008名[139] - 控股股东肖行亦持股比例为33.99%，持有143,334,030股普通股[139] - 第二大股东中山乐兴企业管理咨询有限公司持股比例为11.33%，持有47,778,010股普通股[139] - 股东刘洁持股比例为3.10%，持有47,778,010股普通股[139] - 股东涂必勤持股比例为2.35%，持有9,930,841股普通股[139] - 股东李贤彩持股比例为1.52%，持有6,393,400股普通股[139] - 股东黄飞明持股

收入和利润（同比环比） - 营业收入为3.771亿元，同比下降51.64%[18] - 归属于上市公司股东的净利润为-1.092亿元，同比下降269.00%[18] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-1.115亿元，同比下降292.22%[18] - 基本每股收益为-0.259元/股，同比下降269.06%[18] - 加权平均净资产收益率为-8.60%，同比下降11.98个百分点[18] - 公司营业收入为3.771亿元，同比下降51.64%[43][45] - 归属于上市公司股东的净利润为-1.092亿元[43] - 基本每股收益为-0.259元，同比下降269.00%[43] - 营业总收入同比下降51.6%至3.77亿元[187] - 公司净利润大幅下降至亏损1.0985亿元，同比减少262.7%（2018年同期盈利6752.2万元）[188] - 营业收入下降至4244.0万元，同比大幅下滑（2018年同期为负113.3万元）[191] - 基本每股收益为-0.259元，同比下降269.1%（2018年同期0.1532元）[189] - 母公司营业利润亏损9547.9万元，同比大幅下降613.4%（2018年同期盈利1859.6万元）[191] - 2018年营业总收入148,204.55万元同比下降1.08%[154] - 2018年营业利润-36,265.88万元同比下降314.27%[154] - 2018年归属于上市公司股东的净利润-35,823.31万元同比下降351.89%[154] 成本和费用（同比环比） - 财务费用为7302万元，同比增加179.34%[45] - 营业成本同比下降41.8%至3.10亿元[187] - 财务费用激增至7302.5万元，同比增长179.3%（2018年同期2614.2万元）[188] - 营业成本为6134.3万元，同比大幅下降83.3%（2018年同期3.666亿元）[191] - 研发费用同比下降1.5%至5651万元[187] - 研发费用为1102.8万元，同比下降41.6%（2018年同期1887.4万元）[191] - 所得税费用为-1904.0万元，同比大幅下降258.9%（2018年同期1198.0万元）[188] - 支付的职工现金同比下降40.7%至6265万元（2018年同期：1.06亿元）[197] - 支付的各项税费同比下降55.4%至1779万元（2018年同期：3987万元）[197] 各条业务线表现 - 汽车电子业务收入为3.604亿元，同比下降50.24%，占总收入95.56%[47][48] - 消费电子业务收入为1676万元，同比下降69.87%[47][48] - 车载信息系统收入为2.638亿元，同比下降61.74%[47][48] - 无线数据终端收入为7974万元，同比增长43.41%[48] 各地区表现 - 海外业务收入为1.242亿元，同比下降50.40%[47][48] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-4429.39万元，同比改善75.06%[18] - 经营活动产生的现金流量净额为-4429万元，同比改善75.06%[45] - 经营活动现金流量净额改善75.3%至-4429万元（2018年同期：-1.79亿元）[197] - 投资活动现金流出大幅减少99.5%至176万元（2018年同期：3.62亿元）[197] - 筹资活动现金流入同比下降99.0%至463万元（2018年同期：4.43亿元）[197] - 期末现金及现金等价物余额下降87.0%至4836万元（期初：1.05亿元）[198] - 销售商品提供劳务收到的现金同比下降29.4%至4.22亿元（2018年同期：5.98亿元）[196] - 母公司经营活动现金流入同比下降99.1%至720万元（2018年同期：7.92亿元）[199] - 收到的税费返还同比减少99.8%至178万元（2018年同期：0.89万元）[196] - 汇率变动造成现金减少22万元（2018年同期：-426万元）[198] 管理层讨论和指引 - 2019年1-9月预计净利润为负值，范围在-18,500万元至-14,000万元之间，相比2018年同期6,490.08万元大幅下降[68] - 2019年7-9月预计归属于母公司股东的净利润为-5,277.06万元至-7,577.06万元，同比下降幅度达19,666.4%至28,194.4%[68] - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[6] - 公司计划通过法律诉讼及债权转让加大应收账款回收力度[87] - 公司拟剥离或注销无实质性业务子公司以提高经营效益[88] - 公司正进行人员调整及岗位整合以严格控制成本[89] - 公司财务部及业务部门主要岗位人员正陆续到岗[89] - 公司新任财务总监正组织整理缺失财务资料[89] - 公司积极寻找并购重组机会引入优质资产或业务[89] - 公司终止股份回购计划，原计划回购金额不超过2亿元[132] 风险因素 - 公司面临债务逾期、控制权变更、暂停上市风险及行政处罚等多项风险[5] - 公司债务逾期导致财务费用较高，可能影响融资能力和正常经营[68][75] - 公司因2018年财务报告被出具无法表示意见审计报告，股票被实行退市风险警示[76] - 若2019年财务报告继续被出具非标意见或继续亏损，股票可能被暂停上市[76] - 公司涉嫌信息披露违法违规被证监会立案调查，可能面临重大违法强制退市风险[78] - 公司被纳入失信被执行人名单[108] - 公司多个银行账户被冻结[108] - 控股股东肖行亦所持公司股份被法院轮候冻结[109] - 公司持有的13家子公司股权被司法冻结[109] - 公司及子公司广东索菱被列入失信被执行人名单[109] - 公司被要求提前偿还建华建材欠款1.90亿元及利息[154] - 公司向摩山保理等机构融入资金共计5亿元[154] - 公司银行账户被冻结金额总计约453万元人民币及外币[154] - 控股股东肖行亦持股质押比例达99.71%[155] - 公司被多家金融机构追讨债务包括兴业银行1亿元及宁波银行5,000万元等[155] - 主体长期信用等级由AA-连续下调至B[153][154][156] - 公司因涉嫌信息披露违法违规被中国证监会立案调查[106] 非经常性损益 - 非经常性损益总额为2,230,753.59元，其中政府补助贡献3,173,930.00元[22] - 政府补助金额3,173,930.00元，占非经常性损益主要部分[22] - 其他营业外收支净支出568,163.99元[22] - 非经常性损益所得税影响额371,041.03元[22] - 少数股东权益对非经常性损益影响3,971.39元[22] - 公司不存在境内外会计准则下的净利润及净资产差异[20] - 非经常性损益项目均严格按监管规定分类，无异常界定[22] 资产和投资 - 长期股权投资期末余额11,199,593.61元，较期初大幅增长106.2%[30] - 境外日本房产资产规模为2,258,821.61元，占公司净资产比重0.19%[31] - 固定资产、无形资产、在建工程及商誉等主要资产无重大变化[30] - 货币资金大幅减少至5785.58万元，占总资产比例下降12.62个百分点至1.48%，主要因公司上年度对外支付往来款增加[51] - 存货减少至2.72亿元，占总资产比例下降6.73个百分点至6.94%，主要因上年度计提较大存货减值损失[51] - 金融资产公允价值变动产生损失1755.42万元，期末价值降至1744.10万元[53][56] - 应收账款微增至9.53亿元，占总资产比例小幅下降0.51个百分点至24.35%[51] - 长期股权投资增至1119.96万元，占总资产比例上升0.18个百分点至0.29%[51] - 固定资产减少至3.86亿元，占总资产比例下降1.67个百分点至9.86%[51] - 总资产为39.132亿元，较上年度末下降3.30%[18] - 归属于上市公司股东的净资产为12.035亿元，较上年度末下降9.14%[18] - 货币资金从年初的1.15亿元减少至报告期末的5785.58万元[177] - 应收账款从年初的9.26亿元增加至报告期末的9.53亿元[177] - 短期借款从年初的11.61亿元减少至报告期末的11.07亿元[178] - 应付利息同比增加108.1%至1.32亿元[179] - 其他应付款同比增加14.9%至7.08亿元[179] - 未分配利润同比下降279.9%至-1.73亿元[180] - 货币资金同比增加11.5%至695万元[182] - 应收账款同比下降4.4%至6.81亿元[182] - 短期借款基本持平为5.33亿元[184] - 母公司未分配利润同比下降140.2%至-1.40亿元[185] - 投资收益亏损188.2万元，同比扩大98.2%（2018年同期亏损94.9万元）[188] - 其他综合收益税后净额为664.9万元，同比改善117.8%（2018年同期亏损3737.7万元）[189] 子公司和关联方表现 - 广东索菱电子科技净亏损3172.31万元，总资产17.82亿元，净资产为负11.38亿元[65] - 上海航盛实业实现净利润797.49万元，总资产2.12亿元，净资产1.01亿元[65] - 上海三旗通信科技实现净利润861.69万元，总资产3.63亿元，净资产2.43亿元[65] - 公司拥有15家主要子公司，业务覆盖生产加工、贸易、软件开发等领域，持股比例从51%到100%不等[66] - 英卡科技2016至2018年业绩承诺分别为1000万元、1200万元及1600万元[83][84] - 英卡科技业绩承诺期实际净利润之和不低于各年度承诺净利润之和[83][84] - 湖南索菱和辽宁索菱控制权变更不再纳入合并报表[126] - 全资子公司三旗注册资本由2730万元增至5000万元[126] 法律诉讼和债务纠纷 - 与建华建材借款纠纷案达成民事调解，需分期偿还本金总计1.9亿元（人民币），并按年利率7%支付利息[92][93] - 