融资与资金管理 - 公司非公开发行23,662,256股A股，募资14.31亿元，净额14.22亿元[1] - 董事会同意用不超2.35亿元闲置募资现金管理，期限不超12个月[2] 关联交易 - 2024年原日常关联交易预计总金额25.38亿元[4] - 2024年新增日常关联交易预计金额1800万元，调整后预计总金额25.56亿元[5] 股权收购 - 公司拟1990.0438万元收购德昌电机持有的斯玛尔特49%股权[11] - 收购完成后公司将持有斯玛尔特100%股权[11] - 收购股权价款分三期支付[11] 议案表决 - 《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》以9票同意通过[1] - 《关于新增2024年度日常关联交易预计额度的议案》以3票同意通过[3]

财务数据对比 - 2023年9月30日货币资金22,660,201.54元，2022年12月31日为21,571,998.47元[13] - 2023年9月30日应收账款7,852,401.39元，2022年12月31日为7,344,718.40元[13] - 2023年9月30日应收款项融资2,171,447.32元，2022年12月31日为963,723.07元[13] - 2023年9月30日存货11,357,898.58元，2022年12月31日为9,680,310.49元[13] - 2023年9月30日流动资产合计45,664,089.59元，2022年12月31日为41,584,493.99元[13] - 2023年9月30日固定资产4,115,401.12元，2022年12月31日为4,441,286.69元[13] - 2023年9月30日使用权资产6,315,781.89元，2022年12月31日为840,947.73元[13] - 2023年9月30日非流动资产合计11,267,459.95元，2022年12月31日为5,450,791.02元[13] - 2023年9月30日资产总计56,931,549.54元，2022年12月31日为47,035,285.01元[13] - 2023年9月30日流动负债合计12,522,397.43元，2022年12月31日为9,879,489.21元[14] - 2023年9月30日非流动负债合计4,154,942.65元，2022年无对应数据[14] - 2023年9月30日负债合计16,677,340.08元，2022年12月31日为9,879,489.21元[14] - 2023年9月30日所有者权益合计40,254,209.46元，2022年12月31日为37,155,795.80元[14] 经营业绩 - 2023年1 - 9月营业收入35,530,168.10元，2022年度为43,693,764.25元[15] - 2023年1 - 9月营业成本28,555,550.21元，2022年度为35,199,437.49元[15] - 2023年1 - 9月净利润2,608,844.06元，2022年度为2,895,451.80元[15] - 2023年1 - 9月研发费用1,881,801.70元，2022年度为4,351,541.89元[15] - 2023年1 - 9月销售费用584,021.48元，2022年度为504,260.88元[15] - 2023年1 - 9月管理费用1,768,575.33元，2022年度为2,216,314.94元[15] 现金流情况 - 2023年1 - 9月销售商品、提供劳务收到现金34,799,549.85元，2022年度为49,778,657.14元[16] - 2023年1 - 9月经营活动现金流入小计35,029,424.90元，2022年度为50,203,379.03元[16] - 2023年1 - 9月经营活动现金流出小计31,012,634.57元，2022年度为42,667,282.44元[16] - 2023年1 - 9月经营活动产生的现金流量净额4,016,790.33元，2022年度为7,536,096.59元[16] - 2023年1 - 9月投资活动现金流入小计2,700.00元，2022年度无相关数据[16] - 2023年1 - 9月投资活动现金流出小计974,139.00元，2022年度为1,506,711.99元[16] - 2023年1 - 9月投资活动产生的现金流量净额 - 971,439.00元，2022年度为 - 1,506,711.99元[16] - 2023年1 - 9月筹资活动现金流出小计2,052,933.95元，2022年度为2,608,564.68元[16] 其他数据 - 2023年1 - 9月所有者权益合计较年初增加3,098,413.66元，年初为37,155,795.80元[19] - 2023年1 - 9月专项储备提取492,129.04元，使用2,559.44元[19] - 2022年专项储备提取602,486.40元，使用4,709.48元，最终专项储备为597,776.92元[22] - 2022年综合收益总额为2,895,451.80元[22] 公司基本信息 - 公司成立于1998年9月28日，注册资本210万美元，中方原出资107.1万美元占51%，外方原出资102.9万美元占49%[23] - 截至2023年9月30日，贵州航天电器股份有限公司持股比例51%，Johnson Electric International AG持股比例49%[24] - 公司营业期限为1998年9月28日至2024年9月28日[28] - 公司会计期间为公历1月1日至12月31日[33] - 公司以人民币为记账本位币[34] 关联交易 - 2023年1 - 9月从同受“贵州航天电器股份有限公司”控制的企业购买商品金额为68,504.51，比例0.31%；2022年度金额为86,349.97，比例0.25%[143] - 2023年1 - 9月向同受“贵州航天电器股份有限公司”控制的企业销售商品或提供服务金额为1,722,249.73，比例4.85%；2022年度金额为154,744.05，比例0.35%[143] - 2023年1 - 9月航天科工财务有限责任公司利息收入为 - 168,536.65；2022年度为254,790.95[143] - 2023年9月30日同受“中国航天科工集团有限公司”控制的企业合同资产为284,269.08，减坏账准备137,387.09，合计146,881.99；2022年12月31日合同资产为385,849.01，减坏账准备58,820.49，合计327,028.52[143] - 2023年9月30日同受“贵州航天电器股份有限公司”控制的企业应付账款为3,539.82；2022年12月31日为32,589.03[144] - 2023年9月30日和2022年12月31日同受“贵州航天电器股份有限公司”控制的企业合同负债均为23,893.81[144]

