北京市盈科（南昌）律师事务所 南昌市红谷滩新区红谷中大道 998 号绿地中央广场 A1 楼 56 层 电话: 0791-83810555 北京市盈科（南昌）律师事务所 关于江西煌上煌集团食品股份有限公司 2023 年度股东大会法律意见书 致：江西煌上煌集团食品股份有限公司 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司股东 大会规则》《深圳证券交易所上市公司股东大会网络投票实施细则》等我国现行 有关法律、法规、规范性文件以及江西煌上煌集团食品股份有限公司 （以下简 称"公司"）《公司章程》的规定，北京市盈科（南昌）律师事务所(以下简称 "本所")接受公司的委托，指派律师出席公司于 2024 年 4 月 22 日召开的 2023 年度股东大会（以下简称"本次股东大会"），对公司本次股东大会的召集和召 开程序、召集人、出席会议人员的资格、表决程序和表决结果的合法性、有效性 等进行了认真的审查，出具本法律意见书。 传真: 0791-83810333 事实真实、准确、完整，所发表的结论性意见合法，准确，不存在虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并承担相应法律责任。 本法律意见书仅供公司为本次股东大会之 ...

证券代码：002695 证券简称：煌上煌 编号：2024—019 江西煌上煌集团食品股份有限公司 2023年度股东大会决议公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏。 特别提示： 1、本次股东大会期间没有增加、否决或变更议案的情况发生； 2、本次股东大会不涉及变更以往股东大会决议的情况； 3、本次股东大会采取现场投票和网络投票相结合的方式。 一、会议通知情况 公司于 2024 年 3 月 30 日在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证 券日报》和巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）刊登了《关于召开 2023 年 度股东大会的通知》。 二、会议召开情况 （一）会议召集人：公司董事会。 （二）会议召开的日期、时间： （1）现场会议：2024 年 4 月 22 日（星期一）下午 14：30 （2）网络投票时间：2024 年 4 月 22 日 其中，通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为：2024 年 4 月 22 日上午 9:15-9:25、9:30-11:30、下午 13:00-15:00；通过深圳证券交易所互联 ...

业绩总结 - 公司2023年实现营业收入19.21亿元，归母净利润0.71亿元，同比增长率分别为-1.70%和+129.01%[1] - 公司计划2024年新开门店2000家，目标营业收入23.50亿元，净利润1.40亿元，实现营收利润双增[2] - 公司财务报表显示，2026年预计营业收入将达到3074百万元，较2022年增长57.3%[7] - 预计2026年净利润将达236百万元，较2022年增长1147.4%[7] - 公司的毛利率预计将从2022年的28.2%增长至2026年的34.0%[7] - ROE预计将从2022年的0.8%增长至2026年的7.6%[7] - 资产负债率预计将从2022年的20.7%增长至2026年的28.6%[7] 未来展望 - 公司通过优化门店结构、深化线上+线下经营模式，预计2024-2026年实现营收和净利润同比增长，维持“买入”评级[4] 其他新策略 - 长城证券可参与、投资或持有本报告涉及的证券或进行证券交易[11] - 买入评级表示预期未来6个月内股价相对行业指数涨幅15%以上[11] - 长城证券具有中国证券业协会授予的证券投资咨询执业资格[11]

业绩总结 - 公司2023年度实现收入19.2亿元，同比下滑1.7%[1] - 公司2023年度归母净利润为0.7亿元，同比增长129.0%[1] - 公司2023Q4实现收入3.4亿元，同比增长1.2%[1] - 公司2023年鲜货产品收入下滑0.9%，卤制品业务同店仍有压力[2] - 公司2023Q4毛利率为30.7%，同比提升6.4pct[3] - 公司2023Q4减亏幅度为43.56%，归母净利率为-8.9%，同比提升7.1pct[4] 未来展望 - 公司计划在2024年实现收入和利润双增长[4] - 公司2024年预计归母净利润为1.4亿元，同比增长44.7%[4] - 公司2024年预计毛利率为30.3%，净利率为4.6%[5] - 公司2024年预计EPS为0.18元，P/E为45.7倍[5] 市场扩张和并购 - 公司资产总计在2026年预计将达到4498百万元，呈现逐年增长的趋势[6] - 预计2026年营业利润将达到171百万元，较2022年增长约5.9倍[6] - 毛利率预计从2022年的28.2%增长至2026年的33.0%[6] - 净利率预计从2022年的1.6%增长至2026年的5.8%[6] - ROE预计从2022年的0.8%增长至2026年的4.4%[6]