需于2019年9月3日前归还首期借款本金1亿元，并支付自2018年9月3日起的7%年利率利息[92][93] - 需于2019年9月21日前归还第二期借款本金2000万元，并支付自2018年9月21日起的7%年利率利息[92][93] - 需于2019年9月28日前归还第三期借款本金7000万元，并支付自2018年9月28日起的7%年利率利息[92][93] - 与宁波银行深圳分行贷款纠纷案一审判决需偿还借款本金5000万元及利息63.4万元[93] - 宁波银行案中公司需承担案件受理费29.2万元及保全费5000元[93] - 公司为宁波银行案中质押的商业承兑汇票提供优先受偿权保障[93] - 涉及美赛达和车友互联的软件著作权诉讼涉案金额9900万元，一审驳回原告诉求[92] - 涉及美赛达和车友互联的技术秘密诉讼涉案金额4680万元，一审驳回对公司诉求[92] - 与上海摩山商业保理有限公司的应收账款保理案，公司被强制执行偿付金额206,876,712.33元人民币及利息[94] - 与中安百联（北京）资产管理有限公司的借款纠纷案，公司需偿还金额68,940,833.51元人民币及违约金[94] - 与招商银行深圳分行的借款合同纠纷仲裁裁决，公司需偿还流动资金借款100,000,000元人民币及利息[95] - 与招商银行纠纷案中，公司需承担仲裁费676,380元人民币[95] - 与中安百联纠纷案中，公司需支付案件申请执行费141,958元人民币[94] - 公司及实际控制人肖行亦因上海摩山保理案被列入失信被执行人名单[94] - 与中安百联纠纷案中，公司被纳入失信被执行人名单，期限为二年[94] - 与中信银行深圳分行借款纠纷案涉及金额80,000,000元人民币，目前处于一审未开庭状态[95] - 公司与中国银行深圳福田支行金融借款合同纠纷案暂未执行到财产[94] - 公司涉及与招商银行纠纷的保全费5,000元人民币由被申请人承担[95] - 涉及霍尔果斯摩山商业保理强制执行案，金额为人民币3.02亿元及利息、公证费150万元[96] - 中国光大银行深圳分行金融借款合同纠纷案，涉案金额7600万元[96] - 江苏银行深圳分行金融借款合同纠纷案，涉案金额7794.4万元[96] - 深圳瞬赐商业保理票据纠纷案，涉案金额2500万元[96] - 广发银行深圳分行金融借款案，涉案金额2070万元[96] - 广州海印商业保理案，涉案金额2014.86万元[96] - 重庆海尔小额贷款借款合同纠纷案，涉案金额2000万元及年利率12%至24%的利息[96][97] - 深圳瞬赐商业保理另一票据纠纷案，涉案金额2000万元[97] - 广东穗银商业保理1795万元保理合同纠纷案，一审判决公司承担共同清偿义务[97] - 广东穗银商业保理1427万元保理合同纠纷案，尚未开庭[97] - 重庆海尔小额贷款案一审判决公司需偿还本金1000万元及利息30万元，合计1030万元，并支付年利率24%的逾期违约金[98] - 安徽帝显电子货物买卖合同纠纷案涉及金额1001.14万元，一审审理中[98][99] - 连城县中触电子货款纠纷案涉及金额701.34万元，一审审理中[98] - 高风通合同纠纷案涉及金额654.46万元，一审驳回原告诉求[98] - 中国建设银行贷款纠纷案涉及金额642.89万元，一审尚未开庭[98] - 深圳市怡亚通贷款纠纷案涉及金额603.76万元，一审尚未开庭[98] - 深圳市光能数位买卖合同纠纷案涉及金额415.45万元，一审尚未开庭[99] - 深圳市帝显电子货物买卖合同纠纷案涉及金额420.15万元，一审尚未开庭[99] - 深圳市泽天电子买卖合同纠纷案一审判决支付货款225.995516万元及利息，被告已上诉[99] - 东软集团货款纠纷案涉及金额219.3万元，已执行完毕[99] - 劳动纠纷仲裁裁决公司需支付黄文钧等12人1,290,857.71元[100] - 劳动纠纷仲裁裁决公司需支付何建树等17人1,037,505.00元[100] - 顺誉电子买卖合同纠纷案判决公司需支付货款713,243.76元及利息[100] - 东软集团技术合同纠纷案一审判决公司需分别支付5万元、6.4万元及52万元[101] - 深圳市佳宏源电子买卖合同纠纷案一审判决公司需支付货款358,640.91元及逾期利息[101] - 广东亿安仓供应链买卖合同纠纷案涉案金额83.44万元[100] - 深圳市同方电子新材料货款纠纷案涉案金额77万元[100] - 深圳市奇宇达贸易货款纠纷案涉案金额73.44万元[100] - 东软集团技术合同纠纷案涉案金额63.4万元[101] - 陈世腾劳动纠纷案涉案金额58.4万元[101] - 惠州市惠城区展业电子电工辅料行诉讼涉案金额21.17万元[102] - 深圳市蓝晟电子有限公司诉讼涉案金额18.42万元[102] - 倪战伟劳动纠纷案判决支付工资差额及补偿金16.35万元[102] - 河源龙记金属制品有限公司诉讼判决支付货款13.20万元[102] - 惠州市海顺电子诉讼一审判决支付货款14.49万元[103] - 深圳市中海光电科技诉讼执行划扣银行存款50.01万元[103] - 武汉蓝星科技股份有限公司诉讼涉案金额264.76万元但已撤诉[104] - 与上海摩山保理案需偿付2.07亿元及利息[109] - 与霍尔果斯摩山保理案需偿付3.02亿元及利息[109] 股东和股权结构 - 实际控制人肖行亦质押股份142,911,990股，占其持股99.71%，占总股本33.89%[77] - 实际控制人肖行亦被冻结股份143,334,030股，占其持股100%，占总股本33.99%[77] - 2018年年度股东大会投资者参与比例为38.25%[81] - 有限售条件股份减少35,527,033股，比例从41.01%降至32.58%[130] - 无限售条件股份增加35,527,033

财务数据关键指标变化：收入和利润 - 2018年营业收入为14.30亿元，较调整后的2017年数据仅增长1.35%[18] - 2018年归属于上市公司股东的净利润为-3.14亿元，较调整后的2017年数据大幅下降13,426.04%[18] - 2018年基本每股收益为-0.74元/股，较调整后的2017年数据下降7,500.00%[18] - 2018年实现营业总收入14.30亿元，同比增长1.34%[50] - 营业利润为-3.58亿元，利润总额为-3.49亿元，归属于上市公司股东的净利润为-3.14亿元[50] - 基本每股收益为-0.74元[50] - 2018年营业收入14.30亿元同比增长1.35%[55] - 2018年公司出现重大亏损达313,971,929.44元[118] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 2018年经营活动产生的现金流量净额为-10.21亿元，较调整后的2017年数据下降219.14%[18] - 财务费用1.40亿元同比激增121.62%主要因借款增加[67] - 资产减值损失2.09亿元同比增241.83%因存货跌价准备增加[67] - 研发投入金额达139,145,413.91元，同比增长14.31%[71] - 研发投入资本化金额激增至10,216,017.15元，同比增长441.02%[71] - 经营活动现金流量净额恶化至-1,020,974,311.30元，同比下降219.14%[72] - 资产减值损失增加33,489,843.83元至61,143,964.34元[162] - 销售费用调整增加10,555,098.06元[162] 各业务线表现 - 汽车电子业务收入12.70亿元占总收入88.81%同比增长6.86%[55] - 消费电子业务收入1.60亿元同比下降28.07%[55] - 汽车电子毛利率22.38%同比下降9.21个百分点[57] - 汽车电子产品销售量113.41万台同比增长2.58%[59] 各地区表现 - 国内销售收入9.71亿元同比增长29.17%占比67.90%[55] - 海外销售收入4.59亿元同比下降30.37%[55] 管理层讨论和指引 - 公司计划通过法律诉讼等方式回收应收账款[101][102] - 拟处置资产及重组低效益业务以改善流动性[102][103] - 严格控制成本通过人员调整岗位整合和严格支出完善费用管理[141] - 预计在2019年年度财务报告信息披露前消除相关问题[142] - 公司计划不派发现金红利不送红股不以公积金转增股本[5] 审计意见和内部控制 - 亚太会计师事务所对公司2018年财务报表出具无法表示意见的审计报告[4] - 亚太会计师事务所对公司内部控制出具否定意见的鉴证报告[4] - 2018年财务报表被出具无法表示意见的审计报告[111] - 无法表示审计意见涉及非金融机构保理融资预付款项10.77亿元[127] - 预付款项及其他应收款往来涉及7家供应商期末余额107,661.49万元[127] - 2017年度资金往来审计证据不完整影响期末余额准确性确认[127] - 核心财务人员离职导致无法提供相关款项财务资料[127] - 无法确认10.77亿元款项业务实质及期末减值合理性[127] - 应收账款及应付账款函证回函比率较低且存在重大差异[128] - 公司无法提供收入成本核算完整材料及预付账款减值测试依据[135] - 2018年大量高管及核心财务人员离职导致审计证据缺失[134] - 审计机构对持续经营能力无法获取充分审计证据[131] - 2018年财务报告被出具无法表示意见审计报告[144][146] 资产和负债状况 - 货币资金期末余额1.15亿元，较期初大幅减少86.81%[36] - 应收票据及应收账款期末余额9.63亿元，较期初增加51.53%[36] - 存货期末余额2.86亿元，较期初减少33.18%[36] - 其他应收款期末余额13.76亿元，较期初大幅增加88.62%[36] - 货币资金期末余额1.15亿元，较期初减少86.81%[51] - 其他应收款期末余额13.76亿元，较期初增加88.62%[51] - 应收票据和应收账款期末余额9.63亿元，较期初增加51.53%[51] - 存货期末余额2.86亿元，较期初减少33.18%[51] - 2018年末总资产为40.47亿元，较调整后的2017年末数据微降0.15%[19] - 2018年末归属于上市公司股东的净资产为13.25亿元，较调整后的2017年末数据下降20.93%[19] - 货币资金占比降至2.84%，同比下降18.66个百分点[76] - 应收账款占比升至22.89%，同比增加8.35个百分点[76] - 短期借款占比升至28.69%，同比增加8.81个百分点[76] - 其他应收款占比大幅升至34.00%，同比增加16.00个百分点[76] - 资产权利受限总额达502,122,288.82元，含货币资金、应收账款等[80] 