中兴财光华审会字(2025)第 225002 号 审计报告 广西东方智造科技股份有限公司 中兴财光华审会字（2025）第 225002 号 | 合并及公司资产负债表 | 1-2 | | --- | --- | | 合并及公司利润表 | 3 | | 合并及公司现金流量表 | 4 | | 合并及公司股东权益变动表 | 5-8 | | 财务报表附注 | 9-92 | 目录 审计报告 广 西东方智造科技股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了广西东方智造科技股份有限公司 (以下简称东方智造或公司) 财务报表,包括 2024年 12月 31日的合并及公司资产负债表,2024年度的合并 及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务 报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制, 公允反映了东方智造 2024年 12月 31日的合并及公司财务状况以及 2024年度的 合并及公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的 "注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的 责任。 ...

财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入为3.255亿元，同比增长18.50%[18] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为1661.25万元，同比下降62.19%[18] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为1311.75万元，同比增长1588.41%[18] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为5584.12万元，同比增长115.23%[18] - 2024年基本每股收益为0.0130元/股，同比下降62.21%[18] - 2024年公司营业收入32,552.11万元，同比上涨18.50%[68] - 归属于上市公司股东的净利润1,661.25万元，综合毛利率32.95%，同比上升2.98个百分点[68] - 2024年营业收入为325,521,084.54元，同比增长18.50%[73] 各条业务线表现 - 公司2024年重新聚焦数显量具量仪业务，并拓展至智能物流自动化装备领域[17] - 公司2023年收购名客（山东）智能制造有限公司100%股权，进入智能物流自动化装备领域[17] - 公司2024年启动卷绕式磁控溅射真空镀膜设备的研发项目[17] - 公司2024年确立以精密数显量具量仪业务、智能物流分拣设备业务、真空镀膜设备业务及产业园区综合管理服务业务为核心的多元化发展战略[17] - 精密数显量具量仪业务营业收入27,198.40万元，同比增长2.05%，毛利率29.77%[70] - 智能物流分拣设备业务营业收入1,735.32万元，同比增长178.61%，毛利率43.63%[70] - 真空镀膜设备业务营业收入2,035.40万元，毛利率42.13%[70] - 产业园区综合管理服务业务营业收入1,581.59万元，毛利率64.09%[70] - 计量器具制造业收入271,984,025.38元，占总收入83.55%，同比增长2.05%[73] - 智能物流分拣设备收入17,353,153.79元，同比增长178.61%，毛利率43.63%[75] - 产业园综合管理服务收入15,815,862.89元，同比增长762.13%，毛利率64.09%[75] - 真空镀膜设备收入20,353,982.30元，毛利率42.13%，为新增业务[75] 各地区表现 - 国内销售占比83.13%，同比增长23.48%，国外销售占比16.87%，同比下降1.16%[74] - 公司出口业务占比较大，受地缘政治和汇率波动影响显著[105][107] - 汇率波动直接影响出口利润，人民币升值会降低利润，贬值则增加利润[107] 管理层讨论和指引 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[5] - 公司扣除非经常性损益前后的净利润孰低者为负值，持续经营能力存在不确定性[19] - 公司计划加大研发投入，布局"人工智能+"行动，提升产品智能化水平和市场竞争力[103] - 公司将继续坚持数字化精密量具量仪产品为主营业务，巩固行业龙头地位[101] - 公司计划加大研发投入，推动物流分拣设备向AI机器视觉和自动化方向发展[109] - 公司计划通过定制化解决方案和品牌推广拓展真空镀膜设备市场份额[114] - 公司计划加强外汇管控以降低汇率波动风险[108] - 公司将积极布局新兴市场，扩大食品、药品包装领域客户群体，优化客户结构[115] 成本和费用 - 销售费用同比增长21.78%至17,892,526.29元[82] - 管理费用同比增长9.81%至57,055,175.57元[82] - 财务费用同比下降160.44%至-667,096.14元，主要因利息收入增加[82] - 研发费用同比大幅增长93.70%至9,541,873.34元，主要因研发项目增加[82] - 量具量仪产品原材料成本占比46.15%，同比增长7.04%[79] - 