回售条款触发条件 - 公司股票自2025年7月28日至2025年9月5日连续30个交易日收盘价低于当期转股价20.64元/股的70%（即14.45元/股）[2] - 科华转债处于最后两个计息年度 触发有条件回售条款[2] - 回售条件触发日为2025年9月5日[1] 回售价格计算 - 回售价格为100.241元/张（含息、税）[1][7] - 当期应计利息计算公式为IA=B×i×t/365 其中票面利率i=2.00% 计息天数t=44天（2025年7月28日至9月10日）[5] - 计算得出当期应计利息为0.241元/张[6] - 不同投资者实际所得不同：个人投资者和证券投资基金税后100.193元/张 QFII和RQFII免税100.241元/张 其他投资者需自行纳税[7] 回售时间安排 - 回售申报期为2025年9月10日至9月16日[3][10] - 申报期内停止转股[3] - 发行人资金到账日为2025年9月19日 回售款划拨日为9月22日 投资者回售款到账日为9月23日[3][11] 回售执行细节 - 回售不具有强制性 持有人可选择回售部分或全部未转股转债[1][8] - 回售申报通过深交所交易系统进行 申报当日可撤单但确认后不可撤销[10] - 已申报回售的债券若在划拨日前发生司法冻结或扣划 则回售申报失效[1][11] - 回售期内债券继续交易 但处理顺序为交易优先于回售 回售优先于转股[11] 信息披露要求 - 公司在满足回售条件次一交易日披露回售公告 之后每个交易日披露提示性公告[2][9] - 公告内容需包含回售条件、申报期间、价格、程序等要素[9] - 回售条件触发日与申报期首日间隔不超过15个交易日[9]

公司公告 - 科华生物发布投资者回售公告 回售价格为100.241元人民币/张（含息、税）[2] - 回售操作等同于以指定价格卖出持有的科华转债[2] - 当前科华转债收盘价格高于回售价格 选择回售可能导致投资者损失[2]

回售相关 - 回售价格为100.241元人民币/张（含息、税）[3] - 回售条件触发日为2025年9月5日[3] - 回售申报期为2025年9月10日至2025年9月16日[3] - 发行人资金到账日为2025年9月19日[3] - 回售款划拨日为2025年9月22日[3] - 投资者回售款到账日为2025年9月23日[3] 价格与利率 - 2025年7 - 9月连续30个交易日收盘低于14.45元/股[4] - “科华转债”2025 - 2026年票面利率为2.00%[7] 计息与税收 - 计息天数为44天（2025.7.28 - 2025.9.10）[7] - 个人和基金债券持有人利息所得税按20%代扣代缴[8]

担保状况 - 公司及子公司无合并报表外单位担保 [2] - 公司无逾期担保情形 [2] - 公司无涉及诉讼的对外担保及担保败诉应承担损失的情形 [2]

公司公告核心内容 - 科华生物发布关于可转换公司债券回售申报业务失效情形的公告 在回售款划拨日之前如已申报回售的可转换公司债券发生司法冻结或扣划等情形 债券持有人本次回售申报业务失效 [2] 回售价格信息 - 投资者选择回售等同于以100.241元人民币/张的价格卖出持有的"科华转债" 该价格含息和税 [2] - 截至目前"科华转债"的收盘价格高于本次回售价格100.241元人民币/张 [2] 投资者操作影响 - 投资者选择回售可能会带来损失 因当前二级市场价格高于回售价格 [2]

回售相关 - 回售价格为100.241元人民币/张（含息、税）[3] - 回售条件触发日为2025年9月5日[3] - 回售申报期为2025年9月10日至2025年9月16日[3] 时间相关 - 发行人资金到账日为2025年9月19日[3] - 回售款划拨日为2025年9月22日[3] - 投资者回售款到账日为2025年9月23日[3] 股价与利率 - 2025年7月28 - 9月5日，股价低于14.45元/股[4] - “科华转债”第六个计息年度票面利率为2.00%[7] 利息与所得 - 计息天数44天（2025年7月28日至2025年9月10日）[7] - 个人等回售实际所得为100.193元/张[8]

融资与担保 - 公司及子公司拟申请不超10亿元融资额度和8亿元并购及项目贷款融资额度[3] - 公司为西安科华融资提供不超1000万元连带责任保证[4] - 公司审议通过担保额度2亿元，本次担保后已使用1500万元，占比0.45%[10] 业绩数据 - 西安科华2024年末总资产25709.42万元，营收717.06万元，净利润-1525.98万元[7] - 西安科华2025年6月末总资产26268.43万元，上半年营收4766.24万元，净利润-237.93万元[7]