投资和募集资金使用 - 以公允价值计量的金融资产公允价值变动损益为-46,108,323.75元[78] - 股票初始投资成本为7000万元，累计公允价值变动损失为1705.71万元，报告期内售出金额为2893.74万元[83] - 基金初始投资成本为5036万元，报告期内全额购入并售出5036万元，实现投资收益5.93万元[83] - 投资组合合计初始成本1.2036亿元，累计公允价值变动损失4608.08万元，报告期内售出7929.74万元[83] - 2015年首次公开发行募集资金3.13亿元，已累计使用3.14亿元，使用进度100.09%[85] - 2017年非公开发行股票募集资金2.14亿元，已累计使用2.11亿元，使用进度98.47%[85] - 2017年非公开发行债券募集资金4.94亿元，已全额使用完毕[85] - 汽车影音及导航系统生产项目投资2.73亿元，投资进度100.43%，但未达到预计效益[87] - 汽车导航系统研发中心建设项目投资3982.32万元，投资进度97.77%[87] - 收购上海三旗通信科技股权投资1.7亿元，实现收益6056.15万元，达到预计效益[87] - 收购武汉英卡科技投资4059.52万元，实现收益1720.84万元，达到预计效益[87] 子公司业绩表现 - 九江妙士酷实业有限公司净利润亏损470.9万元[93] - 索菱国际实业有限公司净利润亏损379.73万元[93] - 广东索菱电子科技有限公司净利润亏损7,197.95万元[93] - 惠州市索菱精密塑胶有限公司净利润亏损275.64万元[94] - 上海三旗通信科技有限公司净利润盈利6,149.82万元[94] - 武汉英卡科技有限公司净利润盈利1,757.22万元[94] - 上海航盛实业有限公司净利润盈利2,123.04万元[94] - 上海索菱实业有限公司净利润亏损648.1万元[94] - 湖南索菱汽车电子科技有限公司净利润盈利433.89万元[94] - 辽宁索菱实业有限公司净利润盈利98.32万元[94] 诉讼和债务风险 - 公司大部分银行账户和重要资产被司法冻结[100] - 公司债务逾期导致融资能力减弱[110] - 逾期债务总额为4.23亿元人民币，其中商业承兑汇票逾期8500万元，银行借款逾期8800.63万元[129] - 融资总额6.7215亿元人民币中逾期未支付2.5亿元[130] - 35个银行账户被冻结（含母公司及子公司账户）[130] - 涉及43起诉讼案件[131] - 诉讼涉案金额超8亿元导致银行账户及重要资产被冻结[137] - 公司涉及与中安百联借款纠纷案，金额为6410.8万元[170] - 公司涉及与上海摩山商业保理应收账款保理案，金额为20687.67万元[170] - 公司涉及与建华建材借款纠纷案，金额为19000万元[170] - 公司涉及与宁波银行贷款纠纷案，金额为5000万元[170] - 公司涉及与中国银行金融借款合同纠纷案，金额为5031万元[170] - 公司涉及与招商银行借款合同纠纷案，金额为7706万元[171] - 公司涉及与兴业银行借款纠纷案，金额为10000万元[171] - 公司涉及与中信银行金融借贷纠纷案，金额为8000万元[171] - 公司其他未达重大诉讼标准的诉讼事项涉及金额10349.77万元[171] - 公司全资子公司九江妙士酷向中安百联借款7500万元，利率8%[173] - 存在暂停上市及退市风险[111] 关联交易和担保 - 与华通微关联采购交易金额224.13万元占同类交易比例8.03%[178] - 与浙江索菱新能源关联销售交易金额2566.13万元占同类交易比例91.97%[178] - 关联交易总额2790.26万元超出获批额度4000万元额度范围[178] - 对子公司九江妙士酷实际担保金额7500万元[188] - 报告期内审批对子公司担保额度合计25000万元[188] - 报告期末实际担保余额合计5812.19万元[188] - 实际担保总额占公司净资产比例4.39%[188] - 为资产负债率超70%对象提供担保余额5812.19万元[188] - 担保总额超过净资产50%部分金额5812.19万元[188] - 公司报告期未发生资产股权收购出售类关联交易[179] 会计政策和差错更正 - 会计政策变更影响应收票据减少46,694,134.72元[149] - 会计政策变更影响应收账款减少926,156,922.32元[149] - 会计政策变更影响应付票据减少163,416,312.47元[149] - 会计政策变更影响应付账款减少365,083,132.09元[152] - 研发费用科目新增119,838,464.02元[152] - 前期差错更正涉及财务费用调整13,185,425.82元[156] - 前期差错更正涉及短期借款调整300,000,000.00元[156] - 公司2018年调整2017年未入账银行存款收款，涉及其他应付款增加6.885亿元，其他应收款增加6.466亿元，应收账款增加4192.67万元[158] - 公司冲回2017年个人卡支付销售回款确认的营业收入，金额为-8677.95万元[157] - 公司补提中安百联借款利息，增加其他应付款251.51万元，其他应收款相应增加251.51万元[157] - 公司2017年惠州妙士酷招行账户未入账流水调整，涉及货币资金增加10.016亿元，短期借款增加5611.07万元[158] - 公司其他应收款与其他应付款合并冲抵，金额达4.124亿元[158] - 公司计提中安百联往来坏账准备334.38万元，相应确认递延所得税资产83.59万元[158] - 公司调整2017年凯立德授权使用费，增加销售费用170.94万元[159] - 公司调整应收账款期末汇率折算差额，增加财务费用236.55万元[159] - 公司调整2017年毕马威及成长力咨询费，增加管理费用61.06万元[159] - 公司冲减期初虚增固定资产原值5.8万元[157] - 其他应收款坏账准备补提24,660,441.70元[160] - 营业收入调减86,779,488.03元至1,411,415,731.57元[162] - 营业利润大幅下降148,722,579.90元至20,533,229.01元[162] - 净利润调减144,540,755.32元至3,947,237.48元[163] - 其他应收款科目调整增加712,688,866.34元至729,508,968.16元[162] - 所得税费用冲减4,181,824.58元至15,642,662.35元[163] - 应付职工薪酬补提6,561.62元[160] 股东和股份承诺 - 谦怀投资所持股份自发行上市之日起三十六个月内不得转让[120] - 涂必勤和黄飞明所持股份自发行上市之日起十二个月内不得转让[120] - 肖行亦、中欧润隆、嘉佑投资认购股份自上市之日起36个月内不转让[121] - 股份解锁与三旗通信各年度实际净利润完成情况挂钩[120] - 未达承诺净利润需以股份进行补偿[120] - 邹鋆弢等5人股份锁定期为上市后12个月[122] - 李魁皇等5人股份锁定期为上市后36个月[122] - 控股股东肖行亦股份锁定期为上市后36个月[123] - 锁定期满后两年内减持价格不低于发行价[123] - 若股价连续20日低于发行价则锁定期自动延长6个月[123] - 自然人股东李贤彩等7人股份锁定期为上市后36个月[123] - 公司股价稳定措施触发条件为连续20个交易日收盘价低于上年度审计每股净资产[124] - 董事及高管减持价格承诺不低于发行价且锁定期可自动延长6个月[124] - 监事承诺任职期间每年转让股份不超过持有总数的25%[125] - 董事长肖行亦承诺对员工2017年12月27日至2018年1月12日净买入股票亏损进行补偿[125] - 员工持股补偿承诺保证本金至少获得年化6%收益[125] 业绩承诺和补偿 - 三旗通信2016年承诺净利润不低于4000万元[121] - 三旗通信2017年承诺净利润不低于5000万元[121] - 三旗通信2018年承诺净利润不低于6000万元[121] - 三旗通信2019年承诺净利润不低于6600万元[121] - 补偿期实际净利润之和不低于各年度承诺净利润总和[121] - 英卡科技2016年承诺扣非净利润不低于1000万元[122] - 英卡科技2017年承诺扣非净利润不低于1200万元[122] - 英卡科技2018年承诺扣非净利润不低于1600万元[122] - 补偿期三年承诺净利润总额不低于3800万元[122] 分红政策 - 2017年现金分红金额为10,543,850.35元但同期净利润为负2,321,240.84元[118] - 2016年现金分红21,087,700.70元占归属于上市公司普通股股东净利润的27.55%[118] - 2017年现金分红金额占净利润比例为-454.23%[118] 其他重要事项 - 第四季度归属于上市公司股东的净利润为-3.79亿元，显著低于其他季度[23] - 第四季度经营活动产生的现金流量净额为-6.48亿元，为全年最差表现[23] - 2018年计入当期损益的政府补助为1,397万元[25] - 全球联网车数量预计将从2018年的9,000万辆增长至2025年的10亿辆[29] - 中国车联网市场规模2018年达486亿元，预计2021年将突破千亿元[33] - 车联网市场增速预计超过60%，受5G/V2X技术推动[33] - 公司业务模式转型为以前装业务为主，具备"CID系统+车联网+自动驾驶"整体解决方案[35] - 公司产品覆盖全国30多个省市，远销60多个国家和地区[34] - 日本房产资产规模225.88万元，占净资产比重0.17%[37] - 公司通过收购三旗通信、英卡科技和上海三旗增强竞争力[35] - 公司具备年生产和销售能力超过100万台[45] - 公司产业化基地占地面积超过5万平方米[44] - 公司在全国车联网企业100强中排名第15名[46] - 研发人员数量增加至620人，同比增长10.32%[71] - 前五名客户销售额合计4.65亿元占比32.53%[64] - 商誉减值测试涉及三家公司：武汉英卡科技（9742.83万元）、上海三旗通信（3.53亿元）、上海航盛实业（6208.15万元）[131] - 会计师事务所更换为亚太集团 审计费用246万元[167] - 公司子公司无重大事项适用[198]

