业绩总结 - 2024年营业收入306,939.11万元，较上年下滑22.31%[2] - 2024年净利润5,197.77万元，较上年下滑13.50%[2] - 2024年经营现金流净额41,071.75万元，较上年增长8.26%[2] 未来展望 - 2025年围绕“务实清醒、战略定力、持续改善、打铁精神”目标发展[20] - 2025年制定合理可持续现金分红政策[20] 公司治理 - 2024年董事会召开7次会议，审议38个议案[6] - 2024年董事会召集召开3次股东会[8] - 2024年审计委员会召开6次会议[9] 信息披露与投资者关系 - 2024年发布公告及信息113项[15] - 2024年接待调研5家，接听来电43人次，回复提问64个[16]

业绩总结 - 2024年1月1日起公司进行会计政策变更[2][3] - 执行新规未对财务状况及经营成果产生重大影响[7] 数据相关 - 2024、2023年度合并及母公司报表营业成本、销售费用受影响金额[7]

募集资金情况 - 2021年8月24日收到非公开发行106,948,029股募集资金，总额329,399,929.32元，净额318,355,716.32元[1] - 截至2023年12月31日，累计直接投入募投项目16,995.79万元，未使用金额14,820.92万元[2] - 2024年度投入募集资金项目金额为6,763.67万元[3] - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金23,759.46万元，余额为8,036.27万元[4] - 2024年度募集资金总额31835.57万元，投入进度74.63%[25] 资金使用与管理 - 公司制定《募集资金使用管理办法》，实行专户存储制度[7] - 公司与保荐人及商业银行签订多份募集资金监管协议[8] - 2021年同意使用6,755.38万元募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金[11][25] - 2023 - 2024年多次使用闲置募集资金暂时补充流动资金并归还[12][13][26] - 2022年同意使用不超10000万元闲置募集资金进行现金管理，2024年末无现金管理产品余额[14][26] 项目情况 - 2023年对“轻量化锻造铝合金轮毂智能制造项目”实施内容等进行调整[10] - 该项目因市场等因素先后延期至2024年12月和2026年12月[25]

证券代码：002593 证券简称：日上集团 公告编号：2025-021 厦门日上集团股份有限公司 关于举办 2024 年度网上业绩说明会的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 厦门日上集团股份有限公司（以下简称"公司"）已于 2025 年 4 月 15 日披 露 2024 年年度报告及摘要。为便于广大投资者进一步了解公司经营情况，公司 定于 2025 年 4 月 29 日（星期二）下午 15:00-17:00 通过深圳证券交易所"互动 易"平台"云访谈"栏目举办 2024 年度业绩说明会。具体情况安排如下： 一、业绩说明会相关安排 4、公司出席人员：董事长兼总经理吴子文先生，财务总监何爱平先生，董 事会秘书吴小红女士，独立董事黄健雄先生。 二、公开征集问题 为充分尊重投资者、提升交流的针对性，现就公司 2024 年度业绩说明会提 前向投资者公开征集问题，广泛听取投资者的意见和建议。投资者可提前登录深 圳证券交易所"互动易"平台（http://irm.cninfo.com.cn）"云访谈"栏目进 入本公司说明会页面进行提问，或将相关问题以电子邮件 ...

内部控制范围 - 内部控制评价基准日为2024年12月31日[2] - 纳入评价范围子公司13家、孙公司5家[5] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[5] 制度建设 - 制定《应收账款管理制度》规范销售业务[7] - 制定《对外担保管理办法》防范担保风险[9] - 制定《关联交易管理办法》确保关联交易公平[9] - 制定《募集资金使用管理办法》规范资金管理[9] 缺陷标准 - 财务报告内控错报小于营收或资产0.5%为一般缺陷[12] - 非财务报告内控直接财产损失10 - 100万元为一般缺陷[14] 缺陷情况 - 报告期内无财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[17] 未来策略 - 提高战略规划和风险管理功能效力[17] - 完善ERP系统功能提升成本核算准确性[17] - 加强内部审计机构职能充实审计队伍[17] - 持续完善内部控制体系建设[18]

