河南恒星科技股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2 二、 河南恒星科技股份有限公司 2024 年度募集资 金存放与使用情况的专项报告 1-7 大华核字[2025]0011003689 号 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership） 河南恒星科技股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 （2024 年度） 目 录 页 次 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com 募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告 大华核字[2025] 0011003689 号 河南恒星科技股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的河南恒星科技股份有限公司（以下简称恒星科 技）《2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称"募 ...

财务审计 - 审计报告认为公司2024年财务报表按准则编制，公允反映财务状况等[3] - 关键审计事项包括应收账款坏账准备和收入确认[6] 财务数据 - 2024年末应收账款账面原值103,581.29万元，已计提坏账准备9,373.02万元，净值94,208.27万元，占合并资产总额11.59%[6] - 2024年末流动资产30.4754131843亿元，同比下降13.92%；非流动资产50.8288268314亿元，同比下降2.18%；资产总计81.3042400157亿元，同比下降6.94%[17] - 2024年末流动负债39.5175356928亿元，同比下降5.81%；非流动负债6.6255421179亿元，同比下降18.11%；负债合计46.1430778107亿元，同比下降7.80%[18] - 2024年末归属于母公司股东权益和股东权益均为35.1611622050亿元，同比下降5.79%[18] - 营业总收入本期50.85亿元，上期45.77亿元；净利润本期1360.75万元，上期5445.99万元；基本每股收益本期0.01，上期0.04[20] - 经营活动产生的现金流量净额本期5.64亿元，上期7.77亿元；投资活动产生的现金流量净额本期 - 1.27亿元，上期 - 3.51亿元；筹资活动产生的现金流量净额本期 - 4.56亿元，上期 - 4.35亿元[22] - 销售商品、提供劳务收到的现金本期37.91亿元，上期33.98亿元；购建固定资产等支付的现金本期1.22亿元，上期4.02亿元；取得借款收到的现金本期25.51亿元，上期23.35亿元；偿还债务支付的现金本期28.96亿元，上期20.46亿元[22] - 2024年末货币资金期末余额414,775,163.29元，上期期末余额563,705,540.60元；应收票据期末余额77,776,400.97元，上期期末余额170,620,087.05元；应收账款期末余额401,148,105.67元，上期期末余额522,433,204.88元；其他应收款期末余额753,625,880.12元，上期期末余额398,677,604.75元；存货期末余额488,015,110.16元，上期期末余额548,151,079.04元[25] - 2024年末流动资产合计期末余额2,214,575,898.39元，上期期末余额2,306,527,257.69元；长期股权投资期末余额1,772,574,266.37元，上期期末余额1,819,768,035.21元；固定资产期末余额1,591,206,962.78元，上期期末余额1,560,912,813.27元；非流动资产合计期末余额3,707,503,856.29元，上期期末余额3,854,066,558.03元；资产总计期末余额5,922,079,754.68元，上期期末余额6,160,593,815.72元[25] - 2024年末流动负债合计25.4350972584亿元，上期为25.7610968852亿元；非流动负债合计1.388067979亿元，上期为1.2015848733亿元；负债合计26.8231652374亿元，上期为26.9626817585亿元；股东权益合计32.3976323094亿元，上期为34.6432563987亿元[28] - 2024年度营业收入15.3561378262亿元，上期17.6751061458亿元；营业成本14.1895501077亿元，上期14.8479707403亿元；投资收益7800.206729万元，上期 - 145.561378万元；营业利润 - 495.55868万元，上期2931.717207万元；净利润417.01177万元，上期7389.869982万元；综合收益总额417.01177万元，上期7270.294232万元[30] - 公司2024年经营活动产生的现金流量净额为2.0412982337亿美元，上期为4.2634766277亿美元；投资活动产生的现金流量净额为 - 82.184091万美元，上期为 - 1613.167579万美元；筹资活动产生的现金流量净额为 - 2106.813282万美元，上期为 - 2779.059766万美元；现金及现金等价物净增加额为 - 54.9415809万美元，上期为 - 123.0951916万美元[32] 公司概况 - 截至2024年12月31日，公司股份总数14.01544698亿股，注册资本为14.01544698亿元[38] - 公司属金属制品行业，经营范围包括生产、销售钢帘线、胶管钢丝等[39] - 公司本期纳入合并范围的子公司共16户，与上期相比，增加1户，减少1户[40] 会计政策 - 公司以权责发生制为记账基础，除某些金融工具以公允价值计量外，财务报表以历史成本作为计量基础[45] - 会计年度自公历1月1日至12月31日止[47] - 公司以12个月作为一个营业周期，并作为资产和负债的流动性划分标准[48] - 采用人民币为记账本位币[49] 金融资产与负债 - 金融资产分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益三类[73] - 金融负债初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债等[79] 其他会计处理 - 存货发出时按月末一次加权平均法计价，期末按存货成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备[105] - 固定资产折旧按入账价值减预计净残值在预计使用寿命内计提，不同类别折旧年限和残值率不同[129][130] - 土地使用权等无形资产预计使用寿命不同，依据不同文件确定[143] - 公司收入主要来源于金属制品、有机硅及其相关产品的销售，在客户取得控制权时确认收入[170][172]

财务审计 - 审计对象为恒星科技2024年12月31日财务报告内部控制有效性[5] - 公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效财务报告内部控制[9] - 审计报告日期为2025年4月23日[10] 其他 - 2012年2月9日公司获1500万元资金相关事项[11]

河南恒星科技股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明 大华核字[2025]0011003690 号 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership） 河南恒星科技股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 （截止 2024 年 12 月 31 日） 目 录 页 次 一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 说明 1-2 二、 河南恒星科技股份有限公司 2024 年度非经营 性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 1 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明 大华核字[2025] 0011003690 号 河南恒星科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据《中国注册会 ...

