关于武汉光迅科技股份有限公司 涉及财务公司关联交易的存款、贷款 等金融业务的专项说明 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 关于武汉光迅科技股份有限公司涉及财务公司 关联交易的存款、贷款等金融业务的专项说明 1-2 武汉光迅科技股份有限公司 2024 年度通过信科（北京） 财务公司存款、贷款等金融业务汇总表 1 按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7号——交易与关联交易》 的要求，光迅科技公司编制了本专项说明所附的《 武汉光迅科技股份有限公 司 2024 年度通过信科（北京）财务公司存款、贷款等金融业务汇总表》（以 下简称"汇总表"）。 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 关于武汉光迅科技股份有限公司 涉及财务公司关联交易的存款、贷款等 金融业务的专项说明 致同专字（2025）第 420A009340 号 武汉光迅科技股份有限公司全体股东： 我们接受武汉光迅科技股份有限公司（以下简称光迅科技公司）委托， ...

业绩总结 - 纳入评价范围单位资产总额、营收占合并报表对应总额均为100%[1] 内控情况 - 明确财务与非财务报告内控各等级缺陷标准[5][6][10] - 报告期内无财务、非财务报告内控重大和重要缺陷[9] 机构评价 - 保荐机构认为公司内控有效，评价报告反映情况公允[11]

募集资金概况 - 2023年2月24日非公开发行股票84,803,234股，发行价每股18.55元，募资1,573,099,990.70元，净额1,543,360,648.13元[11] 资金投入情况 - 截至2023年12月31日，累计投入募投项目541,920,755.36元，未使用1,019,469,980.93元[13] - 2024年度直接投入募投项目375,025,907.28元，实际置换3,357,369.32元[14][15] - 截至2024年12月31日，累计投入916,946,662.64元，未使用656,210,185.66元[15] 账户余额情况 - 截至2024年12月31日，招行武汉分行东湖支行账户余额330,981,067.76元[17] - 截至2024年12月31日，中行武汉东湖新技术开发区分行营业部账户余额325,229,117.90元[17] 利息收入情况 - 截至2024年12月31日，募集资金专户利息收入（扣除费用）29,796,200.17元，2024年度11,766,112.01元[17] 其他情况 - 2024年度未变更募集资金投资项目[19] - 公司及时准确披露募集资金情况，无违规[20] - 高端光通信器件生产建设项目2024年度实现效益约11,493万元[24] - 公司以自筹资金投入募投项目122,606,713.39元及支付发行费用3,429,059.62元[24]

应收票据 - 烽火通信科技股份有限公司2024年期初占用资金余额24683.85万元，年度累计发生41087.26万元，偿还46915.39万元，期末18855.72万元[11] - 控股股东及实控人等附属企业2024年期初占用资金余额26231.25万元，年度累计发生42010.25万元，偿还49144.33万元，期末19097.17万元[11] - 烽火海洋网络设备有限公司2024年期初和期末占用资金余额均为18.76万元[11] - 武汉烽火技术服务有限公司应收票据年度累计发生27.00万元，期末占用资金余额27.00万元[11] 应收账款 - 烽火通信科技股份有限公司2024年期初占用资金余额6071.29万元，年度累计发生37252.65万元，偿还43323.94万元[11] - 电信科学技术第十研究所有限公司2024年期初占用资金余额18.02万元，年度累计发生2581.36万元，偿还1750.55万元，期末848.83万元[11] - 武汉虹旭信息技术有限责任公司应收账款期末占用资金余额505.06万元[11] 关联资金往来 - 2024年公司关联资金往来期初占用资金余额总计43099.55万元[13] - 2024年度公司关联资金往来占用累计发生金额（不含利息）总计91879.04万元[13] - 2024年度公司关联资金往来偿还累计发生金额总计107480.96万元[13] - 2024年公司关联资金往来期末占用资金余额总计27801.33万元[13] 控股股东等资金情况 - 控股股东、实际控制人及其附属企业2024年期初占用资金余额7257.82万元[13] - 控股股东、实际控制人及其附属企业2024年度占用累计发生金额（不含利息）49678.76万元[13] - 控股股东、实际控制人及其附属企业2024年度偿还累计发生金额53370.25万元[13] - 控股股东、实际控制人及其附属企业2024年期末占用资金余额3566.33万元[13] 其他 - 致同会计师事务所审计光迅科技公司2024年财务报表并出具无保留意见审计报告[4] - 光迅科技公司编制2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表[4] - 上市公司子公司大连藏龙光电子科技有限公司2024年期初其他应收款4000.00万元[13] - 其他关联方武汉光谷信息光电子创新中心有限公司2024年期初应收账款980.00万元[13]