审计意见与机构 - 亚太会计师事务所对公司2018年财务报表出具无法表示意见的审计报告[4] - 亚太会计师事务所对公司2018年内部控制有效性出具否定意见的鉴证报告[4] - 亚太（集团）事务所对2018年财务报表出具"无法表示意见"的审计报告[111] - 无法表示审计意见涉及预付账款及其他应收款期末余额10.77亿元[127] - 资金往来涉及7家供应商追溯至2017年度且无法确认业务实质[127] - 核心财务人员离职导致无法提供相关财务资料[127] - 非金融机构保理融资资金通过预付账款形式支付给供应商[127] - 审计机构无法确认往来资金金额及期末余额的完整准确性[127] - 审计机构无法评估期末减值准备的合理性[127] - 应收账款及应付账款函证回函比率较低，且回函金额与发函金额存在较大差异[128] - 2018年大量高管及员工离职导致财务业务资料缺失[134] 收入与利润表现 - 2018年营业收入为14.30亿元，较调整后2017年数据仅增长1.35%[18] - 2018年报告期内实现营业总收入14.30亿元，同比增长1.34%[50] - 公司2018年总营业收入为14.30亿元人民币，同比增长1.35%[55] - 营业利润为-3.58亿元，利润总额为-3.49亿元，归属于上市公司股东的净利润为-3.14亿元[50] - 2018年归属于上市公司股东的净利润为-3.14亿元，较调整后2017年数据大幅下降134.26倍[18] - 第四季度归属于上市公司股东的净利润为-3.79亿元，占全年亏损额的120.7%[23] - 2018年出现重大亏损，亏损额达3.14亿元人民币[118] - 营业收入从调整前14.98亿元下调至14.11亿元，减少8677.95万元（-5.8%）[162] - 营业利润从调整前1.69亿元大幅下调至2053.32万元，减少1.49亿元（-87.9%）[162] - 净利润从调整前1.48亿元调整为394.72万元，减少1.45亿元（-97.3%）[163] 现金流与营运资金 - 2018年经营活动产生的现金流量净额为-10.21亿元，较调整后2017年数据恶化219.14%[18] - 经营活动现金流量净额为-10.21亿元，同比恶化219.14%[72] - 货币资金期末余额1.15亿元，较期初减少86.81%[36] - 货币资金期末余额114,922,599.98元，较期初减少86.81%[51] - 货币资金降至1.149亿元，占总资产比例下降18.66个百分点至2.84%[76] - 应收账款期末余额9.63亿元，较期初增加51.53%[36] - 应收票据和应收账款期末余额963,384,571.70元，较期初增加51.53%[51] - 应收账款增至9.262亿元，占总资产比例上升8.35个百分点至22.89%[77] - 其他应收款期末余额13.76亿元，较期初增加88.62%[36] - 其他应收款期末余额1,376,020,910.94元，较期初增加88.62%[51] - 其他应收款增至13.76亿元，占总资产比例上升16个百分点至34%[77] - 存货期末余额2.86亿元，较期初减少33.18%[36] - 存货期末余额286,206,770.83元，较期初减少33.18%[51] 成本与费用 - 公司财务费用1.40亿元人民币，同比大幅增长121.62%，主要因借款增加[67] - 资产减值损失2.09亿元人民币，同比激增241.83%，主要因存货跌价准备大幅增加[67] - 研发费用1.32亿元人民币，同比增长10.02%[67] - 研发投入金额达1.391亿元，同比增长14.31%[71] - 研发投入占营业收入比例升至9.73%，同比增长1.11个百分点[71] - 资产减值损失增加3348.98万元至6114.40万元，增幅达121.1%[162] - 销售费用增加1055.51万元至5952.83万元，增幅21.5%[162] - 管理费用增加1039.93万元至9257.26万元，增幅12.7%[162] - 所得税费用减少418.18万元至1564.27万元，降幅21.1%[163] 业务线表现 - 汽车电子业务收入12.70亿元人民币，占总收入88.81%，同比增长6.86%[55] - 消费电子业务收入1.60亿元人民币，同比下降28.07%[55] - 汽车电子产品销售量113.41万台，同比增长2.58%[59] 地区表现 - 国内销售收入9.71亿元人民币，同比增长29.17%，占比67.90%[55] - 海外销售收入4.59亿元人民币，同比下降30.37%[55] 资产与负债结构 - 2018年末总资产为40.47亿元，较调整后2017年末数据基本持平微降0.15%[19] - 2018年末归属于上市公司股东的净资产为13.25亿元，较调整后2017年末数据下降20.93%[19] - 短期借款增至11.61亿元，占总资产比例上升8.81个百分点至28.69%[77] - 受限资产总额达5.021亿元，包括被质押应收账款2.078亿元[80] - 其他应收款调整后增加7.13亿元至7.30亿元，增幅达4238.8%[162] 投资与募集资金 - 股票初始投资成本为7000万元，期末公允价值为1793.82万元，累计亏损达5301.65万元（-75.7%）[83] - 基金投资5036万元全部于报告期内售出，实现收益5.93万元（-0.12%）[83] - 金融资产总投资1.2亿元，累计亏损588.37万元（-4.9%）[83] - 2015年IPO募集资金3.13亿元，累计使用3.14亿元（100.4%）[85] - 2017年非公开发行股票募集资金2.14亿元，累计使用2.11亿元（98.5%）[85] - 2017年非公开发行债券募集资金4.94亿元，已全部使用完毕[85] - 汽车影音导航生产项目投资2734.48万元，进度100.43%但未达预期效益[87] - 上海三旗通信股权收购投资1700万元，实现收益605.62万元（35.6%）[87] - 武汉英卡科技投资405.95万元，实现收益172.08万元（42.4%）[87] - 补充流动资金项目4.94亿元已全部使用完毕[87] 子公司表现 - 九江妙士酷实业有限公司净利润亏损470.9万元[93] - 索菱国际实业有限公司净利润亏损379.73万元[93] - 广东索菱电子科技有限公司净利润亏损7197.95万元[93] - 上海三旗通信科技有限公司净利润盈利6149.82万元[94] - 武汉英卡科技有限公司净利润盈利1757.22万元[94] - 上海航盛实业有限公司净利润盈利2123.04万元[94] - 上海索菱实业有限公司净利润亏损648.1万元[94] - 辽宁索菱实业有限公司净利润盈利98.32万元[94] 管理层讨论与风险提示 - 公司债务逾期，大部分银行账户和重要资产被司法冻结[100] - 公司对商誉、存货、应收预付账款、或有负债计提了资产减值损失[100] - 公司面临暂停上市及退市风险[111] - 公司计划通过加快回收应收账款、处置资产等方式筹措偿债资金[100][101] - 公司正在采取措施回收应收账款并寻求新融资[140] - 严格控制成本通过人员调整岗位整合和严格支出等措施[141] - 公司预计在2019年年度财务报告前消除相关问题[142] - 公司银行账户冻结影响日常资金收付[131] 诉讼与债务逾期 - 逾期债务总额为4.23亿元人民币，其中商业承兑汇票逾期8500万元，银行借款逾期8800.63万元[129] - 融资总额6.7215亿元人民币，逾期未支付2.5亿元人民币[130] - 35个银行账户被冻结，包括母公司及子公司账户[130] - 涉及43起诉讼案件[131] - 涉案金额约8亿多元人民币[137] - 涉及建华建材借款纠纷案金额为人民币19,000万元[170] - 与宁波银行贷款纠纷案金额为人民币5,000万元[170] - 与中国银行金融借款合同纠纷案金额为人民币5,031万元[170] - 上海摩山商业保理应收账款保理案金额为人民币20,687.67万元[170] - 中安百联借款纠纷案金额为人民币6,410.8万元[170] - 与招商银行借款合同纠纷金额为人民币7,706万元[171] - 兴业银行借款纠纷案金额为人民币10,000万元[171] - 中信银行金融借贷纠纷金额为人民币8,000万元[171] - 其他未达重大诉讼标准事项金额为人民币10,349.77万元[171] 关联交易与担保 - 与华通微关联采购交易金额224.13万元，占同类交易比例8.03%[178] - 对浙江索菱新能源关联销售金额2566.13万元，占同类交易比例91.97%[178] - 关联交易总额2790.26万元，获批总额度4000万元[178] - 对深圳市索菱科技担保实际发生额1420万元（质押担保）[188] - 对深圳市隆蕊塑胶电子担保实际发生额2000万元（质押担保）[188] - 对子公司广东索菱单笔担保实际发生额3亿元（质押担保）[188] - 报告期末对外担保实际余额合计9715万元[188] - 报告期内对子公司担保实际发生额3000万元[188] - 报告期末对子公司实际担保余额合计57812.19万元[188] - 报告期内审批担保额度合计为25,000万元[189] - 报告期内担保实际发生额为3,000万元[189] - 报告期末实际担保余额合计67,527.19万元[189] - 实际担保总额占公司净资产比例50.98%[189] - 违规对外担保总额11,715万元占最近一期审计净资产8.85%[189] - 期末违规担保余额9,715万元占最近一期审计净资产7.34%[189] - 对关联方深圳市索菱科技违规担保余额7,715万元（质押担保）[189] - 对非关联方深圳市隆蕊塑胶电子违规担保余额2,000万元（质押担保）[189] 会计政策与差错更正 - 会计政策变更导致应收票据调整4669.41万元[149] - 应收账款调整92615.69万元[149] - 应付票据调整16341.63万元[149] - 应付账款调整36508.31万元[152] - 研发费用新增11983.85万元[152] - 2017年平安银行未入账导致财务费用增加1318.54万元[156] - 2017年未计提年终奖致管理费用增加10.16万元[156] - 公司2018年调整未入账银行存款收款，增加其他应付款6.885亿元，增加其他应收款6.466亿元，增加应收账款4192.67万元[158] - 公司其他应收款与其他应付款同时挂账合并冲抵，冲抵金额达4.124亿元[158] - 公司2017年个人卡支付销售回款的应收账款冲回，减少营业收入8677.95万元[157] - 公司2017年银行存款收付款人按银行流水实际名称更正，调整其他应收款1.316亿元，调整应收账款-1.311亿元[157] - 公司惠州妙士酷2017年招行账户银行流水未入账，调整货币资金1.002亿元，调整短期借款5611.07万元[158] - 公司补提中安百联借款利息，增加其他应付款251.51万元，增加其他应收款251.51万元[157] - 公司个人卡支付销售费用补入账，增加其他应付款1972.59万元，增加销售费用730.23万元[158] - 