智能物流分拣设备原材料成本同比增长81.24%，直接人工成本同比增长350.74%[79] - 产业园综合管理服务直接人工成本同比下降38.06%，折旧摊销为新增项目[79] 研发和技术 - 公司研发技术使快递收容率从15%大幅降低至5%[60] - 公司自主研发的高速分拣技术提高了识别效率，减少人员投入[60] - 测量设备全生命周期管理软件开发项目已进入详细设计和原型开发阶段[83] - 尺框正面孔全自动钻孔攻丝单元已完成安装调试并交付使用[83] - 光栅测微仪开发项目已完成关键技术攻关，进入样机测试阶段[83] - 转屏数显千分尺的精度为±0.002mm，测量范围为0-25mm，分辨力为0.001mm[84] - 新款数显指示表精度为±0.003mm，分辨率为0.001mm，内置可充电锂电池并带蓝牙功能[84] - BZJ数显卡尺玻璃栅自动粘贴机生产效率达500件/班，操作人员仅需1人[84] - 自动分拣线包裹落格齐格封发系统已申请实用新型专利并应用于邮政项目[84] - 自动分拣线多步进电机控制的驱动器减少驱动器数量，提高产品稳定性并获实用新型专利[84] - 1米格口出港操作时转换为0.75米的机械与动力装置实现自由切换并获实用新型专利[84] - 公司2024年研发人员数量为97人，较2023年的106人减少8.49%，研发人员占比从12.44%降至11.43%[86] - 2024年研发投入金额为14,428,049.58元，同比下降27.30%，研发投入占营业收入比例从7.22%降至4.43%[86] - 研发投入资本化金额为1,974,191.81元，同比下降62.35%，资本化研发投入占比从26.42%降至13.68%[86] 现金流 - 2024年经营活动现金流入小计为351,017,576.41元，同比增长11.71%，经营活动产生的现金流量净额为55,841,209.06元，同比增长115.23%[88][89] - 2024年筹资活动现金流入小计为69,000,000元，同比增长711.76%，筹资活动产生的现金流量净额为13,778,128.25元，同比增长1,084.78%[89] - 2024年现金及现金等价物净增加额为37,912,304.71元，较2023年的-10,499,341.36元增长461.09%[89] 资产和负债 - 2024年末总资产为7.612亿元，同比增长6.54%[19] - 归属于上市公司股东的净资产为5.965亿元，同比增长2.86%[19] - 加权平均净资产收益率为2.82%，同比下降4.76个百分点[19] - 公司2024年合并口径总资产76,120.05万元，同比增长6.54%[68] - 货币资金从年初的113,705,983.90元增至年末的151,618,288.61元，占总资产比例从15.91%上升至19.92%，增加4.01个百分点，主要因销售回款及借款增加[92] - 应收账款从年初的38,034,304.82元增至年末的52,810,582.09元，占总资产比例从5.32%上升至6.94%，增加1.62个百分点，主要因销售增加[92] - 固定资产从年初的340,260,478.69元降至年末的335,169,429.07元，占总资产比例从47.62%下降至44.03%，减少3.59个百分点[93] - 在建工程从年初的21,690,000.00元降至年末的0元，占总资产比例从3.04%降至0%，减少3.04个百分点，因房屋装修工程项目完工[93] - 长期待摊费用从年初的7,539,751.61元增至年末的27,230,200.54元，占总资产比例从1.06%上升至3.58%，增加2.52个百分点，因房屋装修费增加[93] - 应付账款从年初的36,440,063.87元增至年末的49,093,119.76元，占总资产比例从5.10%上升至6.45%，增加1.35个百分点，主要因应付材料采购款增加[93] - 一年内到期的非流动负债从年初的10,264,706.23元增至年末的29,732,061.66元，占总资产比例从1.44%上升至3.91%，增加2.47个百分点，主要因一年内到期的长期借款增加[93] 客户和供应商 - 前五名客户合计销售金额为104,135,689.68元，占年度销售总额的31.99%[81] - 第一大客户销售额为44,690,400.01元，占年度销售总额的13.73%[81] - 前五名供应商合计采购金额为30,843,568.49元，占年度采购总额的24.35%[81] 行业和市场趋势 - 2024年快递业务量和业务收入分别达到1745亿件和1.4万亿元，同比增长21%和13%[45] - 预计2025年快递寄递业务量有望达到2080亿件，业务收入将突破1.8万亿元[45] - 截至2024年中国拥有各类产业园区超过8万家，其中省级及以上开发区近2600家，国家级开发区693家[39] - 预计到2025年中国产业园区总供应量将突破62亿平方米[39] - 2024年新开产业园中智能制造和智能装备领域占比超20%，生物医药大健康产业紧随其后[39] - 量具量仪行业需求恢复滞后用户行业约半年到一年[107] 产品和技术创新 - 公司推出的"名客速拣直线分拣机"通过自动化分拣替代传统人工分拣，显著提升基层网点效率[45] - 公司完成高端数显量具量仪产业化项目，实现生产效率、产品制造精度和质量稳定性显著提高[41] - 公司的蓝牙无线数据测量管理系统荣获中国机床工具工业协会的春燕奖[43] - 