会议召开 - 2023年召开17次董事会，郭志宏现场参加3次、通讯参加14次[3] - 2023年召开4次股东大会，郭志宏现场参加3次、通讯参加1次[4][5] - 2023年审计委员会应出席5次，郭志宏实际出席5次[5] 股票相关 - 2023年1月16日、3月21日、5月8日审议通过向控股股东等发行股票事项，构成关联交易[13] - 2023年6月8日撤回2022年度向特定对象发行A股股票申请文件[8] 报告披露 - 2023年按时披露《2022年年度报告》等四份报告[11] 资金运用 - 2023年11月2日审议通过继续使用不超1.35亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，期限不超12个月[12] 业务开展 - 2023年7月11日开展远期外汇交易业务[8] 其他事项 - 2023年12月7日审议通过续聘大华所为2023年度审计机构[11] - 2023年独立董事不定期与公司人员沟通，无提议召开董事会等情况[14][15]

财务审计 - 审计报告认为公司2023年财务报表按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[3] - 审计将应收账款坏账准备和收入的确认认定为关键审计事项[7][8] 财务数据 - 2023年末公司资产总计87.37亿元，较期初增长8.64%[18] - 2023年末负债合计50.05亿元，较期初增长16.56%[19] - 2023年末股东权益合计37.32亿元，较期初下降0.43%[19] - 2023年营业总收入为45.77亿元，同比增长3.62%[20] - 2023年净利润为5445.99万元，同比下降71.26%[20] - 2023年基本每股收益为0.04元，同比下降71.43%[20] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为7.77亿元，上期为 - 1.16亿元[22] - 2023年末应收账款账面原值为111,804.11万元，净值101,695.65万元，占合并资产总额的11.64%[7] 会计政策与核算方法 - 公司自2023年1月1日起执行财政部2022年发布的《企业会计准则解释第16号》相关会计处理[199] - 公司对特定金融资产以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备[92] - 公司在客户取得相关商品或服务控制权时，按分摊至该项履约义务的交易价格确认收入[171] 资产与负债管理 - 固定资产折旧年限和残值率：房屋及建筑物25 - 35年、残值率5%等[132] - 无形资产包括土地使用权、专利权等，各有预计使用寿命[141][145] - 长期待摊费用各项目有不同摊销年限[152] 收入来源与确认 - 公司收入主要来源于金属制品、有机硅及其相关产品的销售[171] - 内销收入在产品运送至约定交货地点并由客户签收等条件满足时确认，外销收入在产品报关取得提单等条件满足时确认[173] 其他 - 截至2023年12月31日公司股份总数为1401544698股，注册资本为1401544698元[41] - 公司本期纳入合并范围的子公司共16户，与上期相比未发生变化[43]

利润分配与公积金 - 分配当年税后利润时，提取10%列入法定公积金，累计达注册资本50%以上可不提取[4] - 法定公积金转资本时，留存不少于转增前注册资本的25%[6] 股利派发与分红比例 - 董事会在股东大会后2个月内完成股利派发[6] - 每年现金分配利润不少于当年可供分配利润的20%，中期不少于当期的20%[7] - 成熟期无重大支出，现金分红比例最低80%[8] - 成熟期有重大支出，现金分红比例最低40%[8] - 成长期有重大支出，现金分红比例最低20%[8] 重大支出界定与分红调整 - 未来十二个月内对外投资等累计支出超最近一期经审计净资产10%或总资产5%为重大支出[9] - 当年经审计资产负债率（母公司）超65%，可降低或不进行现金分红[9] 政策调整与监督披露 - 调整利润分配政策需董事会审议并股东大会表决通过[15] - 独立董事对可能损害权益的分红方案有权发表意见[17] - 监事会监督分红政策执行及决策程序[17] - 在年报、半年报披露利润分配预案和执行情况[17] - 年度盈利未提出现金分配，应在年报说明原因等[17] - 股东违规占用资金，扣减现金红利用于偿还[17] 制度相关 - 制度未尽事宜依法规和章程执行[19] - 股东大会授权董事会修改制度并报其批准[19] - 制度自股东大会审议通过之日起实施[20] - 制度由董事会负责解释[20] - 文件发布于2024年4月25日[21]