公司调整应收账款期末汇率折算差额，增加财务费用236.55万元，减少应收账款236.55万元[159] - 公司2017年追塑调整后净利润为负，冲回原计提的盈余公积557.9万元[157] - 公司计提中安百联往来准备，增加其他应收款坏账准备334.38万元，增加资产减值损失334.38万元[158] - 补计提2017年度其他应收款坏账准备2466.04万元[160] 股东与股权结构 - 控股股东肖行亦持有公司股份143,334,030股被法院轮候冻结[174] - 谦怀投资所持股份自发行上市之日起36个月内不转让[120] - 涂必勤和黄飞明所持股份自发行上市之日起12个月内不转让[120] - 肖行亦等认购方股份锁定期为36个月[121] - 邹鋆弢等五人股份锁定期为十二个月[122] - 李魁皇等五人股份锁定期为三十六个月[122] - 控股股东肖行亦股份锁定期为三十六个月[123] - 锁定期满后两年内减持价格不低于发行价[123] - 若股价低于发行价将自动延长锁定期六个月[123] - 董事及高管股东承诺锁定期满后两年内减持价格不低于发行价[124] - 监事及董事股东承诺任职期间每年转让股份不超过持股总数25%[125] - 员工持股补偿承诺保证本金年化6%收益（亏损补偿+3%利息补贴）[125] 业绩承诺与补偿 - 三旗通信2016年承诺净利润不低于4000万元[121] - 三旗通信2017年承诺净利润不低于5000万元[121] - 三旗通信2018年承诺净利润不低于6000万元[121] - 三旗通信2019年承诺净利润不低于6600万元[121] - 补偿期承诺净利润总和为21600万元[121] - 股份解锁与各年度实际净利润完成率挂钩[120] - 未达业绩承诺需以股份进行补偿[120] - 英卡科技2016年承诺净利润不低于1000万元[122] - 英卡科技2017年承诺净利润不低于1200万元[122] - 英卡科技2018年承诺净利润不低于1600万元[122] - 补偿期三年承诺净利润总额不低于3800万元[122] - 股份解锁与承诺净利润完成率直接挂钩[122] 分红方案 - 公司2018年计划不派发现金红利不送红股不以公积金转增股本[5] - 2017年现金分红金额为1054.39万元，占归属于上市公司普通股股东净利润的-454.23%[118] - 2016年现金分红金额为2108.77万元，占归属于上市公司普通股股东净利润的27.55%[118] - 2017年度利润分配方案为每10股派送现金红利0.25元（含税）[116] - 2016年度利润分配方案为每10股派送现金红利1元（含税）并每10股转增10股[117] 公司基本信息 - 公司聘请亚太会计师事务所为年审机构办公地址位于北京市西城区[17] - 公司年审签字会计师为刘振国和孙志军[17] - 公司持续督导财务顾问为招商证券股份有限公司持续督导期间为2017年至2018年[17] - 公司注册地址位于广东省深圳市南山区粤海街道深南大道9678号[12] - 公司办公地址位于广东省深圳市南山区南头关口二路智恒战略性新兴产业园[12] - 公司法定代表人及代董事会秘书为肖行亦[12][13] - 公司选定信息披露媒体包括中国证券报证券时报上海证券报和证券日报[14] - 会计师事务所变更为亚太（集团），审计费用246万元[167] 非经常性损益 - 2018年非经常性损益总额为697.75万元，主要来自政府补助1397.09万元[25] 市场与行业前景 - 车联网市场规模2018年达486亿元，预计2021年将超千亿元[33] - 车联网市场增速预计超过60%[33] - 公司车联网产品涵盖T-BOX、智能中控等，全球联网车数量预计2025年突破10亿辆[28][29] - 工信部规划5905-5925MHz频段20MHz带宽专用频率资源用于V2X通信[30] - 全球座舱电子市场预计2020年达432亿美元[99] - 高端车载信息娱乐系统年均增速超30%[99] - 公司业务覆盖全国30多个省市及60多个国家和地区[34] - 公司完成收购三旗通信、英卡科技和上海三旗[35] - 公司具备超过100万台的年生产和销售能力[45] - 公司产业化基地占地面积超过5万平米[44] 其他财务数据 - 2018年基本每股收益为-0.74元/股，较调整后2017年数据暴跌75倍[18] - 基本每股收益为-0.74元[50] - 2018年加权平均净资产收益率为-20.39%，较调整后2017年数据下降20.39个百分点[18] - 日本房产资产规模225.88万元，占净资产比重0.17%[37] - 研发人员数量增加至620人，同比增长10.32%[71] - 研发人员占比提升至40.36%，同比增长10.77个百分点[71] - 前五名客户销售额合计4.65亿元人民币，占年度销售总额32.53%[64] - 公司股价稳定措施触发条件为

收入和利润（同比环比） - 营业收入同比下降59.77%至1.57亿元[8] - 归属于上市公司股东的净利润同比下降352.97%至亏损7181.49万元[8] - 基本每股收益同比下降342.86%至-0.17元/股[8] - 公司净利润为亏损6753.76万元，同比下降324.3%[46] - 营业收入4.08亿元，同比大幅下降83.5%[48] - 归属于母公司所有者的净利润亏损7181.49万元[46] - 基本每股收益-0.17元，同比下降342.9%[47] - 公司2019年第一季度营业总收入为1.57亿元，同比下降59.8%[44] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比下降54.30%至1.21亿元[17] - 财务费用同比增加174.05%至4343.07万元，主要因公司借款利息增加[19] - 营业总成本为2.33亿元，其中财务费用4343万元，同比增加174.1%[44] - 利息费用4317万元，同比增加192.3%[44] - 营业成本3.41亿元，同比下降82.9%[48] - 财务费用2333.54万元，同比增长50.5%[48] - 研发费用650.23万元，同比下降21.5%[48] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额同比改善105.61%至1037.27万元[8] - 经营活动现金流量净额同比增加106.99%至1037.27万元，主要因收款采购减少[21] - 投资活动现金流量净额同比减少151.43%至-1880.47万元，主要因失去控股权及增加投资保证金[21] - 筹资活动现金流量净额同比减少97.96%至103.96万元，主要因无吸收投资及归还借款减少[21] - 销售商品收到现金2.47亿元，同比下降35.3%[53] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降107% 从-148,471,128.62元降至10,372,707.95元[54] - 经营活动现金流入同比下降32.5% 从382,680,513.07元降至258,310,383.22元[54] - 购买商品接受劳务支付的现金同比下降57.7% 从400,605,739.88元降至169,310,116.67元[54] - 支付给职工的现金同比下降29% 从55,937,810.96元降至39,697,091.20元[54] - 投资活动产生的现金流量净额为-18,804,650.81元 较上期-7,478,945.06元恶化151%[55] - 筹资活动产生的现金流量净额同比下降98% 从51,067,596.54元降至1,039,612.62元[55] - 现金及现金等价物净增加额为-8,128,610.74元 同比下降92.7%[55] - 期末现金及现金等价物余额为96,942,282.78元 较期初下降7.7%[55] - 母公司经营活动现金流量净额为309,836.73元 较上期-205,441,436.19元大幅改善[58] - 母公司期末现金余额为43,039.44元 较期初29,802.19元增长44.4%[59] 资产和负债变动 - 总资产较年初减少2.50%至39.46亿元[8] - 预付账款较年初减少72.93%至1274.10万元[15] - 可供出售金融资产较年初增加31.09%至4658.85万元[15] - 预收账款较年初增长34.39%至4206.38万元[15] - 未分配利润较期初减少157.44%至亏损1.17亿元[15] - 货币资金从期初1.15亿元减少至1.04亿元[35] - 应收账款从期初9.26亿元减少至8.91亿元[35] - 应收账款6.93亿元，较期初减少2.8%[40] - 其他应收款20.57亿元，较期初增加15.1%[40] - 短期借款5.33亿元，与期初基本持平[41] - 应付债券4.88亿元，较期初增加0.4%[37][42] - 归属于母公司所有者权益12.53亿元，较期初减少5.4%[38] - 未分配利润-1.17亿元，较期初大幅恶化[38] - 货币资金461万元，较期初减少26.0%[40] 其他收益和损失 - 其他收益同比减少75.65%至23.98万元，主要因政府补贴减少[19] - 投资收益同比减少783.54%至-420.41万元，主要因失去子公司控股权[19] - 资产减值损失同比增加75.34%至621.08万元，主要因坏账准备增加[19] - 资产处置损失212.69万元，同比扩大1567.5%[46] - 所得税费用为负1379.55万元，反映亏损抵扣效应[46] 管理层讨论和指引 - 预计2019年上半年净利润为-1.44亿元至-1.04亿元，去年同期为盈利6752.21万元[25]