业绩总结 - 公司2023年营收为19.21亿元，同比减少1.7%[1] - 公司2023年全年毛利率为29.06%，同比增长0.9个百分点[2] - 公司2024-2025年预计每股收益分别为0.25元和0.33元，对应PE分别为33和25倍[3] - 公司2023A至2026E主要财务指标预测：2025年主营收入为2,631百万元，增长率15.9%[5] - 公司2023A至2026E资产负债表和利润表预测：2026年营业收入为3,051百万元，营业成本为2,102百万元[6] 用户数据 - 公司门店数量达4497家，直营门店262家，加盟店4235家，相较于2023Q3净减少120家[2] 未来展望 - 公司2024-2025年预计每股收益分别为0.25元和0.33元，对应PE分别为33和25倍，维持“买入”投资评级[3] - 公司2023A至2026E主要财务指标预测：2025年主营收入为2,631百万元，增长率15.9%；2026年归母净利润为222百万元，增长率20.3%[5] - 公司2023A至2026E资产负债表和利润表预测：2026年营业收入为3,051百万元，营业成本为2,102百万元；2026年归母净利润为222百万元[6] 新产品和新技术研发 - 肖燕南于2023年6月加入华鑫证券研究所，研究高端白酒和软饮料板块[8] - 廖望州拥有3年食品饮料行业研究经验，覆盖啤酒、卤味、徽酒领域[9] 市场扩张和并购 - 个股投资评级分为买入、增持、中性、卖出，行业投资评级分为推荐、中性、回避[11] 其他新策略 - 报告中的信息来源于公开资料，华鑫证券研究部门力求准确可靠，但不构成证券买卖的依据[13]

财务表现 - 公司2023年营业收入为195.37亿元，较上年下降1.70%[8] - 公司2023年归属于上市公司股东的净利润为30.82亿元，较上年增长129.01%[9] - 公司2023年经营活动产生的净现金流量为38.47亿元，较上年增长21.93%[10] - 公司2023年度现金流量净额较上一年度下降43.34%[11] - 公司2023年度基本每股收益为0.124元，同比增长106.67%[11] - 公司2023年度总资产为3,001,143,070元，较上年末增长12.00%[11] - 公司2023年度第四季度归属于上市公司股东的净利润为-30,290,916.00元[15] - 公司2023年度非经常性损益项目包括非流动性资产处置损益、政府补助、金融资产公允价值变动损益等[15] - 公司2023年度少数股东权益影响额为-29,512.66元[16] - 公司不存在将非经常性损益项目界定为经常性损益的情况[17] 行业发展 - 我国卤制食品市场规模由2018年的2330亿元增长至2021年的3296亿元，复合年均增长率为12.3%，2022年市场规模达3691亿元[19] - 我国卤制食品行业发展历程经历了四个阶段，目前行业集中度较低，格局依旧较为分散，对比其他成熟的休闲食品细分行业具备明显提升空间[19] 公司业务 - 公司主要业务为酱卤肉制品、米制品及少量佐餐凉菜等其他产品的开发、生产和销售，产品品种已达200多个，面向广大普通消费者[20][21] - 公司产品按消费类型可分为餐桌类、休闲类；按产品生产工艺分为酱制类、卤制类、油炸类、凉拌类；按产品口味类型分为酱香传统、香卤系列、麻辣系列、甜辣系列、酸辣系列[21] - 公司主要产品包括酱卤肉制品和旗下控股子公司真真老老米制品[22] 品牌营销 - 公司在2023年与多家知名品牌合作，成功开展跨界营销，助力品牌年轻化[31] - 公司的真真老老粽子品牌荣获多项荣誉，包括“中华名小吃”和“浙江省名特优食品”等[31] - 公司策划了多个全网营销活动，联合多个品牌进行跨界合作，提升品牌曝光和销售额[32] 销售渠道 - 公司销售渠道包括线下连锁店、经销商和线上渠道，线上销售占比逐渐增加[33] - 公司主要线上销售平台包括淘宝、天猫、京东等，通过线上平台实现了不错的销售额[36] - 公司通过线上平台实现了4.71亿元的线上交易额，线上销售占比达到20.76%[36] 生产经营 - 公司主营业务包括酱卤肉制品加工业务和米制品业务，主要有“煌上煌”“真真老老”和“独椒戏”等三大品牌[28] - 公司主要经营模式为直营连锁、特许经营连锁和经销商三种经营模式[26] - 公司主营业务独立完整，具备独立自主经营并参与市场竞争的能力[151] 募集资金使用 - 公司向特定对象发行股票，发行价格为每股人民币10.08元，募集资金总额为449,999,998.56元，实际募集资金净额为441,535,813.42元[79][81] - 公司截至2023年12月31日累计使用募集资金13,919.07万元，尚未使用的募集资金余额为30,283.88万元[82] - 公司制定了《募集资金使用管理办法》，采用专户存储制度对募集资金进行监督和管理，以确保用于募集资金投资项目的建设[83]

