山西永东化工股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用 情况专项报告的鉴证报告 信会师报字[2025]第 ZB10791 号 "。 · · P25040VSOF 报告编码 [信会计师事务所(特殊普通合 HINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANT 关于山西永东化工股份有限公司 2024年度募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 永东股份公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上 市公司监管指引第2号 -- 上市公司募集资金管理和使用的监管要求 (2022年修订)》(证监会公告〔2022〕15号)、《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深 圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号 -- 公告格式》的相关规 定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资 金专项报告编制相关的内部控制,确保募集资金专项报告真实、准确、 完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发 鉴证报告 第1页 t 信会计师事务所(特殊普通合伙) HINA SH ...

财务审计 - 会计师事务所于2025年4月24日对永东股份2024年度财报出具无保留意见审计报告[3] 报表编制 - 永东股份管理层编制2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表[3] 金额信息 - 应用服信息显示金额为15900万元[10]

山西永东化工股份有限公司 审计报告及财务报表 二〇二四年度 信会师报字|2025|第 ZB10792 号 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一些智产公 山西永东化工股份有限公司 审计报告及财务报表 (2024年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日止) | 目录 | 页次 | | --- | --- | | 审计报告 | 1-5 | | 财务报表 | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 | 9-12 | | 财务报表附注 | 1-94 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 审计报告 信会师报字[2025]第 ZB10792 号 山西永东化工股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了山西永东化工股份有限公司(以下简称"永东股份") 财务报表,包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表,2024 年度 ...

会议召开情况 - 报告期内召开10次董事会和2次股东大会[3] - 薪酬与考核、审计、提名委员会分别召开1、7、2次会议[5] - 召开2次独立董事专门会议[6] 议案审议情况 - 审议通过2024年度日常关联交易预计等多项议案[13][14][15] 独立董事履职 - 2024年现场办公15天，按要求履职[11][16] - 2025年将继续履行职责[16]

市值管理机制 - 董事会是市值管理领导机构，负责制定长期目标和总体规划[6] - 市值管理制度由董事会制订、修改并解释，审议通过后生效[14] 信息披露与合规 - 董事会秘书做好投资者关系和信息披露，加强舆情监测[6] - 公司不得在市值管理中操控信息披露、内幕交易等[10] 促进投资价值手段 - 公司可通过并购重组、股权激励等促进投资价值反映公司质量[9] 股价下跌应对 - 设定预警阈值，股价短期连续或大幅下跌时分析原因、加强沟通[12] - 连续20个交易日收盘价跌幅累计达20%或低于近一年最高收盘价50%属下跌情形[13]

（一）独立董事工作履历、专业背景及兼职情况 苗茂谦，男，中国国籍，无永久境外居留权。曾任太原北郊化肥厂值班长、 车间主任及团总支书记、太原理工大学煤化所副所长。现任永东股份独立董事， 山西科灵催化净化技术发展有限公司执行董事兼总经理、山西太工国泰咨询有限 公司执行董事兼总经理、山西科灵环境工程设计技术有限公司执行董事兼总经理、 山西太工科灵科技有限公司执行董事兼总经理、山西太原理工煤转化技术工程有 限公司董事兼总经理。 （二）独立性说明 报告期内，作为公司的独立董事，本人任职不存在影响独立董事独立性的情 况，符合《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关法律、法规、规章及规范性文件 中对独立董事独立性的相关要求。 山西永东化工股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 山西永东化工股份有限公司 独立董事2024年度述职报告 本人作为山西永东化工股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，根 据《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》等法律法规及《公司章 程》《独立董事工作制度》等有关规定和要求，本着客观、公正、独立的原则， 诚信、勤勉 ...

二〇二五年四月二十四日 山西永东化工股份有限公司（以下简称"公司"）根据《上市公司独立董事 管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关要求，结合公司《独立董事工 作制度》，董事会就独立董事匡双礼先生、苗茂谦先生、杨庆英女士的独立性情 况进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事匡双礼先生、苗茂谦先生、杨庆英女士的任职经历以及签署 的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事、董事会专门委员会成员以 外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之 间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独立 董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关法律法规及《公司 章程》中对独立董事独立性的相关要求。 山西永东化工股份有限公司董事会 山西永东化工股份有限公司 董事会关于独立董事独立性自查情况的专项意见 ...

