薪酬方案 - 适用对象为公司领薪董监高[1] - 适用期限为2025年1月1日至12月31日[1] 薪酬标准 - 独立董事津贴10万元/年（税前）[1] 发放方式 - 董监高薪金按月发，独立董事津贴按季发[1] 薪酬计算与生效 - 离任薪酬按实际任期算[2] - 高管薪酬董事会审议通过生效[2] - 董事和监事薪酬股东大会审议通过生效[2] 税务处理 - 薪酬个税公司统一代扣代缴[2]

深圳市漫步者科技股份有限公司 关于会计政策变更的公告 证券代码：002351 证券简称：漫步者 公告编号：2025-017 深圳市漫步者科技股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 深圳市漫步者科技股份有限公司（以下简称"公司"）本次会计政策变更系根 据中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）颁布的《关于印发的通知》（财 会〔2023〕21号，以下简称"《准则解释第17号》"）以及《关于印发<企业会 计准则解释第18号>的通知》（财会〔2024〕24号，以下简称"《准则解释第18 号》"）的要求变更会计政策。 本次会计政策变更后，能够更客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果， 不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，亦不存在损害公司及 股东利益的情况。 根据相关法律法规的规定，本次会计政策变更无需提交公司董事会和股东大会 审议。 一、本次会计政策变更概述 1、变更原因 2023年10月25日，财政部发布《准则解释第17号》，对"关于流动负债与非 流动负债的划分"、"关于供应商融资安排的披露 ...

股东大会时间 - 2025年5月26日下午14:00召开现场会议[3] - 2025年5月26日09:15 - 15:00为网络投票时间[3] - 2025年5月20日为股权登记日[4] 会议地点 - 广东省东莞市松山湖产业开发区工业东路2号办公大厦5层会议室[5] 审议提案 - 《2024年度董事会工作报告》等7项提案[5][20] 登记信息 - 2025年5月21 - 25日及26日部分时段登记[8] - 登记地点在深圳南山区清华紫光科技园3层A302室[8] 网络投票 - 代码362351，简称为“漫步投票”[16] - 深交所交易系统及互联网投票时间[17][18] 授权委托 - 可授权委托代表出席大会[20] - 委托书有效期至大会结束[20]

会议情况 - 公司第六届监事会第十四次会议于2025年3月27日召开，3名监事均参加表决[1] 审议事项 - 审议通过《2024年度监事会工作报告》等多项报告及预案，部分需提交2024年年度股东大会审议[1][2][3]

业绩总结 - 2024年度母公司净利润244,194,805.96元[3] - 提取10%法定盈余公积金24,419,480.60元[3] - 拟每10股派2.50元（含税），共派222,276,750.00元（含税）[3] - 报告期末母公司未分配利润250,705,803.76元[3] 未来展望 - 2025年续聘容诚会计师事务所，费用155万元[10] 会议相关 - 2025年3月27日召开第六届董事会第十七次会议[1] - 多项议案9票同意通过，含《2024年度总经理工作报告》[1][2][3][5][7][8][10] - 《2025年度薪酬预案》2票同意提交2024年年度股东大会[8] - 2025年5月26日开2024年年度股东大会，登记日5月20日[8] - 会议现场与网络投票结合[8] - 2024年度财务决算等报告需提交2024年年度股东大会[2][3][5]

业绩总结 - 2024年母公司净利润244,194,805.96元[4] - 2024年合并报表归母净利润449,234,887.92元[5] - 2023 - 2024年财务报表核算列报金额4.90亿、16.85亿，占比14.9%、47.70%[9] 利润分配 - 2025年3月27日通过《2024年度利润分配预案》[3] - 拟以889,107,000股为基数，每10股派2.50元，共派222,276,750元[6] - 2024年现金分红占归母净利润49.48%[6] - 2022 - 2024年累计现金分红577,624,150元，占年均净利润155.36%[9] 财务数据 - 2024年末母公司可供分配利润250,705,803.76元，资本公积428,814,097.18元[5] - 2022 - 2024年平均净利润371,803,359.82元[7] - 2022 - 2024年现金分红分别为177,821,400元、177,526,000元、222,276,750元[7]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为294,331.85万元，较2023年度上涨9.27%[7][8] - 2024年末流动资产合计29.33亿元，同比增长6.1%[1] - 2024年末交易性金融资产为12.44亿元，同比增长433.3%[1] - 2024年末应付账款为4.70亿元，同比下降2.2%[1] - 2024年末非流动资产合计6.01亿元，同比增长14.2%[1] - 2024年末固定资产为3.92亿元，同比增长3.1%[1] - 2024年末负债合计6.70亿元，同比增长1.1%[1] - 2024年末所有者权益合计28.64亿元，同比增长9.0%[1] - 2024年末归属于母公司所有者权益合计27.87亿元，同比增长9.7%[1] - 2024年末少数股东权益为7659.04万元，同比下降11.4%[1] - 2024年末资产总计35.33亿元，同比增长7.4%[1] - 2024年度净利润4.97亿元，同比增长8.11%[23] - 2024年度经营活动产生的现金流量净额4.37亿元，同比下降14.30%[25] - 2024年度投资活动产生的现金流量净额 -11.78亿元，同比下降618.38%[25] - 2024年度筹资活动产生的现金流量净额 -2.72亿元，同比下降28.44%[25] - 2024年度基本每股收益0.51元/股，同比增长8.51%[23] - 2024年度销售商品、提供劳务收到的现金32.06亿元，同比增长7.15%[25] - 2024年度购买商品、接受劳务支付的现金18.51亿元，同比增长15.64%[25] - 2024年度支付给职工以及为职工支付的现金4.38亿元，同比增长12.06%[25] - 2024年度期末现金及现金等价物余额3.40亿元，同比下降74.81%[25] 财务政策与核算 - 公司收入确认政策为产品完成交付控制权转移时确认[8] - 合并财务报表以控制为基础确定范围，包括子公司和结构化主体[60] - 存货发出时采用加权平均法计价[146] - 资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量存货，成本高于可变现净值时计提跌价准备[148] 资产与投资 - 公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资[165] - 投资性房地产中房屋、建筑物折旧年限40年，残值率5%，年折旧率2.375%[184] 研发相关 - 公司将与研发活动直接相关费用归集为研发支出[199] - 公司将为进一步开发做准备活动作为研究阶段，该阶段支出计入当期损益[200]

财务内控 - 审计公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 建立健全和实施内控并评价有效性是公司董事会责任[4] - 注册会计师对财务报告内控有效性发表意见并披露非财务报告内控重大缺陷[5] - 内控有不能防错和查错可能性，推测未来有效性有风险[6] - 公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内控[7]

审计情况 - 容诚会计师事务所于2025年3月27日对漫步者公司2024年财报出具无保留意见审计报告[4] 资金情况 - 2024年度公司无关联方非经营性资金占用[9] 业务往来 - 2024年度公司与北京爱迪发科技经营性往来及偿还累计均为208.63万元[9] - 2024年末与该公司往来资金余额为0万元[9]

独立董事情况 - 三位独立董事对2024年独立性自查并提交自查表[1] - 未在公司担任其他职务、未持股、未在主要股东任职[1] - 与公司及主要股东无利害关系，符合独立性要求[1]