人员与业务规模 - 截至2024年末，合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员总数10021名[2] - 2024年为693家上市公司提供年报审计服务，审计收费8.54亿元[2] 业务收入 - 2024年业务收入（未经审计）50.01亿元，审计业务收入35.16亿元，证券业务收入17.65亿元[2] 风险保障 - 截至2024年末，已提取职业风险基金1.66亿元，职业保险累计赔偿限额10.50亿元[3] 诉讼情况 - 金亚科技案承担12.29%连带责任，诉讼金额尚余500万元[4] - 保千里案承担15%补充赔偿责任，诉讼金额1096万元[4] 执业处罚 - 近三年刑事处罚0次、行政处罚5次、监督管理措施43次、自律监管措施4次、纪律处分0次，涉及131名从业人员[6] 审计团队人员 - 项目合伙人于长江2006年从事上市公司审计，2023年为公司服务[7] - 签字注册会计师周兰更2019年从事上市公司审计，2022年为公司服务[7] - 质量控制复核人丁彭凯1997年从事上市公司审计，2023年为公司服务[7] 审计质量控制 - 2024年就重大事项咨询专业技术部解决技术问题[11] - 制定专业意见分歧解决机制，2024年无不能解决的分歧[12] - 实施完善的项目质量复核程序[13] - 质控部门负责监督和整改，监控活动包括关键控制点测试等[14] - 2024年度审计中质量管理措施有效执行[15] 审计工作方案 - 2024年针对公司需求制定全面、合理、可操作的审计工作方案[17] 审计团队配备 - 2024年配备专属审计团队，核心成员经验丰富且有资质，技术专家支持[18] 信息安全管理 - 公司明确立信信息安全管理责任，立信制定制度并有效执行[19] 人员诚信记录 - 2022 - 2024年，多位人员无违规和不良诚信记录[9]

证券代码：002593 证券简称：日上集团 公告编号：2025-019 厦门日上集团股份有限公司 关于召开 2024 年度股东会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据厦门日上集团股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会第二次会议 决议，公司决定召开 2024 年度股东会，现将有关事项通知如下： 一、召开会议的基本情况 1、股东会届次：2024 年度股东会 2、会议的召集人：公司第六届董事会 3、会议召开的合法性、合规性：公司第六届董事会第二次会议通过《关于召开 2024 年度股东会的议案》，本次股东会的召开符合有关法律、行政法规、规范性文 件和《公司章程》的规定。 4、会议召开的日期和时间： 现场会议时间：2025 年 5 月 9 日下午 15:00 网络投票时间为：2025 年 5 月 9 日 其中，通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为：2025 年 5 月 9 日上午 9:15-9:25，9:30-11:30 和下午 13：00 至 15：00； 通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为：2025 年 5 月 ...

会议情况 - 厦门日上集团第六届监事会第二次会议于2025年4月11日召开，3名监事全部出席[2] 议案审议 - 多项议案获3票同意通过，含2024年度监事会工作报告等[3][4][6][7][9][11][12][14] - 续聘立信为2025年度审计机构[11] - 未发生违规占用公司资金情况[11]

会议相关 - 公司第六届董事会第二次会议于2025年4月11日召开[2] - 公司定于2025年5月9日15:00在厦门召开2024年度股东会[18] 财务相关 - 2024年度利润分配预案按总股本803,858,029股，每10股派0.5元现金（税前）[7] - 2024年度财务决算报告经审计，出具标准无保留意见[6] - 续聘立信会计师事务所为2025年度审计机构[13] 授信担保 - 公司及子公司申请不超45亿元综合授信额度[13] - 为10家控股子公司担保不超23.5亿元，2家全资子公司抵押担保不超2亿[15] 议案审议 - 多项议案经董事会审议通过，需提交2024年度股东会审议[3][15][16] 资金披露 - 2024年度按规定披露募集资金存放与使用情况[16]

业绩总结 - 2024年度归属上市公司股东净利润51,977,652.31元[3] - 最近三个会计年度平均净利润47,010,004.84元[7] 分红与股本 - 2024年末总股本803,858,029股[4] - 2024年度拟每10股派现0.5元，派现40,192,901.45元[4] - 最近三个会计年度累计现金分红80,385,802.90元[6] 未分配利润 - 2024年末合并报表累计未分配利润626,659,140.74元[3] - 2024年末母公司累计未分配利润77,446,251.15元[3] 其他 - 最近三个会计年度累计回购注销总额15,994,981.00元[7]