会议召开情况 - 2024年召开10次董事会和2次股东大会，独立董事全勤参加[3] - 2024年董事会审计委员会召开7次会议，审议多项议案[5] - 2024年召开2次独立董事专门会议，独立董事全勤参加[6] 独立董事履职 - 2024年独立董事现场工作时间达15天[11] - 2024年按规定履职，为决策和风控提建议[17] - 2025年将继续履职，维护公司和中小股东权益[17] 议案审议 - 审议通过2024年度日常关联交易预计议案[14] - 审议通过续聘立信为2024年度审计机构的议案[15] - 2023年度董高薪酬方案获审议通过[16] 报告披露 - 按时编制并披露2023年年度报告等多份报告[14]

财务数据关键指标变化 - 公司2024年营业收入42.28亿元，较2023年减少7.35%[20] - 公司2024年归属于上市公司股东的净利润1.11亿元，较2023年增长9.90%[20] - 公司2024年归属于上市公司股东扣除非经常性损益的净利润1.10亿元，较2023年增长11.50%[20] - 公司2024年经营活动产生的现金流量净额6601.30万元，较2023年减少66.51%[20] - 公司2024年基本每股收益0.2995元/股，较2023年增长11.01%[20] - 公司2024年稀释每股收益0.2865元/股，较2023年增长8.94%[20] - 公司2024年加权平均净资产收益率4.81%，较2023年增加0.32%[20] - 公司2024年末总资产32.64亿元，较2023年末增加0.32%[20] - 公司2024年末归属于上市公司股东的净资产23.36亿元，较2023年末增加1.32%[20] - 2024年各季度营业收入分别为9.60亿、11.73亿、10.33亿、10.62亿元[24] - 2024年各季度归属上市公司股东净利润分别为3161.21万、2019.22万、3031.03万、2927.57万元[24] - 2024年炭黑产品收入27.03亿元，占比63.94%，较上年减少8.71%；煤焦油加工产品收入15.03亿元，占比35.55%，较上年减少5.34%；其他收入2147.18万元，占比0.51%，较上年增长54.13%[60] - 国内收入37.92亿元，占比89.69%，较上年减少9.14%；国外收入4.36亿元，占比10.31%，较上年增长11.78%[60] - 化学原料及化学制品制造业毛利率5.45%，较上年减少0.11%；炭黑产品毛利率5.14%，较上年减少0.74%；煤焦油加工产品毛利率5.27%，较上年增加0.95%[62] - 国内毛利率5.56%，较上年增加0.64%；国外毛利率4.49%，较上年减少7.92%[62] - 炭黑销售量360,566.25吨，同比降1.39%；生产量360,334.81吨，同比降0.30%；库存量14,054.52吨，同比降1.62%[65] - 煤焦油加工产品销售量329,201.40吨，同比增1.79%；生产量328,431.40吨，同比增1.98%；库存量6,977.04吨，同比降9.94%[65] - 化学原料及化学制品制造业材料费3,450,221,411.19元，占比86.51%，同比降8.29%[68] - 销售费用16,436,212.48元，同比增9.41%；管理费用42,238,904.90元，同比增10.39%[71] - 财务费用18,429,477.52元，同比降50.63%；研发费用31,647,889.99元，同比降20.67%[71] - 研发人员数量105人，占比11.08%，较2023年分别降6.25%和1.88%[73] - 研发投入金额130,815,807.84元，占营业收入比例3.09%，较2023年分别降6.50%和升0.02%[73] - 研发投入资本化金额为0，资本化研发投入占比0.00%，与2023年持平[73] - 2024年经营活动现金流入小计25.52亿元，同比降3.94%；现金流出小计24.86亿元，同比增1.08%；现金流量净额6601.3万元，同比降66.51%[75] - 2024年投资活动现金流入小计6866.08万元，同比降78.49%；现金流出小计5759.01万元，同比降76.88%；现金流量净额1107.07万元，同比降84.19%[75] - 