广博集团股份有限公司 2023年度内部控制自我评价报告 广博集团股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求(以下简称企业内部控制体系)，结合广博集团股份有限公司(以下简称公司)的 内部控制制度和评价方法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公 司截止至2023年12月31日(内部控制评价报告基准日)的内部控制建立的合理性、 完整性和实施的有效性进行了评价，并就内部控制设计和运行中存在的缺陷进行 了认定。现将公司截至2023年12月31日与公司财务报表相关的内部控制自我评价 情况报告如下： 公司内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报 告及相关信息真实准确完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。由 于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由 于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策或程序遵循的程度降 低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 一、重要声明 按照企业内部控制体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效 性，并如实披露内部控制评价报告是公司董 ...

关于广博集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审核说明 目 录 | 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 | 页 次 | | --- | --- | | 审核说明 | 1-2 | 中国杭州市钱江新城新业路8号UDC时代大厦A座5-8层、12层、23层 Floors 5-8, 12 and 23, Block A, UDC Times Building, No. 8 Xinye Road, Qianjiang New City, Hangzhou Tel. 0571-88879999 Fax. 0571-88879000 www.zhcpa.cn 中国杭州市钱江新城新业路8号UDC时代大厦A座5-8层、12层、23层 Floors 5~8, 12 and 23, Block A, UDC Times Building, No. 8 Xinye Road, Qianjiang New City, Hangzhou Tel. 0571-88879999 Fax. 0571-88879000 www.zhcpa.cn : 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 3-4 关 ...

业绩相关会议 - 2023年4月20日通过2022年度财务决算报告等议案[1] - 2023年4月27日通过2023年第一季度报告[2] - 2023年8月23日通过2023年半年度报告全文及摘要等议案[2] - 2023年10月30日通过2023年第三季度报告[2] 监事会选举 - 2023年2月17日选举第八届监事会监事[1] - 2023年3月7日选举第八届监事会主席[1] - 2023年9月20日补选第八届监事会监事[2] 未来展望 - 2024年监事会继续履职，完善内控，加强学习[8][9]

业绩总结 - 2023年度文教办公用品行业收入251,391.96万元，对净利润影响较大[10] - 2023年末资产总计21.51亿元，较2022年末增长6.42%[21] - 2023年末流动资产合计14.02亿元，较2022年末下降7.44%[21] - 2023年末非流动资产合计7.49亿元，较2022年末增长47.90%[21] - 2023年末负债合计12.07亿元，较2022年末下降3.07%[23] - 2023年末所有者权益合计9.43亿元，较2022年末增长21.69%[23] - 2023年度营业收入为26.9038372499亿元，同比增长8.20%[25] - 2023年度营业总成本为25.9003015650亿元，同比增长7.17%[25] - 2023年度营业利润扭亏为盈，达1.6975202813亿元[25] - 2023年度利润总额扭亏为盈，达1.7922367676亿元[25] - 2023年度净利润扭亏为盈，达1.6902996823亿元[25] - 2023年度归属于母公司所有者的净利润扭亏为盈，达1.6924916982亿元[25] - 2023年度少数股东损益亏损减少，为 - 219201.59元[25] - 2023年度其他综合收益的税后净额由盈转亏，为 - 639413.29元[25] - 2023年度综合收益总额扭亏为盈，达1.6839055494亿元[25] - 2023年度基本每股收益扭亏为盈，为0.32元/股[25] 财务审计 - 审计报告认为公司2023年财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况等[6] - 审计报告日期为2024年4月17日[20] - 审计工作按中国注册会计师审计准则执行[7] - 确定文教办公用品行业收入确认事项为关键审计事项[10] 会计政策与核算 - 公司以12个月作为一个营业周期，并作为资产和负债的流动性划分标准[54] - 公司成为金融工具合同一方时确认金融资产或负债，初始以公允价值计量[77] - 公司根据业务模式和合同现金流量特征将金融资产分为三类[77] - 公司将金融负债分为四类[83] - 以预期信用损失为基础对部分金融工具减值处理，确认损失准备[93] - 公司发出存货的成本计量采用月末一次加权平均法[109] - 长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资[115] - 投资性房地产按成本初始计量，采用成本模式后续计量[129] - 公司以控制权转移作为收入确认时点判断标准[159] - 政府补助分为与资产相关和与收益相关两类[165] - 公司根据资产、负债账面价值与计税基础的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税[170] 税收政策 - 增值税按3%、5%、6%、13%等税率计缴，出口货物退税率为13%[194] - 房产税从价计征按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴，从租计征按租金收入的12%计缴[194] - 城市维护建设税等税率分别为应缴流转税税额的7%、3%、2%、3%[194] - 西藏山南灵云传媒有限公司企业所得税税率为15%，辉通亚洲等公司为16.5%，其他纳税主体为25%[194][195] - 2023 - 2024年，小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元部分优惠政策[196] - 2022 - 2024年，小型微利企业年应纳税所得额超100万不超300万元部分优惠政策[196]

对会计师事务所2023年度履职情况评估 及履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市 公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司 规范运作》和《公司章程》等规定和要求，广博集团股份有限公司（以 下简称"公司"）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守， 认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职评 估及履行监督职责的情况报告如下： 一、会计师事务所 2023 年度履职情况评估 （一）资质条件 1、基本信息 广博集团股份有限公司董事会审计委员会 282 人 最近一年(2022 年度)经审计的收入总额：102,896 万元 中汇会计师事务所，于 2013 年 12 月转制为特殊普通合伙，管理 总部设立于杭州，系原具有证券、期货业务审计资格的会计师事务所 之一，长期从事证券服务业务。 事务所名称：中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 成立日期：2013 年 12 月 19 日 组织形式：特殊普通合伙 注册地址：杭州市江干区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601 室 首席 ...

