回购情况 - 公司拟回购注销1822.05万股限制性股票，占回购前股本总额6.9920%[3][8] - 回购价格为6.11元/股，资金总额约11,132.73万元，来源为自有资金[9] 股本变化 - 回购注销后总股本将由260,591,500股变更为242,371,000股[3][10] - 回购注销前后有限售和无限售条件股份占比变化[10] 激励计划 - 授予完成人数31人，授予股份1822.05万股，6人放弃认购34.5万股[6] - 公司3个月内不再审议和披露股权激励计划草案[11] 影响说明 - 本次激励计划终止和回购注销不影响公司财务和经营[11]

激励计划流程 - 2025年8月4日董事会审议通过激励计划议案[9] - 8月5 - 14日公示激励对象无异议[10] - 8月20日股东大会通过激励计划议案[11] 激励授予情况 - 8月20日向37人授予1856.55万股限制性股票[11] - 10月17日6人放弃认购，31人获授1822.05万股[12] 计划终止情况 - 11月28日董事会通过终止激励计划议案[13] - 拟回购注销1822.05万股，股份总数减少18,220,500股[14][15] - 终止暨注销尚需股东会审议，3个月内不再披露草案[15][17]

资产范围 - 制度适用于公司及全资和控股子公司资产减值准备计提及核销管理[3] - 资产包括金融资产、存货和长期资产[2] 减值测试与处理 - 资产有市价当期大幅下跌等迹象应进行减值测试[4] - 公司以预期信用损失为基础对部分金融资产等进行减值处理并确认损失准备[6] 金融工具计量 - 除特定计量方法外的金融工具按一般方法计量损失准备，分三个阶段[7] - 公司考虑合理有依据信息评估金融工具信用风险是否显著增加[8] - 公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，增减额计入当期损益[8] 应收款项处理 - 应收账款按简化计量方法确定预期信用损失，分组合估计[8] - 其他应收款按一般方法确定预期信用损失，分组合估计[9] - 公司按先发生先收回原则统计并计算应收账龄[9] 其他资产计量 - 存货按成本与可变现净值孰低计量，成本高时计提跌价准备[13] - 长期股权投资期末按账面价值与可收回金额孰低计价，减值不得转回[17][18] - 采用成本模式计量的投资性房地产可收回金额低时计提减值，不予转回[19] - 固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，减值准备一经计提不得转回[20] - 在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量，减值损失一经计提不得转回[20] - 无形资产按账面价值与可收回金额孰低计价，减值准备一经计提不予转回[22] - 商誉至少每年年度终了进行减值测试，减值准备一经计提不予转回[25] 审批流程 - 单笔计提减值准备100万元以下或累计未超最近经审计净利润10%，经财务部报首席财务官审核、总经理批准[26] - 单笔计提减值准备100万元及以上且累计超最近经审计净利润10%，经财务部报首席财务官审核、总经理审议、董事会批准[26] - 总经理有权决定单笔100万元（含）以下或累计不超最近经审计净利润5%的减值准备核销事项，超此标准由董事长审批[27] 信息披露 - 公司需按规定披露资产减值准备的计提和核销情况[29] - 计提或核销资产对当期损益影响占最近一会计年度经审计净利润绝对值比例超10%且绝对金额超100万元，应及时披露信息[29] - 披露计提资产减值准备公告应包含情况概述、合理性说明及对公司影响等内容[29] - 年初至报告期末单项资产计提减值准备占最近一会计年度经审计净利润绝对值比例超30%且绝对金额超1000万元，需列表说明相关资产情况[29] - 核销资产应说明核销数额、形成过程和原因等内容[30] 其他要求 - 公司需说明计提资产减值准备是否符合实际情况及金额是否充足[30] - 公司需说明追踪催讨和改进措施及对财务状况和经营成果的影响[30] - 公司需说明涉及的有关责任人员处理意见等董事会认为必要的书面材料[30] 制度生效 - 本制度未尽事宜按国家法律法规和《公司章程》执行[33] - 本制度由公司财务部负责编制，经董事会审议通过之日起生效[33]