业绩数据 - 2022年度业务总收入33.27亿元，审计业务收入30.73亿元，证券业务收入13.88亿元[2] - 2022年上市公司年报审计客户488家，年报审计收费总额6.10亿元[2] 人员数据 - 截至2023年12月31日，合伙人270人，注册会计师1471人，签过证券服务审计报告的1141人[1] 公司决策 - 2023年12月通过续聘大华所为2023年度审计机构[3][5] - 2024年4月审计委员会通过相关议案并同意提交董事会审议[6] 报告信息 - 报告日期为2024年4月25日[8]

财务表现 - 河南恒星科技股份有限公司2024年第一季度营业收入为11.26亿元，同比增长20.71%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为-195.18万元，同比减少57.64%[5] - 公司本报告期末总资产为85.15亿元，较上年末下降2.54%[5] - 公司本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益为36.88亿元，较上年末下降1.19%[5] - 公司本报告期非经常性损益合计为-349.08万元[6] - 公司本期税金及附加为0.56亿元，较上年同期增长45.74%[10] 资产负债表 - 应收票据期末余额为3.31亿元，较期初下降30.13%[8] - 预付款项期末余额为0.89亿元，较期初增长53.51%[8] - 其他流动负债中的库存股期末余额为0.97亿元，较期初增长93.25%[9] - 流动资产合计为3,359,170,023.70元，较期初下降5.40%[24] - 非流动资产合计为5,155,880,808.04元，较期初下降0.78%[24] - 资产总计为8,515,050,831.74元，较期初下降2.54%[24] - 流动负债合计为4,019,453,946.86元，较期初下降4.21%[25] - 非流动负债合计为1,257,508,881.14元，较期初下降1.01%[25] 经营活动 - 经营活动产生的现金流量净额为3.94亿元，同比减少87.72%[5] - 公司实现营业收入11.26亿元，较上年同期增长20.71%[23] - 归属于上市公司股东的净利润-195.18万元，较上年同期增长57.64%[23] - 公司归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润153.90万元，较上年同期增长129.13%[23] - 河南恒星科技股份有限公司2024年第一季度营业总收入为1,126,087,026.60元，较上期增长20.7%[26] - 2024年第一季度营业总成本为1,138,154,799.13元，较上期增长20.5%[26] - 2024年第一季度净利润为-1,951,776.57元，较上期改善了57.7%[27] - 经营活动产生的现金流量净额为39,408,712.30元，较上期大幅增长[28] 资金流动 - 投资活动现金流入小计为552.35万[29] - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金为78,626,997.85万[29] - 筹资活动现金流入小计为1,747,536,652.04万[29]

证券代码：002132 证券简称：恒星科技 公告编号：2024025 河南恒星科技股份有限公司 关于计提资产减值准备的公告 一、计提资产减值准备情况 公司根据《企业会计准则》《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定， 基于谨慎性原则，公司对截至 2023 年末应收账款、其他应收款、应收票据、存 货等资产进行了减值测试，计提 2023 年度信用及资产减值损失具体情况如下： 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 河南恒星科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 25 日召开 第七届董事会第二十七次会议，审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》， 现将相关情况公告如下： | 类别 | 项目 | 2023 年减值损失金额（万元） | | --- | --- | --- | | 信用减值损失 | 应收账款坏账损失 | -45.72 | | | 其他应收款坏账损失 | 42.52 | | | 应收票据坏账损失 | -205.00 | | 资产减值损失 | 存货跌价损失 | -3,169.14 | | | 固定资产减值损失 | -1,091.7 ...