公司是国内生产测量范围在500mm以上非标电子数显量具量仪的最主要厂家[41] - 直线分拣机产品累计订单约6700万元[48] - 真空镀膜设备专注于氧化硅高阻隔膜领域，目标实现国产替代并降低客户成本[49] - 数显量具量仪产品技术达国际先进水平，产销量居国内同行业之首[54] - 自主研发绝对位置测量容栅位移技术获国家及国际专利，应用于大部分产品[55] - IP67防水芯片取得国内外专利并实现批量生产，远销欧美[56] - 工业现场测量物联网系统2022年上市，进入多家汽车零部件厂商[56] - 2024年被评为广西智能制造标杆企业[56] - 高端品牌"1989"全系列上线，销售收入逐年扩大[57] - 智能物流分拣设备累计订单约6700万元[109] 公司治理和人事 - 公司董事会秘书王宋琪因任期届满离任，离任日期为2024年05月17日[136] - 独立董事寿祺和丁建安因任期届满离任，离任日期均为2024年05月17日[136] - 监事姜苏莉因任期届满离任，离任日期为2024年05月17日[136] - 贾闻轩和季千雅被选举为新任独立董事，选举日期为2024年05月17日[136] - 李小燕被选举为新任监事，选举日期为2024年05月17日[136] - 姜苏莉被聘任为董事会秘书，聘任日期为2024年05月17日[136] - 公司董事长王宋琪现担任公司董事长[137] - 陈斌现担任公司董事兼总经理[138] - 彭敏现担任公司董事、副总经理[138] - 郭强先生担任名客（山东）智能制造有限公司总经理，2024年5月被选举为公司董事[140] - 孙建先生曾担任雉水环境科技（上海）有限公司执行董事，2019年7月补选为公司董事[140] - 陈阳旭先生曾任职携程旗下上海华程西南国际旅行社有限公司，2019年7月补选为公司董事[141] - 陈守忠先生现任冠新软件股份有限公司独立董事，任期至2024年11月22日[141][148] - 贾闻轩女士现任MUFG Fund Services（加拿大）有限公司财务部副总监，担任公司独立董事[142] - 季千雅女士曾负责索尔科技和华源医疗的并购、融资及上市工作，现任公司独立董事[144] - 洪志国先生现任希格玛会计师事务所上海分所合伙人，2019年7月被选举为公司监事长[144] - 陈伟先生持有CMA和CIA资格，2021年3月被聘为公司财务总监[146][147] - 姜苏莉女士持有注册会计师和法律职业资格，2024年5月被聘为公司董事会秘书[147] - 郭强先生在浙江领通智能物流装备有限公司担任董事，2024年8月上任[148] 员工和薪酬 - 报告期末在职员工数量合计为849人，其中母公司21人，主要子公司828人[162] - 员工专业构成中生产人员占比最高，达614人，占总员工数的72.3%[162] - 员工教育程度以高中及以下为主，共595人，占比70.1%[162] - 当期领取薪酬员工总人数为852人，略高于在职员工数[162] - 公司需承担费用的离退休职工人数为4人[162] - 技术人员数量为111人，占总员工数的13.1%[162] - 本科及以上学历员工共116人（博士1人，研究生8人，本科107人），占比13.7%[162] - 公司未实施股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施[167] - 公司董事、监事和高级管理人员2023年度税前报酬总额为382.95万元[151] - 董事长王宋琪2023年度税前报酬为72.74万元[151] - 总经理陈斌2023年度税前报酬为81.45万元[151] - 独立董事陈守忠、贾闻轩、季千雅2023年度津贴分别为10.00万元、6.24万元、6.24万元[151] - 财务总监陈伟2023年度税前报酬为40.87万元[151] - 董事会秘书姜苏莉2023年度税前报酬为32.38万元[151] 诉讼和监管 - 公司因劳动合同纠纷需赔偿熊智辉工资及经济补偿69.05万元[196] - 公司诉幻境梦工场影业合同纠纷胜诉，涉案金额108.7万元[197] - 公司诉苏州广陆工具合同纠纷胜诉，涉案金额71.92万元[197] - 崔劲松起诉公司股东侵犯债权人利益案，公司胜诉不承担责任，涉案金额383.4万元[198] - 其他未达披露标准的诉讼案件涉案金额汇总为1,108.52万元[198] - 独立董事季千雅因其母亲李萍的短线交易行为受到中国证监会出具警示函的监管措施[199] - 李萍于2025年1月16日买入东方智造股票1000股，成交金额为4930元[199] - 李萍次日以5190元的价格卖出相同数量的股票，获利260元[199] - 短线交易获利260元已上交给公司[199]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为6335.54万元，同比增长9.47%[5] - 营业总收入本期为63,355,403.34元，同比增长9.47%[17] - 归属于上市公司股东的净利润为83.53万元，同比下降60.87%[5] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-79.58万元，同比下降206.13%[5] - 营业利润本期为1,522,136.84元，同比下降50.57%[18] - 净利润本期为765,804.44元，同比下降62.63%[18] - 归属于母公司所有者的净利润本期为835,324.16元，同比下降60.88%[18] - 