投资限制 - 公司不得使用募集资金从事证券风险投资，套期保值应匹配风险敞口[4] - 公司将超募资金用于永久性补充流动资金后12个月内，不得与专业投资机构共同投资[14] 审议规则 - 证券投资额度占最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需董事会审议，占50%以上且超5000万元需股东会审议[8] - 委托理财额度占最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需董事会审议，占50%以上且超5000万元需股东会审议[10] - 期货和衍生品交易预计动用保证金和权利金上限占公司最近一期经审计净利润50%以上且超500万元需股东会审议[19] - 期货和衍生品交易预计任一交易日最高合约价值占公司最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元需股东会审议[19] - 公司从事不以套期保值为目的的期货和衍生品交易需股东会审议[19] 披露要求 - 委托理财出现募集失败等情形应及时披露[11] - 公司与专业投资机构共同投资无论金额大小均应及时披露并履行审议程序[13] - 期货和衍生品交易已确认损益及浮动亏损金额达公司最近一年经审计归属于股东净利润10%且超1000万元应及时披露[22] - 公司与专业投资机构共同投资及合作事项应在年度报告披露进展情况[16] 制度规定 - 公司应选合格专业理财机构委托理财并签书面合同[11] - 证券投资需遵循合法等原则，建立内控制度并控制风险[7] - 公司进行委托理财应建立专项制度，明确相关措施[10] - 风险投资方案需经副总裁、总裁、董事长批准并依法披露[5] 职责分工 - 公司主管风险投资的副总裁是风险投资项目运作和处置直接责任人[24] - 公司风险投资工作由投资或财务部门负责[24] - 公司审计部门不定期审计风险投资事宜[25] 其他规定 - 制度中“以上”“以下”含本数，“超过”不含本数，货币单位如无特别说明为人民币元[30] - 制度未尽事宜依国家法律等及《公司章程》规定执行，不一致时以后者为准[30] - 制度由公司董事会负责解释[30] - 制度自董事会审议通过之日起生效实施，修改亦同[30] - 公司遵循管账分离原则进行风险投资[27]