业绩总结 - 2024年公司营业收入82.72亿元，较上期增长36.48%[43] - 2024年营业成本66.99亿元，较上期增长38.25%[43] - 2024年净利润6.36亿元，较上期增长14.86%[43] - 2024年综合收益总额6.36亿元，较上期增长14.87%[43] 资产情况 - 2024年末资产总计136.96亿元，较上年增长24.27%[39] - 2024年末存货38.47亿元，较上年增长116.20%[39] - 2024年末固定资产23.83亿元，较上年增长101.39%[39] 负债情况 - 2024年末负债合计58.99亿元，较上年增长53.29%[41] - 2024年末应付账款28.78亿元，较上年增长71.54%[41] 股东权益情况 - 2024年末股东权益合计77.96亿元，较上年增长8.70%[41] - 2024年股本减少60.93万元，从年初7.94亿元降至年末7.93亿元[32] - 2024年资本公积增加1.65亿元，年末达45.68亿元[32] 现金流情况 - 经营活动现金流入86.39亿元，流出93.67亿元，净额-7.28亿元[46] - 投资活动现金流入9.96亿元，流出10.20亿元，净额-0.24亿元[46] - 筹资活动现金流入2.80亿元，流出4.03亿元，净额-1.23亿元[46] 审计情况 - 审计将营业收入的确认和存货跌价准备的计提列为关键审计事项[8][10] - 针对营业收入确认和存货跌价准备计提执行多项审计程序[8][11] 会计政策 - 公司存货发出时按移动加权平均法计价[121] - 固定资产按取得时实际成本初始计量，后续支出符合条件计入成本[136] - 无形资产初始计量根据不同取得方式确定入账价值[148] - 收入确认内销产品在发货经客户签收或确认后确认，外销产品在商品控制权转移至买方时确认[186][187] - 公司以预期信用损失为基础对财务担保合同等项目进行减值会计处理[98] - 应收票据、应收账款和合同资产按整个存续期内预期信用损失金额计量损失准备[103]

公司概况 - 信科财务公司于2011年11月22日注册登记，注册资本10.00亿元[2] - 2021年1月25日股权变更后，中国信息通信科技集团持股100%[3] - 2022年9月2日，公司名称变更为信科（北京）财务有限公司[3] 业绩总结 - 截至2024年12月31日，资产总额97.89亿元，所有者权益13.12亿元，吸收存款84.69亿元[22] - 2024年度营业收入1.43亿元，利润总额0.38亿元，净利润0.29亿元[22] 指标数据 - 截至2024年12月31日，资本充足率为20.31%[23] - 截至2024年12月31日，流动性比例为91.60%[23] - 截至2024年12月31日，贷款余额与（存款余额+实收资本）比例为35.42%[23] - 截至2024年12月31日，集团外负债总额为0[23] - 截至2024年12月31日，票据承兑余额与资产总额比例为0.28%[23] - 截至2024年12月31日，公司在财务公司存款余额为11.38亿元，未开展信贷业务[25] 公司管理 - 建立三权分立的现代企业法人治理结构[6] - 制定内部控制制度、业务管理办法和操作规程，设风险管理部与审计稽核部[9] 业务管理 - 资金管理制定多项业务管理办法和操作流程[10] - 信贷业务对象限于集团成员单位，制定管理办法和细则[12] - 委托贷款按自营贷款标准管理，先存后贷等[14] - 成员单位通过结算账户结算，公司保障结算安全等[11] 风险防控 - 建立《自营有价证券投资业务管理办法》等制度[16] - 设立审计稽核部进行稽核检查[18] 评估情况 - 武汉光迅科技《持续风险评估说明》经董事会审议通过[28] - 公司制定风险控制措施和预案，业务执行良好[28] - 评估说明反映业务及风控情况，信息披露准确[28]

募集资金情况 - 公司非公开发行A股股票84,803,234股，每股18.55元，募资1,573,099,990.70元，净额1,543,360,648.13元[1] - 截至2024年12月31日，累计投入募投项目916,946,662.64元，本年度使用375,025,907.28元[2] - 2024年度实际置换金额为3,357,369.32元[3] - 截至2024年12月31日，未使用募集资金656,210,185.66元[3] 投资进度 - 高端光通信器件生产建设项目期末投资进度66.56%[16] - 高端光电子器件研发中心建设项目期末投资进度48.39%[16] - 承诺投资项目期末累计投资进度59.41%[16] 账户余额 - 招商银行武汉分行东湖支行募集资金专项账户截止日余额330,981,067.76元[6] - 中国银行武汉东湖新技术开发区分行营业部募集资金专项账户截止日余额325,229,117.90元[6] 其他 - 2023年4月3日同意以募集资金置换自筹资金122,606,713.39元及发行费用自筹资金3,429,059.62元[17] - 截止2024年12月31日，募集资金利息收入29,796,200.17元[17] - 高端光通信器件生产建设项目2024年度实现效益约11,493万元[17]

内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[4] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表意见并披露重大缺陷[5] 内部控制情况 - 公司2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7] - 内部控制有不能防止和发现错报可能性[6] - 根据审计结果推测未来内控有效性有风险[6]

公司基本信息 - 公司注册资本为79359.2652万元[5] 证券相关时间 - 2023年2月20日进行证券发行[5] - 2023年4月3日证券上市[5] - 2025年4月24日披露年报[5] 保荐督导情况 - 保荐人对2023年非公开发行股票持续督导至2024年12月31日届满[6] - 履行职责期间公司未发生重大不利事项[8] - 公司配合保荐工作情况良好[9] - 证券服务机构能勤勉尽职履行职责[10] - 持续督导期内信息披露工作符合规定[11] 资金情况 - 截至2024年12月31日2023年非公开发行股票募集资金未使用完毕[14]