关于江苏亚威机床股份有限公司 2024年度非经营性资金占用及其他 关联资金往来情况的专项说明 苏亚专审〔2025〕37 号 审计机构：苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙) 办公地址：南京市建邺区泰山路 159 号正太中心大厦 A 座 14-16 层 邮 编：210019 传 真：025-83235046 电 话：025-83228570 网 址：www.syjc.com 电子信箱：info@syjc.com 苏亚金诚会计师事务所( 特 殊 普通合伙 ) 苏 亚 专 审 〔2025〕37 号 关于江苏亚威机床股份有限公司 2024年度非经营性资金占用及其他关联 资金往来情况的专项说明 江苏亚威机床股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了江苏亚威机床股份有限公司（以下简称亚威股份）2024 年 12 月 31 日的合并资产负债表及资产负债表，2024 年度的合并利润表及利润表、合并现金流量表 及现金流量表和合并所有者权益变动表及所有者权益变动表以及财务报表附注，并于 2025 年 4 月 24 日出具了苏亚审〔2025〕153 号无保留意见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号—— ...

会议召开情况 - 2024年召开9次董事会会议、4次股东大会、2次独立董事专门会议，独立董事均出席[4][6][8] - 2024年薪酬与考核委员会召开2次会议、审计委员会召开4次会议，独立董事均参加[7] 决策事项 - 2024年4月和5月审议通过续聘苏亚金诚会计师事务所为2024年度审计机构[17] - 2024年12月审议通过《2024年员工持股计划（草案）》等[18] 报告披露 - 2024年按时编制并披露多份报告[15] 工作时间 - 2024年独立董事现场累计工作超十五天[13]

江苏亚威机床股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 各位股东及股东代表： 本人蔡建作为江苏亚威机床股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会独 立董事，在任职期间严格按照《证券法》《公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独 立董事管理办法》等相关法律法规以及《公司章程》和《公司独立董事工作制度》等有 关制度的要求，基于独立、客观、公正的原则，诚信、勤勉、忠实地履行独立董事职 责，积极出席相关会议，认真审议表决各项议案并对公司相关事项发表独立客观意见， 切实维护了公司利益和股东的合法权益。现将本人 2024 年度的履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）基本情况 本人蔡建，1965 年生，研究生学历，高级会计师、注册会计师。现任江苏公信会 计师事务所有限公司董事长，中国民主促进会江苏省委经济与法律工作委员会副主任， 江苏亚威机床股份有限公司独立董事，中南红文化集团股份有限公司独立董事，江苏 省新能源开发股份有限公司独立董事，南京海融医药科技股份有限公司独立董事，东 屋世安物联科技（江苏）股份有限公司独立董事。 （二）独立性情况 作为公司的独立董事，经自查，本人符合《上市公司独立董事管理办法》 ...

一、独立董事的基本情况 （一）基本情况 本人楼佩煌，1962 年生，研究生学历。现任南京航空航天大学机电学院教授、博 士生导师，南京航空航天大学苏州研究院院长、中国机械工程学会和中国电子学会高 级会员、江苏省机器人与智能装备产业技术创新战略联盟技术委员会副主任、江苏省 物流自动化工程研究中心副主任、江苏亚威机床股份有限公司独立董事、苏州天准科 技股份有限公司独立董事。 江苏亚威机床股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 各位股东及股东代表： 本人楼佩煌作为江苏亚威机床股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会 独立董事，在任职期间严格按照《证券法》《公司法》《上市公司治理准则》《上市公司 独立董事管理办法》等相关法律法规以及《公司章程》和《公司独立董事工作制度》等 有关制度的要求，基于独立、客观、公正的原则，诚信、勤勉、忠实地履行独立董事职 责，积极出席相关会议，认真审议表决各项议案并对公司相关事项发表独立客观意见， 切实维护了公司利益和股东的合法权益。现将本人 2024 年度的履职情况报告如下： （二）独立性情况 作为公司的独立董事，经自查，本人符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证 券交易所上 ...

江苏亚威机床股份有限公司 2024 年年度报告商誉减值 证券代码：002559 证券简称：亚威股份 2024 年度商誉减值测试报告 一、是否进行减值测试 是 □否 二、是否在减值测试中取得以财务报告为目的的评估报告 是 □否 | 资产组名称 | 评估机构 | 评估师 | 评估报告 | 评估价 | 评估结果 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | 编号 | 值类型 | | | | | | | | 经采用预计未来现金流量现值法评估，江苏亚威创科源激 光装备有限公司含商誉资产组在 2024 年 12 月 31 日的预计 | | | | | | | 未来现金流量现值为 3,710.00 万元；经采用公允价值减去 | | 江苏亚威创 | 江苏华信 | | 苏华评报 | | 处置费用法评估，江苏亚威创科源激光装备有限公司含商 | | 科源激光装 | 资产评估 | 陈晓娜 | 字[2025] | 可收回 | 誉资产组在 2024 年 12 月 31 日的公允价值减去处置费用后 | | 备有限公司 | 有限公司 | 陈已诺 | 第 225 号 | 金额 | 的净额为 3 ...

会计政策变更 - 2025年4月24日审议通过会计政策变更议案[1] - 依据2024年12月6日财政部文件，自2024年1月1日起执行[1] 财务数据调整 - 母公司2023年营业成本调增39787097.57元，销售费用调减同额[5] - 合并报表2023年营业成本调增44866479.01元，销售费用调减同额[7] 各方意见 - 审计、董事会、监事会认为变更合规合理，无重大影响[6][7][9]

人员数据 - 截至2024年12月31日，苏亚金诚有合伙人42人，注册会计师254人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师161人[2] 审计相关 - 2024年4 - 5月，公司审议通过续聘苏亚金诚为会计师事务所议案[3] - 苏亚金诚认为公司财务报表编制合规，出具标准无保留意见审计报告[5] - 审计委员会认为苏亚金诚具备资质和能力，表现良好[6][8] - 2025年4月24日，审计委员会审议通过2024年年度报告等议案[6]

审计机构情况 - 截至2024年12月31日，苏亚金诚有合伙人42人，注册会计师254人，签过证券服务业务审计报告的161人[1] 审计流程相关 - 2024年4月11日相关会议、5月8日股东大会审议通过续聘苏亚金诚议案[2] - 苏亚金诚认为公司财报编制合规，出具标准无保留意见审计报告[4] - 2024年度审计就重大会计审计事项沟通获解决方案[5] - 苏亚金诚制定分歧解决机制，2024年无未解决分歧[6] - 2024年度审计实施完善项目质量复核程序[7] - 苏亚金诚质控部门监督质量管理体系运行[9] - 苏亚金诚制定内部管理制度构成质量管理体系并有效执行[10] - 2024年度制定合理审计工作方案，满足报告披露时间要求[11] - 苏亚金诚配备专属审计团队，负责人为资深合伙人[12]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价[2] - 财务和非财务报告内控无重大、重要缺陷[13][14] 评价范围与标准 - 纳入评价范围单位资产和营收占比100%[5] - 财务和非财务报告内控缺陷有定量标准[6][10]

现金管理计划 - 拟用闲置自有资金现金管理，余额不超6亿[3] - 单个投资产品期限不超12个月[3] - 主要买中、低风险短期理财产品[2] 决策与期限 - 议案提交股东大会，授权经营层决策[6] - 有效期至2025年年度股东大会新决议[6] 风险与措施 - 投资收益受影响不可预期[7] - 采取措施保障资金安全[8] 审批情况 - 监事会同意现金管理额度和期限[11]