厦门日上集团股份有限公司 审计报告及财务报表 二〇二三年度 厦门日上集团股份有限公司 审计报告及财务报表 （2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日止） | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | 1-5 | | 二、 | 财务报表 | | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | | 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | | 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 | 9-12 | | | 财务报表附注 | 1-96 | 审计报告 信会师报字[2024]第 ZB10214 号 厦门日上集团股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了厦门日上集团股份有限公司（以下简称日上集团）财 务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制，公允 ...

厦门日上集团股份有限公司 2023年度内部控制自我评价报告 厦门日上集团股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制 制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2023 年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和 ...

财报与说明会安排 - 公司于2024年4月16日披露2023年年度报告及摘要[1] - 公司定于2024年5月6日15:00 - 17:00举办2023年度业绩说明会[1] 说明会形式与参与方式 - 业绩说明会采用网络远程方式，投资者可登陆深交所“互动易”平台参与[1] 出席人员 - 董事长吴子文、财务总监何爱平、董秘吴小红、独董何少平出席[1] 提问与答疑 - 投资者可提前在“互动易”或邮箱提问，公司将在会上答疑[2]

公司治理 - 2023年召开1次临时和1次年度股东大会，独立董事应出席0次[3] - 2023年召开5次董事会，独立董事应出席2次均赞成[4] - 2023年召集2次审计委员会，提名委员会未开会[8] 运营情况 - 2023年按时披露半年和三季度报告，内控有效[15] - 2023年未发生应披露关联交易，仅与子公司有资金往来[14] - 对外投资建设进度符合经营情况和审慎原则[16] 市场影响 - 2023年8月美商务部对越子公司调查影响短期经营[17] 项目进展 - 2023年曹妃甸一期项目投产，利于降成本和辐射北方市场[13]

专项报告 第 1 页 关于厦门日上集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联 资金往来情况的专项报告 信会师报字[2024]第 ZB10216 号 关于厦门日上集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 信会师报字[2024]第 ZB10216 号 厦门日上集团股份有限公司全体股东： 我们审计了厦门日上集团股份有限公司(以下简称"日上集 团")2023 年度的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司 资产负债表、2023 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量 表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2024 年 4 月 12 日出具了报告号为信会师报字(2024)第 ZB10214 号的无保 留意见审计报告。 日上集团管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指 引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公 告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号 ——业务办理》的相关规定编制了后附的 2023 年度非经营性资金占 用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称"汇总表"）。 编制汇总 ...

厦门日上集团股份有限公司 2023年年度募集资金存放与使用情况的专项报告 证券代码：002593 证券简称： 日上集团 公告编号：2024-016 公司 2023 年年度投入募集资金项目金额为 8,385.55 万元，截至 2023 年 12 （一） 实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会《关于核准厦门日上集团股份有限公司非公开发 行股票的批复》（证监许可［2020］2134 号）核准，非公开发行人民币普通股 106,948,029 股，每股面值 1 元，发行价格为人民币 3.08 元/股，募集资金总额 329,399,929.32 元，扣除本次发行费用（不含税）人民币 11,044,213.00 元， 募集资金净额为人民币 318,355,716.32 元，上述募集资金公司已于 2021 年 8 月 24 日收到。资金到账后，立信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2021 年 8 月 25 日对公司本次非公开发行新股的资金到位情况进行了审验，出具了信会师 报字[2021]第 ZA15367 号《验资报告》。 （二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。 1、以前年度已使用金额 截至 ...

证券代码：002593 证券简称：日上集团 公告编号：2024-012 （一）机构信息 1、基本信息 名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙） 统一社会信用代码：91310101568093764U 成立时间：2011 年 01 月 24 日 注册地址：上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 执行事务合伙人：朱建弟、杨志国 企业类型：特殊普通合伙企业 立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"）由我国会计泰斗潘序伦 博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的特殊普通合 伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网 络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证， 具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。 截至 2023 年末，立信拥有合伙人 278 名、注册会计师 2,533 名、从业人员总数 10,730 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 693 名。立信 2023 年业务收入 50.01 亿元，其中审计业务收入 35.16 亿元，证券业务收入 17 ...