回售条款触发条件 - 公司股票自2025年7月28日至2025年9月5日连续30个交易日收盘价低于当期转股价20.64元/股的70%（即14.45元/股）[2][18] - 可转债处于最后两个计息年度（2025年7月28日至2026年7月27日）[2][18] - 回售条款依据《公开发行可转换公司债券募集说明书》约定生效[2][3] 回售价格及计算方式 - 回售价格为100.241元/张（含息、税）[2][7] - 当期应计利息计算公式：IA=B×i×t/365，其中票面利率i=2.00%，计息天数t=44天（2025年7月28日至2025年9月10日）[5][6] - 计算得出利息金额0.241元/张，叠加100元面值构成回售价格[6][7] - 不同投资者实际所得：个人及证券投资基金持有人税后100.193元/张，QFII/RQFII持有人100.241元/张，其他持有人需自行纳税[7] 回售时间安排 - 回售申报期：2025年9月10日至2025年9月16日[3][10] - 发行人资金到账日：2025年9月19日[3][12] - 回售款划拨日：2025年9月22日[3][12] - 投资者回售款到账日：2025年9月23日[3][12] 回售操作规则 - 持有人可回售部分或全部未转股可转债，回售不具有强制性[8] - 申报通过深交所交易系统进行，申报当日可撤单，确认后不可撤销[10][11] - 回售申报期内未申报视为放弃权利，已申报债券若遇司法冻结则回售失效[2][11] - 回售期间可转债继续交易，但暂停转股[14][17][19] 可转债基本信息 - 债券代码128124，发行总额73,800万元（738万张）[1][18] - 转股期起止时间：2021年2月3日至2026年7月27日[17][18] - 当期转股价格20.64元/股[2][18] - 暂停转股时间：2025年9月10日至9月16日，9月17日恢复转股[17][19] 信息披露安排 - 公司于回售条件触发次一交易日披露公告，并在回售期结束前每日发布提示性公告[9] - 公告载明回售条件、价格、程序、付款时间等要素，通过指定媒体及巨潮资讯网发布[9] - 回售结束后公司将公告回售结果及影响[13]

可转债回售法律依据 - 法律意见书依据《公司法》《证券法》《可转换公司债券管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第15号》及募集说明书约定出具 [1] - 回售条款符合《管理办法》第十一条及《监管指引》第二十七条关于可转债持有人按约定条件回售的规定 [8] 可转债发行基本信息 - 公司于2020年获批发行面值总额73,800万元可转债 期限6年 [6] - 可转债于2020年8月20日在深交所上市 发行总额73,800万元 债券简称"科华转债" 代码128124 存续期至2026年7月27日 [7] 回售触发条件 - 回售条款约定：最后两个计息年度内 公司股票连续30交易日收盘价低于当期转股价70%时持有人可行使回售权 [7] - 2025年7月28日至9月5日公司股票连续30交易日收盘价低于转股价20.64元/股的70%（即14.45元/股） 且处于最后两个计息年度 触发回售条件 [8] 公司决策程序 - 2019年7月董事会审议通过可转债发行相关议案 2020年6月股东大会延长授权期限 [4][5][6] - 回售实施需履行公告程序 包括回售条件触发后次一交易日披露回售公告及后续提示性公告 [8]

信用评级 - 公司个体信用等级为a+ 主体长期信用等级为A+ 评级展望为稳定[2] - 相关债项信用等级为A+ 评级有效期覆盖债项存续期[2] - 评级机构确认亏损暂不影响主体长期信用等级 维持现有评级[3] 财务表现 - 2025年上半年净利润同比下降209.76%[2] - 货币资金规模达8.18亿元 完全覆盖2.25亿元债券余额[2][3] - 计提应收账款/存货/固定资产减值准备 对利润产生不利影响[3] 行业环境 - 行业集采政策持续推进导致产品价格下滑[3] - DRG落地/检验结果互认/检验收费调整等政策改革加剧竞争[3] - 部分检验项目需求出现下滑趋势[3] 公司应对措施 - 维持与去年同期相同水平的研发费用率[3] - 持续投入营销资源并加大国内外市场拓展力度[3] - 基于谨慎性原则对资产计提减值准备[3] 债券信息 - 存续债券"科华转债"余额2.25亿元 兑付日为2026年7月28日[2] - 债券代码未披露 上次评级时间为2025年6月26日[2] - 债项评级与主体评级保持一致均为A+级[2]