会议召开情况 - 2024年应参加董事会次数为8次，现场出席3次，通讯参加5次，出席股东大会4次[5][61] - 2024年第六届和第七届董事会审计委员会共召开9次会议[6] - 2024年第六届董事会提名委员会召开1次会议[8] - 2024年第七届董事会薪酬与考核委员会召开1次会议[8] - 2024年独立董事专门会议共召开3次会议[8] 关联交易 - 2024年公司及下属子公司预计与关联方发生日常关联交易金额为417,410万元[11] - 2024年4 - 5月增加关联交易金额80,200万元[11] - 2024年6月增加关联交易金额4,200万元[11] - 2024年度增加关联交易金额6300万元[12] 人员选举与聘任 - 2024年4月26日和5月14日选举第七届董事会非独立董事和独立董事[13][55][68] - 2024年5月14日聘任公司总经理等高级管理人员[14] 事务所变更 - 2024年6月28日和7月15日变更会计师事务所为天健[14][15][27][41] 报告披露 - 2024年按时披露《2023年年度报告》等多份报告[13][54][68] 现场工作 - 2024年现场工作时间达15天[9] - 2024年5月30 - 31日考察子公司辰州矿业本部、湘安钨业、安化渣滓溪[10] 独立董事情况 - 2024年独立董事应参加董事会次数为5次，现场出席1次，通讯参加4次，出席股东大会1次[20] - 独立董事现场工作时间达10天[24] - 独立董事甘亮2024年应参加董事会会议3次，通讯参加3次，出席股东大会1次[47] 各委员会出席情况 - 2024年薪酬与考核委员会应出席1次，实际出席1次[22] - 2024年提名委员会应出席1次，实际出席1次[22] - 2024年独立董事专门会议应出席2次，实际出席2次[22] - 2024年审计委员会应出席次数为4次，实际出席4次[35] - 2024年提名委员会应出席次数为1次，实际出席1次[35] - 2024年独立董事专门会议应出席次数为2次，实际出席2次[35] - 审计委员会、薪酬与考核委员会、独立董事专门会议应出席次数分别为5次、0次、1次，实际出席次数分别为5次、0次、1次[50] - 2024年薪酬与考核委员会应出席次数为0次，实际出席0次；提名委员会应出席次数为1次，实际出席1次；独立董事专门会议应出席次数为1次，实际出席1次[62]

黄金租赁业务 - 拟开展黄金租赁业务，累计不超3000千克[3] - 融资总金额不超18亿，单笔不超2亿[4] - 最长期限12个月，用于生产经营周转[3][4] - 租赁品种为AU99.99和AU99.95[2] - 业务方式有委托套期保值和外购归还两种[2][3] - 融资成本含租赁费、手续费等[5] - 采取业务与经营匹配等措施控风险[7] - 制定黄金租赁业务相关管理办法[8] 债务融资 - 2025年度债务融资额度56亿，待2024年股东大会审议[4]

业务开展 - 中南锑钨拟开展外汇远期结售汇业务，主要外币为美元[2] - 预计任一交易日最高合约价值不超7000万美元[2] - 开展期限内金额不超额度且不超应收外汇账款总额[2] - 预计任一时点占用授信额度不超3亿元人民币[2] 风险应对 - 业务存在汇率波动等风险[4] - 配备专业人员降低汇兑损失[5] - 制定规定规范业务操作[5] - 重视应收账款管理防延期交割[5] - 以业务合同依托控制交割风险[5] 业务评估 - 开展外汇远期结售汇业务具必要性和可行性[9]

业务计划 - 拟开展外汇远期结售汇业务，授信额度不超3亿人民币[1] - 最高合约价值不超7000万美元[1] - 业务期自2024年度股东大会通过至下次大会召开[4] 流程进展 - 2025年4、9日相关会议审议通过议案[5] - 业务尚需2024年度股东大会批准，非关联交易[6] 风险提示 - 汇率波动或造成汇兑损失[7] - 业务复杂，存在内控不完善风险[7] - 客户问题或致远期结汇交割风险[7] 应对措施 - 按准则核算处理业务[10] 业务意义 - 开展业务可降风险、锁定利润、控经营风险[11]