2024年筹资活动现金流入小计1.8亿元，同比降64.55%；现金流出小计3.25亿元，同比降53.30%；现金流量净额-1.45亿元，同比降22.91%[76] - 2024年现金及现金等价物净增加额-6764.83万元，同比降185.54%[76] - 报告期经营活动现金流量净额6601.3万元，净利润1.11亿元，差异4537.73万元[77] - 投资收益645.25万元，占利润总额比例5.12%；资产减值-1671.8万元，占比-13.26%；营业外收入87.33万元，占比0.69%；营业外支出569.14万元，占比4.51%[79] - 2024年末货币资金1.17亿元，占总资产比例3.59%，较年初降2.09%；固定资产12.64亿元，占比38.73%，较年初增9.62%[82] - 2024年应收款项融资期末数3.46亿元，本期购买金额3145.87万元，出售金额2563.65万元[84] 各条业务线表现 - 公司煤焦油采购额占采购总额的86.35%，上半年均价4025.55元，下半年3542.39元[40] - 公司煤气采购额占采购总额的3.17%，上半年均价0.61元，下半年0.64元[40] - 公司与普利司通、住友等国内外知名轮胎企业保持合作[38] - 公司自主研发的高性能导电炭黑产品达国际先进水平，获首批“山西精品”认证[38] - 公司被评为“中国炭黑十强企业”“山西省绿色工厂”“山西省碳基新材料产业链‘链主’”[38] - 能源采购价格占生产总成本30%以上[41] - 炭黑设计产能34.7083万吨/年，产能利用率103.51%，在建产能有7万吨/年特种炭黑和4万吨/年炭黑项目[41] - 公司取得"2×10万吨/年蒽油深加工项目"与"50万吨/年煤焦油深加工项目"的环评批复[41] - 《安全生产许可证》有效期为2024.11.14 - 2027.11.13等多项业务资质证书有对应有效期[42] - 截至2024年年底，公司拥有32项专利，其中发明专利20项，实用新型专利12项[45] - 2022年公司"煤焦油基导电炭黑"产品获得首批"山西精品"认证[45] - 公司形成"煤焦油加工+炭黑生产+尾气发电+精细化工新材料"的循环产业模式[43][46] - 公司通过对炭黑尾气、蒸汽、余热再利用提高能源利用率[46][47] - 公司采购周边焦化企业焦炉煤气降低燃料成本[48] - 公司通过多项管理体系认证积累品牌优势[50] - 炭黑产量36.03万吨，销量36.06万吨，收入27.03亿元，价格先升后降，年末低于年初[64] - 工业萘产量8.04万吨，销量7.97万吨，收入3.97亿元，价格先升后降，年末低于年初[64] - 改质沥青产量18.38万吨，销量18.47万吨，收入8.09亿元，价格先升后降，年末低于年初[64] 各地区表现 - 国内收入37.92亿元，占比89.69%，较上年减少9.14%；国外收入4.36亿元，占比10.31%，较上年增长11.78%[60] - 国内毛利率5.56%，较上年增加0.64%；国外毛利率4.49%，较上年减少7.92%[62] 管理层讨论和指引 - 公司制定战略发展规划，专注煤焦油深加工产业链延伸与高效利用[94] - 公司将实施打造金字品牌战略和推进技术创新战略[94] 其他没有覆盖的重要内容 - 公司2024年利润分配预案为每10股派发现金红利1.5元（含税），不送红股，不以公积金转增股本[5] - 2024年中国汽车产销量分别为3128万和3144万辆，同比上升3.72%和4.46%，保有量达3.53亿辆，增长5.06%[36] - 2024年中国橡胶轮胎外胎产量11.87亿条，同比增长9.2%[36] - 2024年4月启动“文件大整改”方案，11月成立“数字中心”部门[55] - 前五名客户合计销售金额1,118,627,961.15元，占年度销售总额比例26.46%[69] - 前五名供应商合计采购金额1,059,110,100.89元，占年度采购总额比例29.00%[69] - 2022年可转债募集资金总额3.8亿元，累计使用3.84亿元，使用比例102.76%[88] - 煤焦油精细加工及特种炭黑综合利用项目承诺投资总额28371.26万元，截至期末累计投入29404.51万元，投资进度103.64%，报告期实现效益3555.79万元，累计实现效益5696.63万元[89] - 补充公司流动资金项目承诺投资总额9000万元，截至期末累计投入9000万元，投资进度100%[89] - 