制度制定与生效 - 制度于2025年12月制定[1] - 制度由董事会负责解释，自审议通过生效实施，修改亦同[13] 披露规则 - 公司和信息披露义务人应审慎确定暂缓、豁免事项并履行内部审核程序[2] - 涉及国家秘密依法豁免披露，应保守国家秘密[3] - 涉及商业秘密符合特定情形可暂缓或豁免披露，原因消除应及时披露[4] 申请流程 - 申请暂缓、豁免披露由相关部门提交材料，经董事会秘书审核报董事长审批[6] 信息管理 - 暂缓、豁免披露信息应登记入档，董事长签字确认，保存期限不少于十年[7] 违规处理 - 违反制度视情节给予处分，涉及违法违规报送相关部门处理[9]

制度适用人员 - 制度适用于公司董事、高管、子公司负责人等相关人员[3] 年报差错定义 - 年报信息披露重大差错包括财务报告差错、信息披露错误等情形[3] - 财务报告重大会计差错指影响报表使用者判断的差错[5] 差错更正流程 - 更正已公布年度财报需聘请符合规定的会计师事务所审计或鉴证[5] - 财务报告有重大差错更正时，内审部门收集资料调查并提交审计委员会审议[5][6] - 年报信息披露有重大遗漏或不符情况应及时补充更正公告[6] - 其他年报信息差错由内审部门调查并提交董事会审议[6] 责任承担与追究 - 董事长、总裁等对年报及财务报告真实性等承担主要责任[7] - 责任追究形式包括通报批评、警告、调离岗位等[8] - 季度报告、半年报信息披露重大差错责任追究参照本制度执行[10]

新策略 - 公司制定舆情管理制度应对舆情，保护公司和投资者权益[2] - 舆情工作组由董事长、总裁任组长，董事会秘书任副组长[4] - 舆情分重大和一般，处理原则为快速反应、协调宣传、勇敢面对[6][7] - 一般舆情由组长和董秘灵活处置，重大舆情需开会决策[8] - 制度自董事会审议通过之日起生效实施[13]

制度适用人员 - 制度适用于公司董事和高级管理人员[2][3] - 高级管理人员包括总裁等及章程规定人员[17] 违规情形 - 信息披露违规有虚假记载等13种[4][5] - 公司治理违规有未独立于控股股东等12种[5][6] - 财务会计管理违规有虚构财务数据等10种[6] - 投资者关系管理违规有阻碍投资者行使权利等6种[7][8] - 董事和高管违规有不执行决议等11种[8] 问责相关 - 问责方式包括限期纠正等，附带经济问责[9][10] - 公司自查或收监管文书5日内启动问责，60日内完成[12] - 不同人员问责由不同主体提出[12] - 问责决定作出3个工作日内向广西证监局书面备案[15] 制度其他规定 - 制度由公司董事会负责解释[17] - 制度自董事会审议通过生效实施，修改亦同[17]

董事高管辞职披露 - 公司需在收到辞职报告两交易日内披露董事、高管辞职情况[5] 补选与解除职务 - 董事提出辞任，公司应在六十日内完成补选[4] - 董事、高管任职期间出现特定情形，公司应在三十日内解除其职务[6] 信息申报与股份转让 - 董事、高管应在离任后两交易日内委托公司申报个人信息[8] - 离职后六个月内不得转让所持公司股份[10] - 任期届满前离职的，任期内和届满后六个月内每年转让股份不得超总数25%[10][11] 监督与赔偿 - 离职董事、高管持股变动由董事会秘书监督[11] - 因违规给公司造成损失，公司有权要求赔偿[13] 制度生效 - 本制度自董事会审议通过之日起生效并实施[15]

印章种类 - 公司印章包括公司章、法定代表人章等六种[2] 管理职责 - 办公室负责印章管理、制发和登记[3][4] - 保卫科负责送交刻制和验收[3][4] - 各部门负责本部门印章管理[3][4] 刻制与废止 - 印章刻制由办公室统一归口，审批权限不同[6] - 废止印章需申请，办公室收回登记，保管三年后销毁[7] 使用保管 - 专人保管，遗失重要印章登报声明[9] - 使用按规定审批，不同文件流程不同[12] - 部门章一般不对外用，特殊情况报领导审批[13] - 已盖章未使用文件交回销毁，用印资料备案[13] - 印章盖在文件正面或全称上，介绍信按要求盖章[15]

审计委员会设置 - 公司应在董事会下设立审计委员会，由三名以上非高管董事组成，独立董事过半数并担任召集人，召集人应为会计专业人士[4] 内部审计工作 - 内部审计部门至少每季度向董事会或审计委员会报告一次工作[7] - 内部审计工作报告等资料保存时间不低于十年[8] - 审计委员会督导内部审计机构至少每半年对重大事件和资金往来情况检查一次[11] 内部控制评价 - 公司根据内部审计资料出具年度内部控制评价报告[14] - 内部控制评价报告需经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[14] - 公司董事会应在审议年度报告时对内部控制评价报告形成决议[14] - 保荐人或独立财务顾问应对内部控制评价报告进行核查并出具核查意见[14] - 审计委员会应根据内部审计报告对公司内部控制有效性出具书面评估意见并向董事会报告[12] - 若内控存在重大缺陷或风险，董事会应及时向证券交易所报告并披露情况[12] - 公司董事会需对涉及事项做专项说明[15] - 公司应在年报披露同时披露内控评价和审计报告[15] 问题整改机制 - 公司要建立审计发现问题整改机制，被审计单位为主体[17] - 被审计单位需分析问题、制定整改方案并报送审计部[17] - 审计部要检查和监督被审计单位整改情况[17] - 公司要分析典型问题，完善制度和内控措施[17] 内审人员管理 - 公司要建立内审部门激励与约束机制[19] - 对表现好的内审人员给予奖励，违规人员依规处理[19] - 内审人员违规由董事会责令纠正并承担赔偿责任[20] 制度相关 - 制度由董事会制定、修改和解释，审议通过生效[22]