广博集团股份有限公司 关于使用自有闲置资金进行委托理财的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 证券代码: 002103 证券简称:广博股份 公告编号：2024-011 1.投资种类：本次委托理财将投资于安全性高、流动性好的低风 险理财产品。 2.投资金额：公司（包括全资子公司及控股子公司）以不超过人 民币50,000万元自有闲置资金用于委托理财。 3.特别风险提示：金融市场受宏观经济环境影响较大，理财项目 投资不排除因市场风险、政策风险、流动性风险、不可抗力风险等风 险因素而影响预期收益的可能性。敬请广大投资者注意投资风险。 一、委托理财概述 广博集团股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年4月17日 召开了公司第八届董事会第十次会议，审议通过了《关于使用自有闲 置资金进行委托理财的议案》，公司在不影响正常经营资金需求和确 保资金安全的前提下，使用部分自有闲置资金进行委托理财，具体内 容如下： （一）委托理财目的：为提高自有闲置资金的使用效率，从而为 公司及全体股东获取更好的投资回报，在保障公司日常经营、项目建 设等资金需求 ...

广博集团股份有限公司 关于2023年度拟不进行利润分配的专项说明 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 证券代码：002103 证券简称：广博股份 公告编号：2024-018 三、董事会审议意见 董事会认为：本次利润分配方案符合《关于进一步落实上市公司 现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号—上市公司 现金分红》（2023年修订）及公司《章程》、《公司未来三年（2021- 2023年）股东回报规划》等相关规定，符合公司实际情况，有利于公 司的正常生产经营和未来发展，不存在损害公司股东尤其是中小股东 利益的行为，同意本次利润分配预案，并将该事项提交公司2023年度 股东大会审议。 广博集团股份有限公司（以下简称"广博股份"或"公司"）于 2024年4月17日召开第八届董事会第十次会议、第八届监事会第八次 会议，审议通过了《2023年度利润分配预案》，该议案尚需提交公司 2023年度股东大会审议，现将具体情况公告如下： 一、公司2023年度利润分配预案 经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2023年度实现 归属于上市公司股东的净利润为 ...

关联交易数据 - 2024年向雅戈尔珲春等关联方预计销售4000万元，已发生903.90万元，上年3493.82万元[5] - 2023年向关联方实际销售3493.82万元，预计4500万元，占比40.33%，差异-22.36%[7] 子公司信息 - 雅戈尔（珲春）注册资本50000万，法定代表人杨珂，2014年成立，雅戈尔时尚持股100%[7][8] 子公司业绩 - 截至2023年底，雅戈尔珲春资产16.30亿，净资产7.90亿，营收14.24亿，净利润2.98亿[8] 交易决策 - 2024年4月17日董事会通过子公司2024年度日常关联交易预计议案[2] 交易情况 - 关联交易按市场价定价，货款发票进仓次月10日前支付[9]

财报披露 - 公司2023年年度报告全文及摘要于2024年4月19日披露于巨潮资讯网[1] 业绩说明会 - 公司将于2024年4月30日下午15:00 - 17:00举办2023年度网上业绩说明会[1] - 业绩说明会采用网络远程方式，投资者可登录深圳证券交易所互动易平台参与[2] - 出席年度报告说明会的人员有董事长王利平、独立董事蒋岳祥、董事会秘书兼副总经理江淑莹、财务总监黄琼[3] 问题征集 - 公司提前向投资者公开征集2023年度网上业绩说明会问题[4] - 投资者可访问http://irm.cninfo.com.cn提问或于2024年4月30日前发邮件至stock@guangbo.net提问[4][5]

广博集团股份有限公司（以下简称"公司"或"广博股份"）于 2024年4月17日召开第八届董事会第十次会议审议通过了《关于对会 计师事务所从事上年度公司审计工作的总结报告和续聘会计师事务 所的议案》，为保证审计工作的连续性，同意继续聘任中汇会计师事 务所（特殊普通合伙）（以下简称"中汇会计师事务所"）为公司2024 年度审计机构。现将相关事项公告如下： 一、拟续聘会计师事务所的情况说明 中汇会计师事务所拥有会计师事务所执业证书，同时也是原经财 政部和证监会批准的具有证券、期货相关业务执业资格的会计师事务 所。中汇会计师事务所作为公司2023年度审计机构，在为公司提供财 务、内控审计服务过程中，严谨、认真地完成公司委托的各项审计工 作，出具的审计报告客观、真实、完整的反映了公司的财务状况和经 营成果。 证券代码: 002103 证券简称:广博股份 公告编号:2024-014 广博集团股份有限公司 关于拟续聘会计师事务所的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 为了保持公司审计工作的连续性，拟续聘中汇会计师事务所为公 司2024年度审计机构，从事公司会 ...