| 第一章 | | 总则 1 | | --- | --- | --- | | 第二章 | | 经营宗旨和范围 1 | | 第三章 | 股 | 份 1 | | 第一节 | | 股份发行 1 | | 第二节 | | 股份增减和回购 2 | | 第三节 | | 股份转让 3 | | 第四章 | | 股东和股东大会 3 | | 第一节 | | 股东 3 | | 第二节 | | 股东大会的一般规定 5 | | 第三节 | | 股东大会的召集 6 | | 第四节 | | 股东大会的提案与通知 6 | | 第五节 | | 股东大会的召开 7 | | 第六节 | | 股东大会的表决和决议 9 | | 第五章 | | 董事会 12 | | 第一节 | | 董事 12 | | 第二节 | | 董事会 13 | | 第六章 | | 经理及其他高级管理人员 16 | | 第七章 | | 监事会 17 | | 第一节 | | 监事 17 | | 第二节 | | 监事会 17 | | 第八章 | | 财务会计制度、利润分配和审计 18 | | 第一节 | | 财务会计制度 18 | | 第二节 | | 内部审计 20 | | 第三节 | ...

内部控制评价范围 - 纳入评价范围资产总额占合并报表资产总额100%[7] - 纳入评价范围营业收入占合并报表营业收入总额100%[7] 错报缺陷标准 - 潜在营业收入、利润总额、资产总额错报有不同缺陷标准[12] 非财务报告内控缺陷 - 关键人才流失、安全生产情况对应不同内控缺陷[13] 内控评价结论 - 报告期无财务、非财务报告内控重大、重要缺陷[15] - 纳入评价范围业务内控无重大缺陷[16] - 评价基准日至发出日无内控重大变化[16]

业绩总结 - 大华会计师事务所于2024年4月25日对恒星科技2023年度财报签发无保留意见审计报告[4] 资金往来 - 恒星科技2023年期初往来资金余额总计153419211.97元，累计发生1327224806.71元，偿还1086800376.52元，期末余额393843642.16元[8] - 河南省博宇新能源有限公司2023年末往来资金余额53095000.85元[8] - 香港龙威实业有限公司2023年偿还4019612.85元[8] - 河南恒成通科技有限公司2023年末往来资金余额10197266.68元[8] - 河南恒星万博贸易有限公司2023年偿还92747223.16元[8] - 河南恒星钢缆有限公司2023年偿还393618866.3元[8] - 内蒙古恒星化学有限公司2023年末往来资金余额330551374.63元[8] - 上海恒豫德实业有限公司2023年偿还121596743.58元[8] 其他 - 恒星科技需编制2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表[5]

公司基本信息 - 公司股票简称为恒星科技，股票代码为002132[7] - 公司注册地址位于河南省巩义市恒星工业园区[8] 公司财务状况 - 公司2023年营业收入为45.77亿元，净利润为1.87亿元[9] - 公司2023年末总资产达到8,736,838,398.44元，较2022年末增长8.64%[10] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为214,315,637.21元[13] 主营业务及行业发展 - 公司主要从事有机硅相关产品的研发、生产和销售[23] - 公司所处行业主要包括金属制品板块，涉及镀锌钢丝、钢帘线等产品，主要应用于电力电缆、汽车轮胎等领域[15] - 公司2023年太阳能发电累计装机容量达6.1亿千瓦，光伏新增装机容量达到216.88GW，同比增长148%[19] 财务管理 - 公司在成本管理方面实现了生产过程中成本的精细化管理，提高了产品成材率，有效减少了生产损耗[31] - 公司销售费用为7,132.55万元，同比增长0.84%；管理费用为15,033.95万元，同比增长1.32%[35] 投资及资金运作 - 公司未使用的募集资金余额为137,858,312.15元，其中银行存款为2,858,312.15元，暂时补充流动资金暂未归还金额为135,000,000.00元[60] - 公司决定终止“年产20万吨预应力钢绞线项目”，将剩余募集资金永久补充流动资金，因项目收益不及预期且市场投入前期品牌效应较弱[1] 公司治理及股东情况 - 公司董事、监事、高级管理人员中，谢晓博先生为董事长，现任，持股数为450,000股[91] - 公司实际控制人为谢保军，自然人控股，中国国籍，未取得其他国家或地区居留权，研究生学历[174]