财务数据关键指标变化：收入和利润 - 2018年营业收入为14.30亿元，较调整后的2017年数据仅增长1.35%[18] - 归属于上市公司股东的净利润2018年亏损3.14亿元，较调整后2017年亏损232万元恶化13,426.04%[18] - 基本每股收益2018年为-0.74元/股，较调整后2017年0.01元下降7,500.00%[18] - 加权平均净资产收益率2018年为-20.39%，较调整后2017年0.00%下降20.39个百分点[18] - 2018年报告期内实现营业总收入14.30亿元，同比增长1.34%[50] - 公司营业利润为-3.58亿元，利润总额为-3.49亿元，归属于上市公司股东的净利润为-3.14亿元[50] - 基本每股收益为-0.74元[50] - 公司2018年营业收入为14.30亿元，同比增长1.35%[55] - 2018年归属于上市公司普通股股东净亏损3.14亿元[118] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 公司财务费用大幅增加至1.40亿元，同比增长156.53%[67] - 资产减值损失达到2.09亿元，同比大幅增加241.83%[67] - 研发费用为1.32亿元，同比增长10.02%[67] - 研发投入金额达1.39亿元，同比增长14.31%[71] - 研发投入占营业收入比例升至9.73%，同比增长1.11%[71] - 销售费用调整增加1055.51万元至5952.83万元[162] - 其他应收款坏账准备补提2466.04万元导致资产减值损失增加2466.04万元[160] - 资产减值损失增加3348.98万元至6114.40万元[162] - 应付职工薪酬调整增加6.56万元[160] 财务数据关键指标变化：现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额2018年为-10.21亿元，较调整后2017年-3.20亿元恶化219.14%[18] - 第四季度经营活动产生的现金流量净额为-6.48亿元，占全年现金流出的63.5%[23] - 经营活动现金流量净额为-10.21亿元，同比恶化219.14%[72] 财务数据关键指标变化：资产和负债 - 货币资金期末余额11492万元 较期初减少86.81%[36] - 应收账款期末余额96338万元 较期初增加51.53%[36] - 存货期末余额28621万元 较期初减少33.18%[36] - 其他应收款期末余额137602万元 较期初增加88.62%[36] - 2018年末总资产为40.47亿元，较调整后2017年末40.53亿元微降0.15%[19] - 2018年末归属于上市公司股东的净资产为13.25亿元，较调整后2017年末16.75亿元下降20.93%[19] - 货币资金期末余额为114,922,599.98元，较期初减少86.81%[51] - 其他应收款期末余额为1,376,020,910.94元，较期初增加88.62%[51] - 应收票据和应收账款期末余额为963,384,571.70元，较期初增加51.53%[51] - 存货期末余额为286,206,770.83元，较期初减少33.18%[51] - 货币资金降至1.15亿元，占总资产比例下降18.66%[76] - 应收账款增至9.26亿元，占总资产比例上升8.35%[77] - 短期借款增至11.61亿元，占总资产比例上升8.81%[77] - 其他应收款增至13.76亿元，占总资产比例上升16.00%[77] - 报告期投资额锐减至360万元，同比下降99.58%[81] 业务线表现 - 汽车电子业务收入为12.70亿元，占营业收入88.81%，同比增长6.86%[55] - 消费电子业务收入为1.60亿元，同比下降28.07%[55] - 汽车电子产品销售量113.41万台，同比增长2.58%[59] - 公司业务模式转型为以前装业务为主[35] 地区表现 - 国内销售收入为9.71亿元，同比增长29.17%，占营业收入67.90%[55] - 海外销售收入为4.59亿元，同比下降30.37%[55] - 公司业务覆盖全国30多个省市 远销60多个国家和地区[34] - 境外日本房产资产规模226万元 占净资产比重0.17%[37] 研发投入 - 研发人员数量增加至620人，同比增长10.32%[71] - 研发人员占比提升至40.36%，同比增长10.77%[71] 子公司和投资表现 - 九江妙士酷实业有限公司净利润为-470.9万元[93] - 索菱国际实业有限公司净利润为-379.73万元[93] - 广东索菱电子科技有限公司净利润为-7,197.95万元[93] - 上海三旗通信科技有限公司净利润为6,149.82万元[94] - 武汉英卡科技有限公司净利润为1,757.22万元[94] - 上海航盛实业有限公司净利润为2,123.04万元[94] - 上海索菱实业有限公司净利润为-648.1万元[94] - 湖南索菱汽车电子科技有限公司净利润为433.89万元[94] - 辽宁索菱实业有限公司净利润为98.32万元[94] - 惠州市妙士酷实业有限公司净利润为-608.35万元[94] - 股票初始投资成本为7000万元人民币，但本期公允价值变动产生亏损4610.83万元人民币[83] - 股票投资累计计入权益的公允价值变动亏损为1705.71万元人民币[83] - 报告期内售出股票投资金额2893.74万元人民币[83] - 基金投资初始成本5036万元人民币，报告期内全额售出5036万元人民币[83] - 基金投资实现收益5.93万元人民币[83] - 2015年首次公开发行募集资金总额3.13亿元人民币[85] - 2017年非公开发行债券募集资金4.94亿元人民币[85] - 汽车影音及导航生产项目投资进度100.43%，累计投入2746.21万元人民币[87] - 购买上海三旗通信股权项目实现收益605.62万元人民币[87] - 武汉英卡科技项目实现收益172.08万元人民币[87] 审计和内部控制问题 - 亚太会计师事务所对公司2018年财务报表出具无法表示意见的审计报告[4] - 亚太会计师事务所对公司2018年内部控制出具否定意见的鉴证报告[4] - 审计机构对2018年财报出具无法表示意见的审计报告[111] - 公司2018年审计报告被出具无法表示意见[127] - 无法确认与7家公司的资金往来余额10.77亿元的业务实质及减值合理性[127] - 预付账款及其他应收款往来款涉及金额107,661.49万元[127] - 涉及资金往来的公司包括南昌爱拓思等7家合作方[127] - 核心财务人员离职导致无法提供相关财务资料[127] - 资金往来问题可追溯至2017年度[127] - 应收账款及应付账款函证回函比率较低，且回函金额与发函金额存在重大差异[128] - 2018年下半年大量高管及员工离职，导致财务业务交接不全及数据丢失[134][135] - 未能获取2017年度全部审计证据及预付账款、其他应收款减值测试资料[135] - 2018年财务报告被亚太会计师事务所出具无法表示意见的审计报告[144][146] 会计差错更正和重述 - 应收票据重列前金额为4669.41万元重列后归零[149] - 应收账款重列前金额为9.26亿元重列后归零[149] - 应收票据及应收账款重列后金额为9.73亿元[149] - 应付票据重列前金额为1.63亿元重列后归零[149] - 应付账款重列前金额为3.65亿元重列后归零[152] - 应付票据及应付账款重列后金额为5.28亿元[152] - 研发费用重列后金额为1.20亿元[152] - 公司2018年调整未入账银行存款收款，增加其他应付款688,501,796.01元，其他应收款646,575,136.37元，应收账款41,926,659.64元[157] - 公司冲回2017年个人卡支付销售回款虚增的营业收入86,779,488.03元[157] - 公司补提中安百联借款利息2,515,068.49元[157] - 公司2018年惠州妙士酷招行账户银行流水未入账，调整货币资金100,162,916.82元，短期借款56,110,675.00元[158] - 公司计提中安百联往来坏账准备3,343,750.00元[158] - 公司冲抵其他应收款与其他应付款同时挂账412,437,876.38元[158] - 公司调整应收账款期末汇率折算差额，增加财务费用2,365,478.31元[159] - 公司调整2017年凯立德授权使用费200万元，计入销售费用1,709,401.71元[159] - 公司调整2017年毕马威及成长力咨询费610,566.03元[159] - 公司调整2016年已实现销售收入，冲减存货937,181.09元，调整预收账款957,265.01元[157] - 营业收入下调8677.95万元至14.11亿元[162] - 营业利润下调1.49亿元至2053.32万元[162] - 净利润下调1.45亿元至394.72万元[163] - 所得税费用冲减418.18万元至1564.27万元[163] - 其他应收款调整增加7.13亿元至7.30亿元[162] 管理层讨论和指引 - 2019年计划通过债权转让、诉讼仲裁等方式加大应收账款回收力度[101] - 公司计划通过应收账款回收、融资对接及业务重组改善经营状况[140] - 严格控制成本通过人员调整岗位整合和严格支出完善费用管理[141] - 预计2019年年度财务报告信息披露前消除公司面临的问题[142] 风险因素和流动性危机 - 公司大部分银行账户和重要资产被司法冻结，面临严重流动性危机[100] - 公司债务逾期可能影响融资能力，导致资金加剧紧张[110] - 公司面临暂停上市及退市风险[111] - 逾期债务总额为4.23亿元人民币，其中商业承兑汇票逾期8500万元，银行借款逾期8800.63万元[129] - 外部融资总额6.7215亿元人民币，逾期未支付2.5亿元人民币[130] - 35个银行账户被冻结，涉及母公司及子公司[130] - 涉及43起诉讼案件，涉案金额约8亿多元人民币[137] - 公司营业收入下滑，现金流紧张，经营活动货币资金短缺[137] 关联交易和担保 - 与华通微关联采购交易金额224.13万元占同类交易比例8.03%[178] - 与浙江索菱新能源关联销售交易金额2566.13万元占同类交易比例91.97%[178] - 浙江索菱新能源关联销售交易超出获批额度66.13万元[178] - 报告期日常关联交易总额2790.26万元[178] - 公司对广东索菱提供2亿元质押担保[188] - 公司对广东索菱提供3亿元质押担保[188] - 公司对九江妙士酷提供7600万元连带责任担保[188] - 公司对辽宁索菱提供1亿元担保（含连带责任保证及质押）[188] - 报告期未发生资产收购/出售类关联交易[179] - 报告期不存在关联债权债务往来[181] 诉讼和纠纷 - 公司与建华建材借款纠纷案涉金额1.9亿元[170] - 与宁波银行货款纠纷案涉金额5000万元[170] - 与中国银行金融借款合同纠纷案涉金额5031万元[170] - 与上海摩山商业保理应收账款保理案涉金额2.07亿元[170] - 与中安百联借款纠纷案涉金额6410.8万元[170] - 与招商银行借款合同纠纷案涉金额7706万元[171] - 与兴业银行借款纠纷案涉金额1亿元[171] - 与中信银行金融借贷纠纷案涉金额8000万元[171] - 其他未达重大诉讼标准事项涉金额1.03亿元[171] - 子公司九江妙士酷向中安百联借款7500万元（利率8%）[173] 分红和股东承诺 - 公司2018年计划不派发现金红利不送红股不以公积金转增股本[5] - 2017年现金分红1054.39万元，占净利润比例为-454.23%[118] - 