定期报告披露 - 公司需披露年度、半年度和季度报告[9] - 年度报告财务会计报告应审计，半年度特定情形需审计，季度一般无须审计[9][11] - 年度报告在会计年度结束4个月内披露，半年度在上半年结束2个月内披露，季度在前三个月、前九个月结束1个月内披露[11] - 第一季度季度报告披露时间不得早于上一年度年度报告[11] - 变更定期报告披露时间需提前至少5个交易日书面申请[11] 业绩相关 - 公司预计经营业绩亏损或大幅变动应及时进行业绩预告[15] - 公司出现特定情形应及时披露业绩快报，含营业收入等数据指标[18] 会计师事务所 - 公司聘用会计师事务所聘期一年，可续聘，聘请或解聘由股东会决定[15] 重大事项披露 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%需披露[21] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人股份或控制情况变化需披露[21] - 公司营业用主要资产抵押、质押、出售或报废一次超该资产30%需披露[21] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等或出现被强制过户风险需关注[22] 信息披露流程 - 定期报告应经董事会审议通过，财务信息经审计委员会审核[12] - 公司财务信息披露前应执行内控及保密制度相关规定[29] - 信息公开披露前需由董事会秘书向董事长报告并获核准签发[30] - 公司应在董事会就重大事件形成决议等时点及时履行信息披露义务[23][24] 人员职责 - 董事应了解公司生产经营、财务状况及重大事件[32] - 审计委员会应对董事、高管履行信息披露职责行为进行监督[32] - 高级管理人员应及时向董事会报告公司经营或财务重大事件等信息[32] - 董事会秘书负责组织和协调公司信息披露事务[32] 其他 - 信息披露文件保存期限不得少于十年[39] - 公司董事、高管等对信息披露真实性等负责，董事长等承担主要责任[46] - 违反制度公司将视情节处分责任人并可要求赔偿[46] - 信息披露“及时”指自起算日或触及披露时点两个交易日内[48] - 董事会应定期自查信息披露管理制度实施情况[34] - 市场出现传闻时董事会应调查核实[34] - 各部门及子分公司负责人应督促执行信息披露制度[35] - 公司向特定对象发行股票时，相关方应提供信息配合披露[35]

投资限制 - 公司不得使用募集资金从事证券风险投资，套期保值应匹配风险敞口[4] - 公司将超募资金用于永久性补充流动资金后12个月内，不得与专业投资机构共同投资[14] 审议规则 - 证券投资额度占最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需董事会审议，占50%以上且超5000万元需股东会审议[8] - 委托理财额度占最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需董事会审议，占50%以上且超5000万元需股东会审议[10] - 期货和衍生品交易预计动用保证金和权利金上限占公司最近一期经审计净利润50%以上且超500万元需股东会审议[19] - 期货和衍生品交易预计任一交易日最高合约价值占公司最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元需股东会审议[19] - 公司从事不以套期保值为目的的期货和衍生品交易需股东会审议[19] 披露要求 - 委托理财出现募集失败等情形应及时披露[11] - 公司与专业投资机构共同投资无论金额大小均应及时披露并履行审议程序[13] - 期货和衍生品交易已确认损益及浮动亏损金额达公司最近一年经审计归属于股东净利润10%且超1000万元应及时披露[22] - 公司与专业投资机构共同投资及合作事项应在年度报告披露进展情况[16] 制度规定 - 公司应选合格专业理财机构委托理财并签书面合同[11] - 证券投资需遵循合法等原则，建立内控制度并控制风险[7] - 公司进行委托理财应建立专项制度，明确相关措施[10] - 风险投资方案需经副总裁、总裁、董事长批准并依法披露[5] 职责分工 - 公司主管风险投资的副总裁是风险投资项目运作和处置直接责任人[24] - 公司风险投资工作由投资或财务部门负责[24] - 公司审计部门不定期审计风险投资事宜[25] 其他规定 - 制度中“以上”“以下”含本数，“超过”不含本数，货币单位如无特别说明为人民币元[30] - 制度未尽事宜依国家法律等及《公司章程》规定执行，不一致时以后者为准[30] - 制度由公司董事会负责解释[30] - 制度自董事会审议通过之日起生效实施，修改亦同[30] - 公司遵循管账分离原则进行风险投资[27]

管理范围 - 制度适用于持股超 50%或能实际控制的子公司及分公司[2] 管理原则与权限 - 实行集权与分权结合管理原则[3] - 分公司、子公司无独立股权处置权，需经公司审批[6] 人事管理 - 子公司总经理由董事会聘任或解聘，分公司负责人由公司聘任或解聘[8] 财务管理 - 财务工作垂直管理，未经批准不得对外担保和投资[11] - 财务核算与公司一致，及时报送会计报表[11][12] 经营报告 - 定期报告经营情况，负责人是信息报告第一责任人[14][16] 审计监督 - 内部审计部定期或不定期审计，离任需全面审计[17] 制度执行 - 分公司遵照公司制度，子公司经自身权力机构批准后遵照执行[19] 制度说明 - 未尽事宜依国家法律和《公司章程》，与规定不一致时以规定为准[19] - 董事会负责解释，审议通过之日起生效实施及修改[19]