基本每股收益本期为0.0007元，同比下降58.82%[19] 成本和费用（同比环比） - 营业总成本本期为63,099,359.42元，同比增长12.08%[17] 现金流量（同比环比） - 经营活动产生的现金流量净额为-1088.80万元，同比下降974.69%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为-10,887,988.63元，同比下降974.95%[19] - 投资活动产生的现金流量净额为-705,745.00元，同比改善84.22%[19] - 筹资活动产生的现金流量净额为4201.07万元，同比增长170.81%，主要系借款增加[9] - 筹资活动产生的现金流量净额为42,010,666.09元，同比增长170.77%[20] - 期末现金及现金等价物余额为182,010,644.18元，同比增长44.52%[20] 资产和负债（同比环比） - 总资产为7.89亿元，较上年度末增长3.68%[5] - 公司资产总计789,243,793.11元，较期初增长3.68%[14] - 货币资金期末余额为182,010,644.18元，较期初增长20.02%[13] - 应收账款期末余额为55,549,110.73元，较期初增长5.19%[13] - 存货期末余额为85,184,077.29元，较期初增长2.86%[13] - 预付款项为364.36万元，同比增长43.29%，主要系预付货款增加[8] - 短期借款为3802.23万元，同比增长279.93%，主要系银行短期贷款增加[8] - 短期借款期末余额为38,022,277.78元，较期初增长280.05%[14] - 长期借款为1921.03万元，同比增长108.64%，主要系新增银行长期贷款[8] - 应付账款期末余额为44,408,946.55元，较期初下降9.54%[14] - 归属于母公司所有者权益合计597,295,219.62元，较期初增长0.14%[15] - 未分配利润为-1,487,667,273.68元，较期初亏损减少0.06%[15] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中政府补助为173.63万元[6] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数为167,762人[11] - 科翔高新技术发展有限公司为第一大股东，持股19.21%，持股数量为245,210,042股[11]

广西东方智造科技股份有限公司 董事会关于独立董事独立性自查情况的专项报告 根据《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号—主板上市公司规范运作》、《公司章程》及《独立董事工作制度》等相 关规定，并结合独立董事出具的《独立董事关于独立性自查报告》，广西东方智 造科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会就公司在任独立董事陈守忠先 生、贾闻轩女士、季千雅女士的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查公司现任独立董事陈守忠先生、贾闻轩女士、季千雅女士的任职经历 以及签署的相关自查文件等内容，公司董事会认为上述人员未在公司担任除独立 董事以外的任何职务，也未在公司主要股东担任任何职务，与公司以及主要股东 之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在其他影 响独立董事独立性的情况。因此，公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办 法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》 等相关法律法规及《公司章程》、《独立董事工作制度》中对独立董事独立性的相 关要求。 广西东方智造科技股份有限公司董事会 二〇二五年四月二十八日 ...

2024 年度独立董事述职报告 （丁建安） 各位股东及股东代表： 本人作为广西东方智造科技股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事， 在任职期间严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、 《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第 1 号－主板上市公司规范运作》等法律、法规 和规范性文件，以及《公司章程》、《独立董事工作制度》相关条款的要求，忠 实履行独立董事职责，谨慎、勤勉地行使独立董事的权利，充分发挥独立董事的 作用，切实维护了公司及全体股东的合法权益。现将 2024 年度任期内履职情况 汇报如下： 一、独立董事基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 本人丁建安，中国国籍，无境外永久居留权，出生于 1979 年，农工民主党 党员，法学博士，副教授，执业律师。2004 年 7 月，在吉林大学法学院硕士研究 生毕业、取得法学硕士学位后，赴长春税务学院法学系（现吉林财经大学法学院） 任教；2006 年 9 月，重返吉林大学法学院攻读博士学位；2009 年 7 月，博士研 究生毕业，取得法学博士学位，同年 8 月赴苏州大学王 ...