担保对象 - 公司可为控股、全资子公司担保，不得向其他主体担保[2] 担保额度 - 董事会决定担保总额不超最近一期经审计净资产30%，单笔2亿内[9] 审议规则 - 多项超比例或高负债率担保需提交股东大会审议[10] 审批同意 - 公司担保需董事会和独立董事三分之二以上同意[9] 后续措施 - 子公司未还款，公司按时间执行反担保和披露信息[13]

募集资金情况 - 公司非公开发行23,662,256股，每股60.46元，募资14.31亿元，净额14.22亿元[1] - 2021年度募资净额用于6个项目，投资总额17.61亿元[4][5] - 截至2024年8月31日，已使用12.24亿元，未使用余额2.35亿元[5] 资金使用计划 - 拟将不超2.35亿元闲置募资协定存款，期限不超12个月[6] - 董事会、监事会同意用不超2.35亿元闲置资金现金管理[10][11] 项目资金安排 - 年产153万只光模块项目拟用募资1.09亿元[4] - 年产3976.2万只连接器项目拟用3.36亿元[4] - 补充流动资金拟用募资4.05亿元，净额3.96亿元[5] 核查相关 - 国泰君安对公司现金管理发表核查意见[15] - 核查意见签字盖章日期为2024年9月25日[15] - 国泰君安保荐代表人为张铎、王立泉[15]

募集资金情况 - 2021年向11名特定对象非公开发行23,662,256股，每股60.46元，募资143,062万元，净额142,243.73万元[1] - 2024年8月31日累计已使用募资122,417.40万元，未使用余额23,535.40万元[6] 项目投资计划 - 特种连接器等5个项目拟使用募资共102,603万元[5] - 补充流动资金拟使用募资40,468.00万元，净额39,649.73万元[5] 资金管理 - 拟用不超2.35亿元闲置募资现金管理，期限不超12个月，可滚动使用[7] 公告信息 - 公告董事会、监事会会议决议及保荐机构核查意见[13] - 公告发布时间为2024年9月27日[15]

业绩总结 - 2024年度公司日常关联交易预计总金额为255,600万元[1][3][5] - 2024年1 - 8月公司日常关联交易发生金额为76,081.42万元[5] - 2023年公司向关联人销售产品实际发生额为104,717.31万元，占比16.86%，与预计差异 - 52.40%[7] - 2023年公司向关联人采购原材料实际发生额为12,419.29万元，占比3.63%，与预计差异 - 22.38%[8] - 2023年公司向关联人采购燃料和动力实际发生额为1,238.39万元，占比0.36%，与预计差异 - 27.15%[8] 关联方情况 - 航天通联注册资本26,700万元，控股股东航天江南持股100%[9] - 截至2024年6月30日，航天通联总资产97,817.61万元，净资产57,809.40万元，净利润311.68万元[11] - 截至2023年12月31日，航天通联总资产96,361.54万元，净资产56,866.18万元，净利润716.41万元[11] 关联交易 - 公司与航天通联预计新增2024年日常关联交易金额为1,800万元[3][14] - 2024年起航天通联为公司贵阳本部提供转供电、转供水服务[17] - 公司向航天通联购买水电，电费结算价为供电单价加分摊费用，水费为供水单价加附加水价[15] 交易评估与决策 - 公司认为航天通联商业信誉、财务状况良好，履约能力较强，非失信被执行人[13] - 关联交易以市场价格协商定价，遵循公平原则，未损害公司和中小股东利益[15][17] - 关联交易不影响公司独立性，主业未依赖关联企业[17] - 新增2024年度日常关联交易预计额度经独立董事专门会议审议通过[18] - 全体独立董事同意提交董事会审议并同意关联交易事项[18]

