关于2024年度会计师事务所的履职情况评估报告及 审计委员会履行监督职责情况报告的议案 根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘 会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板 上市公司规范运作》及《公司章程》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉 尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所2024 年度履职情况评估及履行监督职责的情况汇报如下： 一、会计师事务所2024年度履职情况评估 （一）2024年年审会计师事务所基本情况 会计师事务所名称：致同会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：1981年（工商登记：2011年12月22日） 组织形式：特殊普通合伙企业 注册地址：北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场五层 首席合伙人：李惠琦 二、2024年年审会计师事务所履职情况 按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规 范及公司2024年年报工作安排，致同会计师事务所对公司2024年度财务报告及 2024年12月31日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司非经营性 资金占用及其他关联资金往来情况等进 ...

经核查独立董事王军、杨瑞平、昝志宏的任职经历及签署的相关 自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，与公 司及公司主要股东之间不存在任何妨碍其进行独立客观判断的关系， 不存在影响其独立性的情况，公司独立董事符合《上市公司独立董事 管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主 板上市公司规范运作》等法律法规及《公司章程》中关于独立董事任 职资格及独立性的相关要求。 山西同德化工股份公司董事会 山西同德化工股份有限公司董事会 关于独立董事独立性情况的专项意见 根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》《深 圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号——主板上市公司规范运作》等要求，山西同德化工股份有 限公司（以下简称"公司"）董事会就公司独立董事的独立性情况进 行评估并出具专项意见如下： 2025 年 4 月 25 日 ...

《公司章程》及《监事会议事规则》等有关法律法规及公司相关制度 的规定，本着对公司全体股东负责的态度，恪尽职守、勤勉尽责，依 法独立行使职权，通过列席股东大会、董事会、召开监事会会议等方 式，对公司依法运作、合规经营情况、财务状况、关联交易、利润分 配实施以及公司董事和高级管理人员的日常履职情况进行了有效监 督，切实维护公司和全体股东的合法权益。现将监事会在2024年度的 主要工作报告如下： 一、报告期内监事会召开情况 报告期内，公司监事会共召开了5次会议，会议的情况如下： 山西同德化工股份有限公司 2024年度监事会工作报告 2024年，公司监事会严格依照《中华人民共和国公司法》（以下 简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、 1、2024年4月14日，公司以现场会议方式召开了第八届监事会第 六次会议，会议以3票同意,0票反对,0票弃权，审议通过了《2023年 度监事会工作报告》《2023年度报告及摘要》《2023年度财务决算报 告》《2023年度利润分配的预案》《关于续聘会计师事务所的议案》 《2023年度内部控制自我评价报告》《2023年度募集资金存放与使用 情况的专项报告》。本 ...

人事变动 - 公司副总经理白建明因个人原因辞职，报告送达董事会之日起生效[2] - 白建明辞职后不在公司担任任何职务[2] 股份情况 - 白建明持有公司股份70,050股，占总股本0.0174%，股份按规定管理[2] 公告信息 - 公告发布时间为2025年4月25日[4]

财务状况 - 2024年12月31日，流动负债超出流动资产12472.06万元[6] - 2024年12月31日，流动负债中金融机构负债合计130032.44万元[6] - 2024年12月31日，货币资金余额为18766.18万元，受限资金8346.61万元[6] 债务违约 - 资产负债表日后，7笔借款本金合计3082.094672万元违约，截至2025年4月25日未偿还[6] 重要性水平 - 重要性水平计算基准为近三年经常性业务税前利润，百分比为5%[9] - 2024年度合并财务报表整体重要性金额为840万元[9] 其他金额与比例 - 金额为5250万元[21] - 比例为1%[21]

内部控制情况 - 2024年12月31日基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，保持有效[4] - 2024年12月31日基准日，公司发现非财务报告内部控制重大缺陷[5] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷[44] - 报告期内公司非财务报告内部控制存在重大缺陷[45] 组织架构 - 公司董事会由7 - 9名董事组成，其中独立董事3名[10] - 公司董事会下设战略、审计、提名和薪酬与考核四个专门委员会[11] - 监事会列席董事会会议并发表意见[11] 战略规划 - 未来围绕主业加大核心生产工艺技术改造，纵向延伸产品服务，横向打造新项目[12] - 按“保安全、重环保、稳经营、降成本、强基础、促转型”要求构建管控体系[12] - 目标打造“本质安全型、集约高效型、创新驱动型、绿色低碳型、文明和谐型”六型企业[12] 企业管理 - 建立完整企业文化体系，践行儒家思想增强员工认同感[14] - 实行全员劳动合同制，完善人力资源引进与开发等机制[14] - 对高级管理人员任免等行使管理和表决权利，赋予子公司日常经营自主权[15] - 出台《安全目标责任制考核办法》和《经营目标责任制考核办法》[15] 风险管控 - 对行业、技术等风险充分评估并制定管理措施[17] - 制定《信息系统安全管理规范》，全方位控制与维护信息系统[18] - 建立交易授权、责任分工等控制程序[19] 审计工作 - 内部审计部对内部控制及内部审计工作负责，形成审计报告并督促整改[22] 资金管理 - 对资金业务集中管理，确保银行账户管理高效安全[24] 销售政策 - 明确销售政策，将销售货款回收率列为主要考核指标之一[27] 缺陷衡量标准 - 财务报告内部控制缺陷以利润总额衡量，有一般、重要、重大缺陷标准[39] - 财务报告内部控制缺陷以资产总额衡量，有一般、重要、重大缺陷标准[39] - 财务报告重大缺陷包括控制环境无效等5种情形，含更正已公布财务报告且主要指标修正超10%[40] - 非财务报告内部控制缺陷按直接财产损失和处罚情况分一般、重要、重大缺陷[42] 违规处理 - 因未披露转让子公司100%股权框架协议信息，2024年8月被证监会立案[45] - 2024年11月20日收到山西证监局行政处罚事先告知书[46] - 成立专项整改工作小组落实问题，董事长任组长，总经理任副组长[47] 诉讼情况 - 2024年有多起诉讼相关公告披露[47] - 2024年11月15日披露诉讼进展，二审判决驳回上诉，维持原判[48] - 二审受理费1063400元由广东宏大承担[48] - 本次诉讼不会对公司日常生产经营和利润产生重大影响[48] 改进措施 - 加强董事、监事、高管人员对相关法律法规学习[49] - 强化内控制度建设和执行，杜绝类似错误[49] 制度建设 - 截至2024年12月31日已建立健全内部控制制度并有效执行[51] - 未来将持续优化完善内控制度[51]