2016年现金分红2108.77万元，占净利润比例为27.55%[118] - 2018年度未进行现金分红[119] - 肖行亦曾承诺对员工2017/12/27-2018/1/12期间净买入股票亏损予以补偿[125] - 员工持股补偿承诺保证本金至少获得年化6%收益[125] - 股份锁定承诺要求减持价格不低于发行价[124] 收购和业绩承诺 - 公司完成收购三旗通信 英卡科技和上海三旗[35] - 三旗通信2016年承诺净利润不低于4000万元[121] - 三旗通信2017年承诺净利润不低于5000万元[121] - 三旗通信2018年承诺净利润不低于6000万元[121] - 三旗通信2019年承诺净利润不低于6600万元[121] - 股份解锁与承诺净利润完成率挂钩，按年度分批解锁[120] - 肖行亦、中欧润隆、嘉佑投资所认购股份锁定期为36个月[121] - 补偿期承诺净利润总和为21600万元（4000万+5000万+6000万+6600万）[121] - 若未达承诺净利润需以股份进行补偿，解锁股份将扣减补偿部分[120] - 英卡科技2016年承诺扣非净利润不低于1000万元[122] - 英卡科技2017年承诺扣非净利润不低于1200万元[122] - 英卡科技2018年承诺扣非净利润不低于1600万元[122] - 补偿期三年承诺净利润总额不低于3800万元[122] - 部分交易对方股份锁定期为自上市日起12个月[122] - 部分交易对方股份锁定期为自上市日起36个月[122] - 股份解锁与承诺净利润完成率挂钩[122] - 2017年完成收购上海三旗和武汉英卡两家公司[200] - 因2016年度业绩承诺实现解除限售股份6,828,266股于2018年4月17日上市流通[200] - 因2017年度业绩承诺实现解除限售股份8,831,155股于2018年5月7日上市流通[200] 股份锁定和减持 - 谦怀投资所获股份锁定期为自发行上市之日起36个月[120] - 涂必勤和黄飞明所获股份锁定期为自发行上市之日起12个月[120] - 实际控制人肖行亦股份锁定期为上市后36个月[123] - 锁定期满后两年内减持价格不低于发行价[123] - 若股价触发条件锁定期自动延长6个月[123] - 首次公开发行前已发行股份189,734,600股于2018年6月11日解除限售[200] - 报告期内增加高管锁定股129,996,590股[200] - 有限售条件股份减少75,397,431股至172,952,331股（占比41.01%）[200] - 无限售条件股份增加75,397,431股至248,801,683股（占比58.99%）[200] - 境内自然人持股减少75,397,431股至168,486,019股（占比39.95%）[200] - 股份总数保持421,754,014股不变[200] 公司基本信息和披露 - 公司注册地址位于广东省深圳市南山区粤海街道深南大道9678号大冲商务中心[12] - 公司办公地址位于广东省深圳市南山区南头关口二路智恒战略性新兴产业园[12] - 公司董事会秘书由肖行亦代理证券事务代表由徐海霞拟任[13] - 公司年度报告备置于董事会办公室[14] - 公司聘请亚太会计师事务所签字会计师为刘振国和孙志军[17] - 招商证券担任财务顾问持续督导期间为2017年至2018年[17] - 公司选定的信息披露媒体包括中国证券报证券时报上海证券报和证券日报[14] - 会计师事务所更换为亚太集团审计费用246万元[167] 市场前景和业务能力 - 车联网市场规模预计2018年达486亿元 2021年将超千亿元[33] - 车联网市场增速预计超60%[33] - 公司具备超过100万台的年生产和销售能力[45] - 公司产业化基地占地面积超过5万平米[44] 非经常性损益 - 计入当期损益的政府补助为1,397万元，是主要的非经常性收益项目[25] 商誉减值 - 2018年公司出现重大亏损，计提商誉、存货、应收预付账款、或有负债等资产减值损失[100] - 商誉减值测试涉及三家公司：武汉英卡科技商誉9742.83万元、上海三旗通信商誉3.53亿元、上海航盛实业商誉6208.15万元[131] 其他重要事项 - 第四季度归属于上市公司股东的净利润亏损

收入和利润（同比环比） - 第三季度营业收入为3.42亿元，同比下降13.05%；年初至报告期末累计营业收入11.21亿元，同比增长17.32%[8] - 第三季度归属于上市公司股东的净利润为26.97万元，同比暴跌99.47%；年初至报告期末累计净利润6490.08万元，同比下降39.86%[8] - 2018年度归属于上市公司股东的净利润预计下降96.48%至82.42%[22] 成本和费用（同比环比） - 管理费用同比增长40.68%至1.67亿元[18] - 资产减值损失同比增长6168.45%至1499.03万元[18] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-3.73亿元，同比大幅下降447.82%[8] - 经营活动现金流量净额同比减少447.82%至-3.73亿元[20] 资产和负债变动 - 货币资金期末余额2.44亿元，较年初大幅减少71.98%，主要因支付材料设备采购款增加[16] - 应收账款期末余额9.05亿元，较年初增长44.94%，主要因收到的销售货款减少[16] - 预付账款期末余额3.97亿元，较年初激增461.18%，主要因支付材料采购款增加[16] - 短期借款期末余额5.08亿元，较年初增长35.60%，主要因公司流动资金借款增加[16] - 预收账款期末余额2004.84万元，较年初增长133.54%[17] - 应付职工薪酬期末余额1273.17万元，较年初减少39.53%[17] - 其他应付款期末余额2.53亿元，较年初增长308.49%[17] 投资相关损益 - 投资收益同比减少1844.80%至-726.77万元[18][19] - 以公允价值计量的股票投资期末金额2212.24万元，累计投资亏损594.31万元[24] - 其他综合收益同比下降321.58%至-3682.94万元[19] 净资产和总资产 - 公司总资产为36.77亿元，较上年度末增长8.90%[8] - 归属于上市公司股东的净资产为18.98亿元，较上年度末仅增长0.93%[8]

收入和利润（同比） - 营业收入为7.798亿元人民币，同比增长38.52%[17] - 2018年上半年公司实现营业收入779,823,451.68元，同比增长38.52%[39] - 营业总收入同比增长38.5%至7.798亿元[135] - 归属于上市公司股东的净利润为6463.11万元人民币，同比增长13.05%[17] - 2018年上半年实现净利润64,631,129.18元，同比增长13.05%[39] - 净利润同比增长16.0%至6752万元[135] - 归属于母公司所有者的净利润同比增长13.1%至6463万元[136] - 基本每股收益为0.1532元人民币/股，同比增长5.51%[17] - 稀释每股收益为0.1532元人民币/股，同比增长5.51%[17] - 基本每股收益为0.1532元[136] 成本和费用（同比） - 营业成本同比增长40.62%至533,052,233.14元[42] - 营业成本同比增长40.6%至5.331亿元[135] - 销售费用同比增长44.97%至25,167,502.66元[42] - 管理费用同比增长33.49%至104,435,723.35元[42] - 财务费用同比增长48.25%至26,142,056.88元[43] - 财务费用同比增长48.2%至2614万元[135] - 研发投入同比增长28.12%至57,342,244.47元[43] - 资产减值损失同比增长397.4%至1405万元[135] 业务线表现 - 汽车电子业务营业收入为7.242亿元人民币，同比增长28.64%[46] - 消费电子业务营业收入为5560万元人民币，同比增长100%[46] 地区表现 - 国内营业收入同比增长53.63%至529,526,321.84元，占总收入67.90%[45] - 海外营业收入同比增长14.66%至250,297,129.84元，占总收入32.10%[45] - 国内地区营业收入为5.295亿元人民币，同比增长53.63%[46] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-1.792亿元人民币，同比下降170.80%[17] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降170.80%至-179,196,995.74元[43] - 经营活动产生的现金流量净额为-1.79亿元，同比下降170.8%[143] - 销售商品、提供劳务收到的现金为5.98亿元，同比增长3.8%[142][143] - 投资活动产生的现金流量净额为-3.11亿元，同比下降64.7%[143][144] - 筹资活动产生的现金流量净额为4769.14万元，同比下降86.4%[144] - 期末现金及现金等价物余额为3.72亿元，同比下降14.3%[144] - 母公司销售商品、提供劳务收到的现金为2.36亿元，同比下降55.1%[146] - 母公司经营活动产生的现金流量净额为-1.64亿元，同比下降277.3%[146][147] - 母公司投资活动产生的现金流量净额为-2.99亿元，同比下降27.5%[147] - 母公司筹资活动产生的现金流量净额为4329.85万元，同比下降87.7%[147][148] - 母公司期末现金及现金等价物余额为2.11亿元，同比下降35.6%[148] 资产和负债变化 - 货币资金较年初减少3.7544亿元，下降43.09%，主要因材料及设备采购款增加[27] - 货币资金期末余额4.959亿元，较期初8.713亿元下降43.1%[125] - 应收账款较年初增加2.4977亿元，增幅40.00%，主要因回款周期长的前装客户应收账款增加[27] - 应收账款期末余额8.743亿元，较期初6.245亿元增长40.0%[125] - 应收账款大幅增加至8.743亿元人民币，占总资产比例24.86%，同比增长10.89个百分点[48] - 货币资金为4.959亿元人民币，占总资产比例14.10%，同比下降3.09个百分点[48] - 可供出售金融资产较年初减少3641.82万元，下降31.97%，主要因持有的众泰汽车股票价格大幅下跌[27] - 其他非流动资产较年初增加2.8326亿元，增幅6174.68%，主要因设备采购款增加[27] - 其他非流动资产（合并）期末余额2.878亿元，较期初458.7万元激增6173.8%[126] - 