河南恒星科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （杨晓勇） 本人作为河南恒星科技股份有限公司（以下简称"公司"）第七届董事会独 立董事，在 2024 年的工作中，忠实履行职责，充分发挥独立董事的作用，严格 按照《公司法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公 司规范运作》《上市公司独立董事管理办法》及《公司章程》等规定和要求，勤 勉职责，积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，对公司相关事项发表独 立意见，切实维护了全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将 2024 年度本人 履行的工作情况向各位股东汇报如下： 一、独立董事的基本情况 本人杨晓勇，1955 年生，中国国籍，未有任何国家和地区的永久海外居留 权，本科学历，教授级高级工程师。现任公司独立董事，中国氟硅有机材料工业 协会名誉理事长、总工程师，湖北江瀚新材料股份有限公司、东岳集团有限公司 独立董事。 报告期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立 性要求，不存在影响独立性的情况。 二、2024 年度履职概况 （一）参加会议情况 本人积极参加公司召开的董事会、股东大会和专门委员会，在各次会议召开 前积 ...

会议情况 - 2024年召开9次董事会、4次股东大会，独立董事张建胜通讯出席[3][4] - 2024年审计委员会应出席7次，张建胜实际出席7次[5] 报告披露 - 公司按时披露2023 - 2024年多份报告[8] 审计机构 - 2024年12月4日审议通过续聘大华所为2024年度审计机构[8] 股份回购 - 2024年实施三次回购，累计回购股份6307.96万股，金额15028.01万元[10]

本人作为河南恒星科技股份有限公司（以下简称"公司"）第七届董事会独 立董事，在 2024 年的工作中，忠实履行职责，充分发挥独立董事的作用，严格 按照《公司法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公 司规范运作》《上市公司独立董事管理办法》及《公司章程》等规定和要求，勤 勉职责，积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，对公司相关事项发表独 立意见，切实维护了全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将 2024 年度本人 履行的工作情况向各位股东汇报如下： 一、独立董事的基本情况 本人郭志宏，1968 年生，中国国籍，中国民主同盟盟员，河南省法学会会 员，河南省法学会诉讼法学分会会员，毕业于郑州大学法学院，现任公司独立董 事，金博大律师事务所律师。 报告期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立 性要求，不存在影响独立性的情况。 河南恒星科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （郭志宏） 二、2024 年度履职概况 （一）参加会议情况 本人积极参加公司召开的董事会、股东大会和专门委员会，在各次会议召开 前积极查阅资料，以完整了解会议议案的各项细节，为董事会的讨论 ...

舆情管理制度 - 公司于2025年4月制定舆情管理制度[1] - 舆情工作组由董事长任组长、董事会秘书任副组长[4] 信息采集与处理 - 舆情信息采集设在证券部，宣传部门监控自媒体信息汇总至此[5] - 舆情处理原则含快速反应、协调宣传等[6] 报告流程与责任 - 舆情报告职能部门报董秘，重大影响报组长[7] - 违反保密义务公司将处分或追究法律责任[9] 制度实施与维护 - 制度由董事会解释修订，审议通过后实施[12] 投资者沟通 - 公司加强与投资者沟通，发挥互动平台作用[7]

战略委员会细则修订 - 公司于2025年4月修订战略委员会实施细则[1] 委员会构成 - 成员由七名委员组成，设主任委员一名[3] - 委员由董事长等提名并由董事会选举产生[4] 任期与会议 - 任期与董事会一致，委员可连选连任[4] - 主任委员特定情形下20工作日内召开临时会议[8] 会议规则 - 会议需三分之二以上委员出席方可举行[9] - 决议须全体委员过半数通过[9] 工作小组与生效 - 成立工作小组，董事长任组长、总经理任副组长[9] - 细则经董事会批准生效，解释权归董事会[11] - 细则于2025年4月23日由董事会发布[12]

主要财务表现 - 2024年营业收入50.85亿元 同比增长11.1% 较2022年44.17亿元增长15.1% [1] - 净利润0.14亿元 同比大幅下降74.07% 较2022年1.87亿元下降92.5% [1] - 基本每股收益0.01元 同比下降75% 净资产收益率0.37% 同比下降74.66个百分点 [1] - 每股净资产2.51元 同比下降5.64% 每股未分配利润0.36元 同比下降10% [1] 股东结构变化 - 前十大流通股东合计持股4.74亿股 占流通股比例33.87% 较上期减少34.96万股 [1][2] - 控股股东谢保军持有2.39亿股 占比17.14% 持股数量未发生变化 [2] - 新进股东盛东林持股580.48万股 占比0.41% 俞雄伟退出前十大股东 原持股658.99万股 [2] - 两期员工持股计划合计持有2683.9万股 占总股本1.92% 持股数量保持稳定 [2] 利润分配方案 - 公司推出每10股派发现金红利0.5元（含税）的分红方案 [3]