证券代码：002360 证券简称：同德化工 公告编号：2025-020 山西同德化工股份有限公司 关于续聘 2025 年度审计机构的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 山西同德化工股份有限公司（以下简称"同德化工"或"公司"）于2025 年4月25日召开第八届董事会第十二次会议和第八届监事会第十一次会议，审议 通过《关于续聘2025年度审计机构的议案》。公司董事会同意续聘致同会计师事 务所（特殊普通合伙）（以下简称"致同会计师事务所"）为公司2025年度财务 报告及内部控制审计机构。现将有关情况说明如下： 一、拟聘任会计师事务所事项的情况说明 致同会计师事务所近年来一直被公司聘为财务审计机构及内部控制审计机 构,能够遵循独立、客观、公正的职业准则，出具的报告能够客观、真实地反映 公司的实际情况、财务状况和经营成果。为保证公司审计工作的连续性，公司拟 续聘致同会计师事务所为公司2025年度财务报告及内部控制的审计机构,聘期一 年，相关审计费用将根据审计机构审计工作量，并结合目前市场价格水平由股东 大会授权公司管理层与审计机构具体协商确定。该事项 ...

山西同德化工股份有限公司（简称"公司"或"同德化工"）的审计机构致 同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2024 年度财务报表进行了审计，并出 具了带"与持续经营相关的重大不确定性"段落的无保留意见审计报告。 山西同德化工股份有限公司董事会 关于对审计机构出具的 2024 年度带与持续经营相关的 重大不确定性段落的无保留意见审计报告涉及事项的 专项说明 一、审计机构专项说明 （一）本年度非标准审计意见的内容我们提醒财务报表使用者关注，如审计 报告中"三、与持续经营相关的重大不确定性"段所述，我们提醒财务报表使用 者关注，如财务报表附注二所述，于 2024 年 12 月 31 日，同德化工公司流动负 债超出流动资产 124,572.06 万元；同日，流动负债中包括短期借款、应付票据 和一年内到期的非流动负债中相关的有息负债合计 130,032.44 万元。同德化工 公司于 2024 年 12 月 31 日的货币资金余额为 18,766.18 万元，其中包括受限资 金 8,346.61 万元。同时，如财务报表附注十三、1 所述，同德化工公司资产负 债表日后共有 8 笔金融机构借款违约，其中 1 笔借款延迟偿还但 ...

证券代码：002360 证券简称：同德化工 公告编号：2025-025 山西同德化工股份有限公司 关于公司 2024 年度计提减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律 监管指南第 1 号——业务办理》定期报告披露相关事宜、《企业会计准则》等相 关规定，计提 2024 年度减值准备，具体内容如下： 一、本次计提减值准备情况概述 （一）计提减值准备的原因 根据《企业会计准则》以及公司会计政策的相关规定，为了真实、准确地反 映公司截至 2024 年 12 月 31 日的财务状况、资产价值及经营情况，公司对截至 2024 年 12 月 31 日合并报表范围内的各类资产进行了全面核查和减值测试，拟 对截至 2024 年 12 月 31 日存在减值迹象的相关资产计提信用减值损失及资产减 值损失。 （二）计提减值准备的范围和总金额 经对公司截至 2024 年 12 月 31 日合并报表范围内的可能发生减值迹象的资 产，如应收票据、应收账款、其他应收款、预付款项、存货、合同资产、固定资 ...

证券代码：002360 证券简称：同德化工 公告编号：2025-028 山西同德化工股份有限公司 关于公司对中梧链控（深圳）科技有限公司部分股权转让 和增资扩股的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 山西同德化工股份有限公司（以下简称"同德化工"或"公司"）于 2025 年 4 月 25 日召开第八届董事会第十二次会议，审议通过了《关于中梧链控（深 圳）科技有限公司部分股份转让和增资扩股的议案》。具体情况如下： 一、本次交易标的基本情况 中梧链控（深圳）科技有限公司（以下简称"中梧链控"）系公司子公司深 圳市同德通供应链管理有限公司（以下简称"同德通"）于 2020 年 8 月在深圳 设立的控股子公司。中梧链控注册资本为 1,000 万元，同德通对中梧链控持股比 例为 51%，公司子公司山西同德资产管理有限责任公司（以下简称"同德资管"） 对中梧链控持股比例为 20%，深圳市阿斯比尔投资合伙企业（有限合伙）（以下 简称"阿斯毕尔"）对中梧链控持股比例为 18%，深圳市比创投资合伙企业（有 限合伙）（以下简称"比创投资"）对中梧链控持股比例为 1 ...