会议安排 - 2025年第五次临时股东会定于2025年12月17日召开[1] - 现场会议时间为12月17日14:00，网络投票时间有明确规定[2] - 会议股权登记日为2025年12月11日[2] 会议信息 - 会议地点在郴州市北湖区相关地址[3] - 审议关于终止激励计划暨回购注销股票议案[3] 登记方式 - 现场登记时间为12月17日8:00 - 9:00，信函或传真登记有时间要求[5] - 登记地点在辽宁省鞍山市相关地址[5] 网络投票 - 网络投票代码为"362667"，投票简称为"威领投票"[17] - 深交所交易系统和互联网投票系统投票时间明确[18][19]

会议信息 - 公司第七届董事会第十五次会议于2025年11月28日10点通讯召开[1] - 2025年第五次临时股东会定于2025年12月17日14:00召开[4] 公司决策 - 拟终止2025年限制性股票激励计划，回购注销18220500股[2] - 《资产减值准备计提及核销管理制度》议案通过[2] - 《召开2025年第五次临时股东会》议案通过[4]

新策略 - 公司终止实施2025年限制性股票激励计划并回购注销限制性股票[2] - 涉及31名激励对象持有的18220500股已获授但未解除限售的限制性股票[2] - 薪酬与考核委员会同意该事项并提交董事会审议[2]

公司担保情况 - 公司及控股子(孙)公司未对合并报表范围外的单位提供担保 [1] - 公司无逾期担保事项发生 [1] - 公司无涉及诉讼的担保 [1] - 公司未因担保被判决败诉而承担损失 [1]

担保情况 - 公司为物翌上海融资提供2600万元连带责任保证担保[2] - 物翌上海向农商行闵行支行申请融资2000万元[2] - 本次担保后公司担保余额为87456.618181万元[2] - 公司担保余额占最近一期经审计净资产的239.30%[10] 物翌上海情况 - 物翌上海成立于2021年2月7日，注册资本14000万元[6] - 2025年9月30日资产总额29754.59万元，负债总额26446.74万元[7] - 2025年9月30日净利润为126.97万元[7] - 最近一期资产负债率为88.88%[3]

公司控制权变更筹划 - 控股股东上海领亿新材料有限公司及实际控制人黄达先生正在筹划重大事项，可能导致公司控制权发生变更 [1] - 筹划事项涉及以协议转让方式转让各方合计持有的20,233,784股上市公司股份，占上市公司总股本的7.7646% [1] - 股份转让完成后，受让方将成为上市公司第一大股东，该事项亦可能导致公司出现无实际控制人情形 [1] 交易状态与不确定性 - 本次筹划控制权变更事项目前仅处于筹划、意向阶段，各方还需就正式协议具体条款进行磋商，尚需履行各自审批程序并签署正式协议 [1] - 本次交易事项目前尚存在不确定性 [1] 股票停复牌安排 - 公司股票已于2025年11月25日开市起停牌，证券代码为002667，证券简称为威领股份 [2] - 因交易各方需履行相关内部审批程序，公司预计无法在2025年11月27日开市起复牌，股票将于该日开市起继续停牌 [2] - 股票停牌期间，公司将根据事项进展情况履行信息披露义务，待事项确定后将及时发布公告并申请复牌 [3]

控制权变更筹划 - 控股股东上海领亿新材料有限公司及实际控制人黄达先生正在筹划股份转让事项，可能导致公司控制权发生变更[2] - 筹划事项目前仅处于筹划、意向阶段，各方需就正式协议条款进行磋商并履行审批程序，尚存在不确定性[2] 股份转让细节 - 拟以协议转让方式转让合计持有的20,233,784股上市公司股份，占上市公司总股本的7.7646%[2] - 股份转让完成后，受让方将成为上市公司第一大股东，可能导致公司出现无实际控制人情形[2] 股票停牌安排 - 公司股票已于2025年11月25日开市起停牌，并将于2025年11月27日开市起继续停牌[3] - 停牌原因为保证公平信息披露，维护投资者利益，避免造成公司股价异常波动[3] - 停牌期间将根据事项进展情况履行信息披露义务，待事项确定后及时发布公告并申请复牌[4]