新策略 - 公司拟用自有资金开展套期保值业务[1] - 交易方式为上金所黄金现货延期及上期所期货、期权交易[3] - 自产金套保交易量累计不超产量70%，外购加工原则上全额套保[3] 风险控制 - 套保业务存在价格、资金等风险[4][5] - 制定《套期保值业务管理制度》控制风险[6][9] 资金限制 - 预计任一时点投入保证金不超2.70亿元，单日持期货最高合约价值不超15亿元[3]

业绩影响 - 2024年计提资产减值准备45,926,977.82元，核销资产账面价值35,685,510.81元[2] - 减少2024年度归母净利润63,095,024.89元，减少年末归母所有者权益同额[3] 减值准备 - 坏账准备年末余额48,788,066.51元，本年计提4,379,502.95元[8] - 存货跌价准备年末余额3,233,792.41元，本年计提同额[8] - 固定资产减值准备年末余额76,195,206.16元，本年计提11,975,104.29元[8] - 长期待摊费用减值年末余额26,338,578.17元，本年计提同额[8] 资产核销 - 应收款项核销原值1,050,000.00元[9] - 固定资产核销原值53,674,800.18元，账面价值28,170,764.37元[9] - 长期股权投资核销原值9,545,643.28元，账面价值7,514,746.44元[9] 会议审议 - 2025年4月9日会议审议通过相关议案[2]

业绩数据 - 2023年度经审计收入总额34.83亿元，审计业务收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元[4] - 2024年度上市公司审计收费总额7.20亿元[4] 用户数据 - 天健客户7000余家，上市公司客户707家，承办上市公司审计家数全国第一[3] - 同行业上市公司审计客户6家[4] 人员数据 - 截至2024年末，注册会计师2356人，签署过证券服务业务审计报告的904人[3] 审计安排 - 2024年6月28日和7月15日变更天健为2024年度审计机构，聘期一年[4] - 2025年1 - 4月审计委员会沟通审计情况、听取汇报并审议报告[7][8] 审计评价 - 董事会审计委员会认为天健遵循独立审计原则，报告真实准确及时[9]

会计政策变更 - 2025年4月9日会议审议通过会计政策变更议案[2] - 变更前执行《企业会计准则 - 基本准则》等，变更后按《企业会计准则解释第18号》执行[3][4] - 变更不影响财务、经营和现金流，不追溯调整，无需股东大会审议[2][5] - 董事会认为变更后能更客观真实反映公司状况[6] - 监事会同意本次会计政策变更[8]

资金安排 - 公司及子公司购银行大额存单额度不超5亿[1][2] - 资金12个月内滚动使用，时点总额不超5亿[1][2] - 投资期限最长12个月，资金为闲置自有资金[3] 决策流程 - 事项经董事会和监事会审议通过[3] - 决议通过后授权管理层签合同文件[4] 风险与管理 - 业务受宏观、市场、政策等因素影响[4] - 资产财务部制定方案并跟踪情况[4] - 内审部门监督审计资金使用保管[4] 效益 - 用闲置资金买存单不影响运营，提高效率和回报率[5]

审计机构相关 - 拟续聘天健为2025年度财务及内控审计机构[2][9] - 2024年度审计费用149万元，财务120万，内控29万[2] 天健基本情况 - 上年末合伙人241人，注会2356人，签过证券报告注会904人[4] - 2023年业务收入34.83亿，审计30.99亿，证券18.40亿[4] - 2024年上市公司客户707家，审计费用7.20亿[4] - 截至2024年末，职业风险基金和保险赔偿限额超2亿[4] 天健合规情况 - 近三年受行政处罚4次、监管措施13次等[7] - 67名从业人员近三年受处罚等情况[7] 签字注会情况 - 李新葵、贺胜近三年业务情况[7] - 2025年1月因岳阳林纸项目被出具警示函[9] 续聘流程 - 2025年4月3日审计委员会通过续聘议案[9] - 4月9日董事会以6票同意通过续聘议案[9] - 续聘需提交2024年度股东大会审议生效[10]