业绩数据 - 德昌电机2023/24年度营业收入844183338欧元，净利润 - 10263999欧元[7] - 德昌电机2024年3月31日总资产969831982欧元，净资产216056359欧元[7] - 斯玛尔特2024年1 - 6月营业收入2091.81万元，净利润80.30万元[11] - 斯玛尔特2024年6月30日应收账款1097.79万元，负债总额1411.74万元[11] 收购信息 - 公司拟用1990.0438万元收购德昌电机持有的斯玛尔特49%股权，完成后将持有100%股权[4] - 收购斯玛尔特少数股东权益交易金额在董事会审批权限内，无需股东大会审议[5] - 公司收购斯玛尔特49%股权全部使用自有资金[30] 支付安排 - 自交割日起20个工作日内，支付股权受让价款的70%，即13930306.68元[24] - 自交割日起（T + 1年）工作日内，支付股权受让价款的20%，即3980087.62元[24] - 自交割日起（T + 2年）工作日内，支付股权受让价款的10%，即1990043.82元[24] 评估情况 - 斯玛尔特2023年9月30日净资产账面值4025.43万元，资产基础法评估值4061.32万元，增值率0.89%[13] - 斯玛尔特存货评估增值率0.59%，固定资产增值率4.28%，无形资产增值率144.37%[15] - 斯玛尔特收益法评估股东全部权益价值为4099.48万元，增值额74.05万元，增值1.84%[16] - 评估机构确定采用资产基础法评估结果4061.32万元作为斯玛尔特股东全部权益价值评估结论[18]

收购信息 - 贵州航天电器拟收购深圳斯玛尔特49%股权[1][22][35][82] - 评估结论为4061.32万元，采用资产基础法评估结果作为本次经济行为的评估结果[4][119] - 评估报告日为2024年08月08日，备案回执生成日期为2024年08月26日[4][6] - 评估基准日为2023年09月30日，评估目的为股权收购[16][78][117] 公司数据 - 贵州航天电器注册资本为45687.0256万元，深圳斯玛尔特注册资本为210万美元[23][24] - 2023年9月30日深圳斯玛尔特总资产账面值5693.16万元，负债账面值1667.73万元，净资产账面值4025.43万元[16][36][117] - 2020 - 2022年及2023年1 - 9月营业收入分别为4690.27万元、5024.86万元、4369.38万元、3553.02万元[30] - 2020 - 2022年及2023年1 - 9月净利润分别为171.89万元、26.77万元、289.55万元、260.88万元[30] - 截止评估基准日，公司员工109人，设计最大产能400万台/年，生产8个系列产品[32][76] 资产评估 - 评估方法为资产基础法和收益法，不适用市场法[16][87] - 资产基础法下账面净资产4025.43万元，评估值4061.32万元，增减率0.89%[118] - 收益法下账面净资产4025.43万元，评估值4099.48万元，增减率1.84%[118] - 两种方法评估值差异为 -38.16万元[118] 其他信息 - 公司租赁面积4260平方米，2023年4月24日至2026年4月23日租赁，前2年租金183914.19元/月，第三年递增10%[31] - 企业申报表外无形资产有商标6项、域名2项、专利24项[38] - 委估货币资金账面值为22,660,201.54元，均为银行存款[40] - 委估机器设备类资产账面原值19,408,718.60元，账面净值3,775,801.12元，共705台/套[41] - 委估电子设备账面原值1,956,799.51元，账面净值339,600.00元，共298项[43] - 委估存货账面价值11,357,898.58元[43]

会计师事务所选聘要求 - 选聘至少需具有300名注册会计师的事务所[7] - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价不高于15%[10] - 需满足军工涉密业务咨询服务安全保密监督管理工作要求[18] 审计费用与任期规定 - 审计费用较上一年度下降20%以上需说明情况[13] - 连续聘任同一事务所原则上不超过8年，特殊情况不超10年[13] 人员任职限制 - 审计项目合伙人等累计承担公司审计业务满5年后连续5年不得参与[14] - 承担首次公开发行等审计业务，上市后连续执行不得超两年[15] 选聘流程与时间 - 董事会审议通过变更议案后提前十五天通知前事务所[17] - 更换或新聘、续聘均应在被审计年度第四季度结束前完成[21][22] 其他规定 - 向事务所提供涉密载体需按保密规定审批[19] - 监督事务所按约定履行审计业务[21] - 审计委员会定期提交履职评估报告并关注特定情形[21] - 财报中披露事务所相关信息，变更需详细披露[22][28] - 选聘等文件资料保存至少10年[22] - 办法自董事会决议通过之日起生效，由董事会负责相关事宜[24][25]

会议决策 - 2024年9月25日召开第八届监事会第二次会议，3名监事全出席[2] - 会议通过使用暂时闲置募集资金进行现金管理议案[2] 募资情况 - 向11名特定对象非公开发行A股23,662,256股，募资14.3061999776亿元[2] - 扣除费用后，募资净额14.2243729751亿元[2] 资金使用 - 同意用不超2.35亿元闲置募资现金管理，期限不超12个月可滚动[3]