江西煌上煌集团食品股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告 江西煌上煌集团食品股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以 下简称"企业内部控制规范体系"），结合江西煌上煌集团食品股份有限公司（以下简称"公 司"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2023 年 12 月 31 日的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并 如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行 监督。经理层负责组织、领导企业内部控制的日常运行。 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真 实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现战略发展目标。由于内部控制存在的固有局限 性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导 ...

关于江西煌上煌集团食品股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 江西煌上煌集团食品股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联 资金往来情况的专项报告表 二○二三年度 信会师报字[2024]第 ZA10420 号 江西煌上煌集团食品股份有限公司全体股东： 我们审计了江西煌上煌集团食品股份有限公司(以下简称"煌上 煌公司")2023 年度的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母 公司资产负债表、2023 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现 金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并 于 2023 年 12 月 31 日出具了报告号为信会师报字(2024)第 10417 号的 无保留意见审计报告。 煌上煌公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管 指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会 公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理（2023 年修订）》的相关规定编制了后附的 2023 年 度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称"汇 总表"）。 编制汇总表并确保 ...

江西煌上煌集团食品股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告（章美珍） 各位股东及股东代表： 作为江西煌上煌集团食品股份有限公司（以下简称为"公司"）的独立董事， 在职期间我严格按照《公司法》、《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》、《公司章程》等规 定和要求，恪尽职守，勤勉尽责，积极出席相关会议，依托专业知识为公司经营 决策和规范运作提出意见和建议，对公司重大事项发表了独立意见，忠实地履行 了独立董事的工作职责，充分发挥了独立董事的作用，切实维护了公司以及股东 尤其是中小股东的合法权益。现将 2023 年度本人履行独立董事职责情况向各位 股东汇报如下： 一、出席会议情况 二、发表独立董事意见的情况 1、2023 年 3 月 6 日，公司第五届董事会第十七次会议上，我对公司符合向 特定对象发行 A 股股票条件、修订公司向特定对象发行 A 股股票方案及预案、修 订公司向特定对象发行 A 股股票募集资金使用可行性分析报告、公司向特定对象 发行 A 股股票方案的论证分析报告、公司与认购对象签署附条件生效的股份认购 协议补充协议、公司向特定对象发行 ...

证券代码：002695 证券简称：煌上煌 编号：2024—018 江西煌上煌集团食品股份有限公司 关于召开 2023 年度股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。 江西煌上煌集团食品股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 3 月 28 日召开第六届董事会第五次会议，会议决定于 2024 年 4 月 22 日（星期一）召开 公司 2023 年度股东大会，现将此次股东大会的有关事项通知如下： 一、召开会议的基本情况 1、股东大会届次：2023 年度股东大会 2、股东大会召集人：公司董事会（第六届董事会第五次会议决议召开） 3、会议召开的合法、合规性：本次股东大会会议的召开符合有关法律、行 政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。 4、会议召开的日期、时间： （1）现场会议 2024 年 4 月 22 日（星期一）14:30 （2）网络投票时间： 通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时 间为：2024 年 4 月 22 日上午 9:15-9:25、9:30-11:30、下午 13:00-15:00；通过深 圳证券交易所互 ...