承诺投资项目小计承诺投资总额37371.26万元，截至期末累计投入38404.51万元[89] - 2022年4月28日公司同意以募集资金置换截至2022年4月14日预先投入募投项目自筹资金5220.80万元[90] - 公司对煤焦油精细加工及特种炭黑综合利用项目中的7万吨/年特种炭黑生产线内部结构进行优化调整，产能仍为7万吨/年[90] - 公司报告期不存在募集资金变更项目情况[91] - 公司报告期未出售重大资产[92] - 公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息[93] - 公司现有改质沥青产能20万吨/年[95] - “2×10万吨/年蒽油深加工项目”与“50万吨/年煤焦油深加工项目”已通过股东大会审议[96] - “煤焦油精细加工及特种炭黑综合利用项目”包含特种炭黑7万吨/年[96] - 公司拟建的“投资建设50万吨/年煤焦油深加工项目”已获股东大会审议通过，完工后煤焦油深加工能力将达百万吨级别[96] - 公司主要原材料煤焦油等原料油约占全部生产成本的80%左右[97] - 2024年5月9日在上海证券报·中国证券网进行网络平台线上交流，谈论2023年度经营情况及未来发展情况[100] - 2024年5月20日在全景网“投资者关系互动平台”进行网络平台线上交流，谈论2023年度经营情况及未来发展情况[101] - 2024年9月12日山西证券李旋坤实地调研公司，了解循环经济产业链条、客户情况及未来规划[101] - 2024年11月7日山西证券李旋坤、王金源与公司电话沟通，了解原材料成本、产品客户与生产情况、储备项目进度等[101] - 公司于2025年4月24日召开第六届董事会第四次会议，审议通过《关于制定〈市值管理制度〉的议案》[102] - 报告期内公司召开2次股东大会，分别为2024年5月31日的2023年年度股东大会和2024年12月6日的2024年第一次临时股东大会[106][107] - 2024年度董事会共召开10次会议，涵盖不同时间和多项议案审议[109] - 报告期内公司召开薪酬与考核委员会1次，审计委员会7次，提名委员会2次，战略委员会1次[114] - 2024年2月29日审计委员会审议通过《2023年度内部审计报告》的议案[114] - 2024年4月15日审计委员会审议多项2023年度报告及相关议案[114] - 2024年6月20日审计委员会审议通过《关于聘任公司审计部负责人的议案》[115] - 2024年8月17日审计委员会审议通过《2024年半年度内审报告》等议案[115] - 2024年10月18日审计委员会审议通过《2024年第三季度内审报告》[115] - 2024年11月16日审计委员会审议通过《关于拟续聘会计师事务所的议案》[115] - 2024年12月23日第六届董事会第三次会议审议多项向特定对象发行A股股票相关议案[113] - 2024年12月23日，审计委员会和战略委员会审议通过向特定对象发行A股股票系列议案[116][118][119] - 2024年4月15日，提名委员会审议通过董事会换届选举候选人资格审查议案，薪酬与考核委员会审议通过董事、高级管理人员2023年度薪酬议案[117][120] - 2024年6月20日，提名委员会审议通过选举董事长、各专门委员会及聘任高管等议案[117] - 2024年公司独立董事发挥作用，对公司规范运作提建议，具体见2024年度独立董事述职报告[121] - 报告期内董事会按时完成定期报告等披露工作，履行信息披露义务[122] - 报告期内公司通过多种方式开展投资者关系管理工作，公司治理与相关规定无重大差异[123] - 公司与控股股东、实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具独立经营能力[124] - 2024年5月31日召开2023年年度股东大会，投资者参与比例50.64% [130] - 2024年12月6日召开2024年第一次临时股东大会，投资者参与比例48.39% [131] - 刘东杰期初持股63,281,250股，期末持股63,281,250股，本期无增减[132] - 刘东良期初持股97,031,250股，期末持股97,031,250股，本期无增减[132] - 靳彩红期初持股16,875,000股，期末持股16,