广西东方智造科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （季千雅） 各位股东及股东代表： 本人作为广西东方智造科技股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事， 在任职期间严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、 《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第 1 号－主板上市公司规范运作》等法律法规和 规范性文件，以及《公司章程》、《独立董事工作制度》相关条款的要求，忠实 履行独立董事职责，谨慎、勤勉地行使独立董事的权利，充分发挥独立董事的作 用，切实维护了公司及全体股东的合法权益。现将 2024 年度履职情况汇报如下： 一、独立董事基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 本人季千雅，中国国籍，无境外永久居留权，出生于 1986 年，中共党员。 本人拥有奥克兰科技大学经济管理学硕士学位，目前在美国康奈尔大学和清华大 学五道口金融 MBA 项目就读。曾在全球电子束焊接设备制造业领先企业德国波宾 公司从事跨国业务市场策划工作。自 2014 年 2 月起，历任新能源汽车电池行业 制造企业索尔科技和医疗器械制造企业华源医疗董事 ...

一、独立董事基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 本人寿祺，中国国籍，无境外居留权，出生于 1981 年，经济学硕士，CFA 资格持证人、CAIA 资格持证人。曾任上海外国语大学贤达经济人文学院讲师、 汇丰私人银行助理副总裁、华光资本投资经理，2011 年 10 月至今，在时机资本 集团 SkyboundCapital 任全球投资总监，现兼任 CAIA 协会香港分会理事。本人 自 2018 年 3 月 1 日经换届选举担任东方智造独立董事。因任期届满，已于 2024 年 5 月 17 日正式卸任该职务。 （二）是否存在影响独立性的情况说明 各位股东及股东代表： 本人作为广西东方智造科技股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事， 在任职期间严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、 《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第 1 号－主板上市公司规范运作》等法律、法规 和规范性文件，以及《公司章程》、《独立董事工作制度》相关条款的要求，忠 实履行独立董事职责，谨慎、勤勉地行使独立董事的权利，充分发挥独立董事的 作用，切实 ...

广西东方智造科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （陈守忠） 各位股东及股东代表： （二）是否存在影响独立性的情况说明 报告期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条和《公司章 程》、《独立董事工作制度》规定的独立性要求，不存在影响独立性的情况。 二、2024 年度履职情况 （一）出席公司董事会会议及投票情况 2024 年，公司共召开了 4 次董事会，召开了 1 次股东大会。本人在本报告 期内出席了公司全部董事会会议和参加了公司全部股东大会。本人以谨慎态度勤 勉行事，认真阅读了公司报送的各次会议材料。本人持续关注公司的日常经营状 况、重大事件和政策变化对公司的影响，并适时向公司管理层询问，均得到了公 司管理层及时的答复。2024 年，本人对公司董事会各项议案和公司其他事项在 认真审阅的基础上，根据监管部门相关规定，发表了专业性意见。 （二）独立董事专门会议工作情况 本人作为广西东方智造科技股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事， 在任职期间严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、 《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证 券交易所上市公 ...

公司治理 - 2024年召开4次董事会和1次股东大会[3] - 2024年独立董事参加全部董事会和3次审计委员会会议[3][4] 人员变动 - 2024年5月17日起贾闻轩任独立董事[2] - 2024年聘任陈伟为财务总监[7] 信息披露 - 按时披露2023年年度及2024年各季度报告[6] 重要会议 - 2024年5月17日审计委会议审议聘任财务总监议案[7] 组织架构 - 2024年公司董事会完成换届[7]

控股股东股份情况 - 科翔高新解除质押350万股，占所持1.43%，总股本0.27%[3] - 科翔高新再质押350万股，占所持1.43%，总股本0.27%[3] - 科翔高新持股245,210,042股，比例19.21%[6] 质押股份情况 - 变动前后质押192,000,000股，占所持78.30%，总股本15.04%[6] - 未来一年到期700万股，占所持2.85%，总股本0.55%，融资余额1630万[5] - 目前和未来半年到期质押股份为0[5] 其他情况 - 已质押和未质押股份限售、冻结等数量为0[6] - 业务变动不涉及满足公司生产经营需求[5] - 股份质押对公司无实质性影响[5]