厦门日上集团股份有限公司 2023 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 单位：万元 | | | | 占用方 与上市 | 上市公 | 2023 年期 | 2023 年度占 | 2023 年度 | 2023 年度 | 2023 年 | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 非经营性资金 | | 资金占用方名称 | 公司的 | 司核算 | 初占用资 | 用累计发生 | 占用资金 | 偿还累计 | 期末占 | 占用形成原因 | 占用性质 | | 占用 | | | | 的会计 | | 金额（不含 | 的利息(如 | | 用资金 | | | | | | | 关联关 | 科目 | 金余额 | 利息） | 有) | 发生金额 | 余额 | | | | | | | 系 | | | | | | | | | | 控股股东、实际 | 无 | | | | | | | | | | 非经营性占用 | | 控制人及其附 | | | | | | | | | | | | | 属企业 | 无 | | | | | ...

审计机构情况 - 截至2023年末，立信合伙人278名、注册会计师2533名、签过证券审计报告的693名[3] 续聘决策流程 - 2023年4月3日审计委员会同意续聘立信为2023年度审计机构[7] - 2023年4月14日董事会和监事会审议通过续聘议案[4] - 2023年5月12日股东大会审议通过续聘议案[4] 审计沟通与结果 - 2024年1月2日审计委员会与立信沟通2023年度审计工作[7] - 年报审计期间审计委员会就审计事项提意见建议[7] - 立信认为公司财报编制合规，内控有效，出具无保留意见报告[6] - 2024年4月2日审计委员会审议通过2023年年度报告等议案[8] - 审计委员会认为立信年报审计表现良好，按时完成工作[10]

财务业绩 - 公司2023年营业收入达到3950867664.60元，同比增长16.96%[7] - 公司2023年归属于上市公司股东的净利润为60089783.11元，同比增长107.47%[7] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为379367216.20元，同比增长276.52%[7] - 公司2023年基本每股收益为0.08元，同比增长100.00%[7] - 公司2023年加权平均净资产收益率为2.56%，较上一年有所增长[7] - 公司2023年第一季度营业收入为862,394,843.29元，同比增长11.6%[9] - 公司2023年第二季度归属于上市公司股东的净利润为31,884,081.75元，同比增长98.2%[9] - 公司2023年第四季度经营活动产生的现金流量净额为127,348,126.86元[9] - 公司2023年实现营业收入395,086.77万元，同比增长16.96%，净利润6,008.98万元，同比增长107.47%[28] - 公司汽车车轮业务销售收入达149,784.50万元，同比增长23.22%，其中80%以上来自海外出口市场[29] - 公司钢结构业务实现营业收入214,057.69万元，同比增长11.46%，石化钢结构业务占比超过40%[30] 业务发展 - 公司汽车车轮业务在2023年报告期内产销量逐步回升，其中无内胎钢轮产销量同比增长36%，型钢钢轮产销量同比增长2.75%，铝圈产销量同比增长95.70%[18] - 公司汽车车轮业务主要销售模式为直销和分销模式，直销主要销售给整车厂，分销主要面向售后市场，境外销售占比较高[21] - 公司钢结构业务主要聚焦于大型高端工业厂房和石化设备钢结构两个细分领域，近5年钢结构年产量排名稳定在前30名以内[17] 产品质量与技术 - 公司通过IATF16949：2016质量体系认证，钢制车轮和锻造铝轮产品通过美国DOT产品注册、美国SMITHERS、美国STL、德国TÜV测试认证，产品品质稳定性达到业内领先水平[22] - 公司通过CNAS认证，可进行多项性能试验，产品均通过美国史密斯试验室测试[24] - 公司研发了轻量化车轮产品，突破了焊接技术难题，实现了大尺寸、高端、轻量化钢轮生产[24] - 公司加大了锻造铝合金轮毂的研发投入，自主研发的锻造铝轮具有产品重量轻、强度高、散热好等优异特性[24] 公司治理 - 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律法规要求，完善公司治理，建立健全内部管理和控制制度[92] - 公司严格按照信息披露管理制度对外进行信息披露，确保真实、准确、完整、及时、公平地进行信息披露，增加公司运作的公开性和透明度[92] - 公司对董事、监事、高级管理人员及其他内幕信息知情人员在敏感期内买卖公司股票进行自查，未发现相关人员利用内幕信息违规操作的情形[93] 环境保护 - 公司及其子公司配套建设了污水处理站、废气处理及监测装置、降噪设施及固体废物贮存库，所有环保设备正常运行[157] - 公司及各控股子公司完成了《突发环境事件应急预案》，并到当地主管生态环境局备案[158] - 公司加大了环境治理和保护相关设备的采购，采用先进的工艺技术与设备、改善管理，从源头削减污染；强化环保设施运行维护，不断改进与完善环保基础设施；做好日常环境监测，确保外排污染物达标；加大生态环境科研项目投入，不断提升环境绩效[160]