收入和利润（同比环比） - 本报告期营业收入8.7043759077亿元，较上年同期减少9.34%[5] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润2966.330394万元，较上年同期减少6.16%[5] - 营业总收入为8.70亿元，较上期9.60亿元有所下降[17] - 净利润为2966.33万元，较上期3161.21万元有所下降[18] - 综合收益总额为2760.83万元，较上期3164.73万元有所下降[18] - 基本每股收益本期为0.0787，上期为0.0849[19] - 稀释每股收益本期为0.0787，上期为0.0792[19] 成本和费用（同比环比） - 营业总成本为8.55亿元，较上期9.34亿元有所减少[17] - 研发费用为738.93万元，较上期1118.60万元有所减少[17] - 财务费用本期数588.384197万元，较上年同期增加31.00%，系建设项目转固停止利息资本化[7] - 财务费用为588.38万元，较上期449.14万元有所增加[17] 其他财务数据变化 - 本报告期经营活动产生的现金流量净额5553.360309万元，较上年同期增加186.18%[5] - 本报告期末总资产32.3942235795亿元，较上年度末减少0.76%[5] - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益23.6456071935亿元，较上年度末增加1.23%[5] - 应收票据期末数95万元，较期初减少78.40%，系商业承兑汇票到期收回所致[7] - 存货期末数5.130295816亿元，较期初增加30.91%，系公司适度调整库存所致[7] - 其他收益本期数1169.525464万元，较上年同期增加138.36%，系享受增值税进项加计抵减政策所致[7] - 筹资活动产生的现金流量净额本期数 -5210.60258万元，较上年同期减少10737.80%，系公司归还到期银行借款所致[7] - 2025年3月31日公司货币资金期末余额为115,825,604.59元，期初余额为117,122,213.44元[13] - 2025年3月31日公司应收票据期末余额为950,000元，期初余额为4,398,500元[13] - 2025年3月31日公司应收账款期末余额为633,111,600.47元，期初余额为702,443,629.30元[13] - 2025年3月31日公司存货期末余额为513,029,581.60元，期初余额为391,885,917.74元[13] - 资产总计为32.39亿元，较上期32.64亿元略有下降[14] - 负债合计为8.75亿元，较上期9.28亿元有所减少[14] - 所有者权益合计为23.65亿元，较上期23.36亿元有所增加[14][15] - 其他收益为1169.53万元，较上期490.65万元大幅增加[17] - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为590,047,807.32元，上期为564,545,943.58元[19] - 经营活动现金流入小计本期为590,313,425.70元，上期为565,078,476.77元[19] - 投资活动现金流入小计上期为46,372,410.75元[19] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 - 4,723,747.86元，上期为24,546,410.11元[20] - 取得借款收到的现金本期为80,000,000.00元，上期为120,000,000.00元[20] - 现金及现金等价物净增加额本期为 - 1,296,608.85元，上期为 - 40,319,090.27元[20] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数为15,822，表决权恢复的优先股股东总数为0[9] - 前10名股东中，刘东良持股97,031,250股，占比25.83%；刘东杰持股63,281,250股，占比16.84%；深圳市东方富海投资管理股份有限公司持股23,128,750股，占比6.16%[9] - 前10名无限售条件股东中，刘东良持有无限售条件股份24,257,813股；深圳市东方富海投资管理股份有限公司持有23,128,750股；刘东杰持有15,820,313股[9] - 公司股东刘东良、刘东杰、刘东梅为兄弟姐妹关系，刘东良、靳彩红为夫妻关系，刘小龙、刘正龙为兄弟关系，他们分别为一致行动人[9] - 截止报告期末，公司回购账户持股数量为5,273,069股，持股比例为1.4%[9] 股东大会及议案 - 2025年1月10日公司召开2025年第一次临时股东大会，审议通过《关于公司符合向特定对象发行A股股票条件的议案》等议案[11]