存货为4.809亿元人民币，占总资产比例13.67%，同比下降4.39个百分点[48] - 存货期末余额4.809亿元，较期初4.295亿元增长12.0%[125] - 短期借款为5.093亿元人民币，占总资产比例14.48%，同比下降1.93个百分点[49] - 短期借款期末余额5.093亿元，较期初3.747亿元增长35.9%[126] - 其他应收款（母公司）期末余额9.479亿元，较期初4.973亿元增长90.6%[130] - 资产总计期末余额35.169亿元，较期初33.767亿元增长4.2%[126] - 总资产为35.17亿元人民币，较上年度末增长4.15%[17] - 应付债券期末余额4.825亿元，较期初4.791亿元增长0.7%[127] - 应付债券规模为4.825亿元[132] - 未分配利润期末余额5.331亿元，较期初4.790亿元增长11.3%[128] - 流动负债合计期末余额10.809亿元，较期初9.511亿元增长13.7%[126] - 负债总额同比增长52.5%至18.686亿元[132] - 流动负债同比增长87.8%至13.842亿元[132] - 归属于上市公司股东的净资产为18.98亿元人民币，较上年度末增长0.89%[17] 子公司和投资表现 - 九江妙士酷实业有限公司报告期营业收入为6,168,820.56元[69] - 九江妙士酷实业有限公司报告期净利润为-332,585.29元[69] - 索菱国际实业有限公司净利润亏损208.26万元[70] - 广东索菱电子科技有限公司净利润为3,895.75万元[70] - 惠州市索菱精密塑胶有限公司净利润亏损151.43万元[70] - 上海航盛实业有限公司净利润为1,073.82万元[70] - 上海索菱实业有限公司净利润亏损210.34万元[70] - 辽宁索菱实业有限公司净利润为598.47万元[70] - 湖南索菱电子科技有限公司净利润为402.24万元[70] - 上海三旗通信科技有限公司净利润为314.17万元[70] - 西安龙飞网络科技有限公司净利润为217.10万元[70] - 可供出售金融资产公允价值变动损失4001.82万元人民币[51] - 对众泰汽车股票投资产生公允价值变动损失4001.82万元人民币[56] 募集资金使用 - 募集资金总额8.0727亿元人民币，报告期投入8117.79万元人民币[59] - 汽车影音及导航系统生产项目累计投入27,462.08万元，投资进度达100.43%[61] - 汽车导航系统研发中心建设项目累计投入3,040.08万元，投资进度为76.34%[61] - 补充流动资金及偿还贷款项目累计投入49,409.42万元，投资进度达100.02%[61] - 承诺投资项目总投入金额79,911.58万元，总承诺投资额80,727.1万元[61] - 汽车影音及导航系统生产项目本报告期实现效益3,301.27万元[61] - 17索菱债募集资金已使用49,409.42万元，其中偿还流动资金贷款32,936.21万元[62] - 公司以募集资金14,728.26万元置换预先投入募投项目的自筹资金[62] - 汽车影音及导航系统生产项目因产能未完全释放未达预计收益[62] 管理层讨论和指引 - 公司预计2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动幅度为-25.00%至25.00%[71] - 加权平均净资产收益率为3.38%，同比下降0.67个百分点[17] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为5798.53万元人民币，同比增长6.12%[17] 非经常性损益 - 非流动资产处置损益为15.87万元[21] - 计入当期损益的政府补助为843.35万元（与企业业务密切相关）[21] - 其他营业外收入和支出为33.55万元[21] - 所得税影响额为200.70万元[22] - 少数股东权益影响额为27.48万元[22] 股东和股权结构 - 有限售条件股份减少75,737,531股（-30.5%）至172,612,231股[103] - 无限售条件股份增加75,737,531股（+43.7%）至249,141,783股[103] - 股份总数保持421,754,014股不变[103] - 因2016年业绩承诺达成解除限售6,828,266股[103] - 因2017年业绩承诺达成解除限售8,831,155股[103] - 首次公开发行前股份189,734,600股于2018年6月11日解禁[103] - 高管锁定股增加129,656,490股[103] - 实际控制人肖行亦期末限售股为143,334,030股[106] - 报告期末普通股股东总数为26,992名[109] - 控股股东肖行亦持股比例为45.31%，持有191,112,040股普通股，其中有限售条件股143,334,030股，无限售条件股47,778,010股[109] - 控股股东肖行亦质押股份165,572,800股，冻结560,000股[109] - 股东涂必勤持股比例为2.78%，持有11,744,511股，其中有限售条件股9,930,841股，无限售条件股1,813,670股[110] - 股东黄飞明持股比例为1.89%，持有7,981,331股，其中有限售条件股6,273,230股，无限售条件股1,708,101股[110] - 云南国际信托合顺7号信托计划持股比例为1.62%，持有6,827,699股无限售条件普通股[110] - 股东李贤彩持股比例为1.52%，持有6,393,400股无限售条件普通股，全部质押[110] - 股东韩志隽持股比例为1.50%，持有6,318,858股无限售条件普通股[110] - 陕国投·阳明2号信托计划持股比例为1.31%，持有5,535,400股无限售条件普通股[110] - 陕国投·盛世11号信托计划持股比例为1.04%，持有4,396,500股无限售条件普通股[110] 所有者权益和利润分配 - 本期期末所有者权益合计为1,920,096,124.20元，较上年期末的1,900,494,460.33元增长1.03%[151] - 本期综合收益总额为30,145,513.99元，主要由未分配利润贡献64,631,129.18元[149] - 其他综合收益本期减少37,376,552.97元，变动率为-274.7%[149] - 未分配利润本期增加54,087,279.06元，增长11.3%[149] - 少数股东权益本期增加2,890,937.78元，增长14.7%[149] - 上期所有者权益合计为1,021,543,056.56元，本期期初余额为1,900,494,460.33元，增长86.1%[152][149] - 上期综合收益总额为71,016,812.77元，显著高于本期的30,145,513.99元[152][149] - 上期股东投入普通股及资本公积合计725,179,887.55元，带动所有者权益增长[153] - 本期利润分配减少未分配利润10,543,850.12元[150] - 上期利润分配减少未分配利润21,087,700.70元，分配力度大于本期[153] - 公司期末所有者权益总额为1,796,652,056.18元[154] - 母公司本期综合收益总额为15,579,298.10元[155] - 母公司对所有者分配利润10,543,850.12元[157] - 母公司期末未分配利润为432,366,838.47元[157] - 母公司期末所有者权益合计1,821,153,435.93元[157] - 上期通过股东投入增加资本725,179,887.55元[159] - 上期综合收益总额为45,160,130.39元[159] - 上期对所有者分配利润21,087,700.70元[159] - 公司计划不派发现金红利不送红股不以公积金转增股本[5] 诉讼和承诺事项 - 公司涉及两起重大诉讼，涉案金额分别为9900万元和4680万元[82] - 东软集团诉公司产品销售合同纠纷案涉金额288.97万元[83] - 其他案件汇总涉诉金额85.55万元[83] - 公司承诺均按时履行，无超期未履行情况[78] - 公司董事及高管股东承诺减持价格不低于发行价[77] - 公司监事股东邓先海承诺每年转让股份不超过所持总数的25%[78] - 公司董事及高管股东蔡建国承诺每年转让股份不超过所持总数的25%[78] - 公司监事股东邓先海承诺离职后半年内不转让所持股份[78] - 公司董事及高管股东蔡建国承诺离职后半年内不转让所持股份[78] - 公司股价稳定措施触发条件为连续20个交易日收盘价低于上年度每股净资产[77] 其他重要内容 - 日本房产资产规模225.88万元，占净资产比重0.13%[28] - 公司半年度财务报告未经审计[79] - 公司报告期未发生破产重整相关事项[81] - 2018年上半年合并范围子公司共15户，较上年无增加[166]

收入和利润（同比） - 营业收入为3.91亿元人民币，同比增长63.92%[8] - 营业收入同比增长63.92%至3.91亿元[16] - 归属于上市公司股东的净利润为2838.86万元人民币，同比增长35.80%[8] - 基本每股收益为0.07元/股，同比增长40.00%[8] - 预计上半年净利润增长30%-60%至7431.84-9146.88万元[21] 成本和费用（同比） - 营业成本同比增长58.52%至2.64亿元[16] - 管理费用同比增长96.80%至5829.07万元[16] - 财务费用同比增长86.78%至1584.78万元[16] - 资产减值损失同比增长1185.52%至354.22万元[17] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-1.48亿元人民币，同比下降143.57%[8] - 经营活动现金流量净额同比减少143.57%至-1.48亿元[19] 非经常性损益 - 非经常性损益总额为112.74万元人民币，主要来自政府补助98.48万元[9] 资产和负债变动 - 其他应收款期末余额4063.22万元较年初增长141.57%[15] - 应付利息期末余额1359.16万元较年初增长140.38%[15] - 长期借款期末余额0元较年初减少100%[15] 股东和股权信息 - 控股股东肖行亦持股比例为45.31%，持股数量为1.91亿股，其中质押1.91亿股[11] - 报告期末普通股股东总数为29,066户[11] 其他财务数据 - 总资产为33.63亿元人民币，较上年度末下降0.41%[8] - 归属于上市公司股东的净资产为18.86亿元人民币，较上年度末增长0.28%[8] - 加权平均净资产收益率为1.50%，同比下降0.54个百分点[8]