光伏行业市场表现 - 光伏概念早盘震荡走强，硅料方向领涨 [1] - 通威股份、欧晶科技双双涨停 [1] - 大全能源涨幅超过15% [1] - 东方日升、海优新材、钧达股份、双良节能等个股跟涨 [1] 个股表现 - 通威股份涨停 [1] - 欧晶科技涨停 [1] - 大全能源涨幅显著，达15%以上 [1]

上市与报告时间 - 2022年9月30日首次公开发行股票并上市[6] - 2023年12月15日可转换公司债券上市[6] - 2022 - 2024年年度报告披露时间分别为2023、2024、2025年对应日期[6] 业绩情况 - 2024年公司经营业绩亏损，受光伏行业影响下游需求减少[10] 资金用途变更 - 2025年相关会议通过变更部分募集资金用途议案[11] - 从原募投项目调出10040.90万元用于新增项目[11] 督导情况 - 截至2024年12月31日，首次公开发行及可转债持续督导期届满[18] - 募集资金未使用完，保荐人继续督导[18] - 可转债未完全转股，国信证券继续督导转股事宜[20]

募集资金情况 - 2022年首次公开发行股票，募集资金总额5.3767776955亿元，净额4.303708亿元，9月27日到账[9] - 2023年公开发行可转换公司债券，募集资金总额4.7亿元，净额4.6274031133亿元，11月30日到账[11][12] 资金余额与投入 - 截至2024年12月31日，2022年募资账户余额3537.536613万元，不含3500万元未到期理财[13] - 截至2024年12月31日，2023年募资账户余额185.615192万元，不含2.8643696688亿元未到期理财[15] - 2024年，2022年募资投入1865.931378万元，循环利用项目1116.258737万元，研发中心项目749.672641万元[13] - 2024年，2023年募资投入1.7764827723亿元，宁夏项目4391.79659万元，补流项目1.3373031133亿元[15] 资金管理 - 2023年12月同意公司及子公司使用不超3.92亿元闲置募资现金管理[22] - 2024年12月同意公司及子公司使用不超3.7亿元闲置募资和不超5亿元闲置自有资金现金管理[24] 项目进度 - 2022年“高品质石英制品项目”截至期末投资进度85.11%，2023年达预定可使用状态[45] - 2022年“循环利用工业硅项目”截至期末投资进度83.18%，预计2025年达预定可使用状态[45] - 2022年“研发中心项目”截至期末投资进度34.09%，预计2025年达预定可使用状态[45] - 2022年“补充流动资金项目”截至期末投资进度100%[45] - 2024年宁夏石英坩埚二期项目未达计划进度，有无法按期完结风险[42] - 石英增城一期累计投入进度92%，2025年预计实现效益 - 17316万元[49] - 石英增城二期暂未投资，投入进度0%[49] 资金置换与补充 - 2022年募资置换自筹资金147,241,379.32元及发行费用自筹资金112,092.70元，2023年3月31日完成置换[30][32] - 2023年募资置换自筹资金25,473,036.61元及发行费用自筹资金1,176,669.81元，截至2024年12月31日完成置换26,649,706.42元[34][36] - 2022年“高品质石英制品项目”节余募集资金2862.091725万元于2024年12月31日完成永久补充流动资金[40]

募集资金总额 - 首次公开发行股票募集资金总金额为5.3767776955亿元，净额为4.303708亿元[1] - 2023年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金总额为4.7亿元，净额为4.6274031133亿元[4] 募集资金账户余额 - 截至2024年12月31日，首次公开发行股票募集资金账户余额为3537.536613万元，不含未到期理财产品3500万元[5][6] - 截至2024年12月31日，2023年可转债募集资金账户余额为185.615192万元，不含未到期理财产品2.8643696688亿元[8] 本期募集资金投入 - 本期首次公开发行股票募集资金投入1865.931378万元，其中循环利用工业硅项目1116.258737万元，研发中心项目749.672641万元[5] - 本期2023年可转债募集资金投入1.7764827723亿元，其中宁夏石英坩埚一期项目4391.79659万元，补充流动资金项目1.3373031133亿元[8] 闲置资金现金管理 - 2023年12月29日起12个月内，公司及子公司可用不超3.92亿元闲置募集资金现金管理，其中首次公开发行不超0.88亿元，可转债不超3.04亿元[17] - 2024年12月25日起12个月内，公司及子公司可用不超3.7亿元闲置募集资金和不超5亿元闲置自有资金现金管理[18] 资金购买情况 - 2024年4月16日，公司在中国工商银行购买1000万元大额存单，年化收益1.50%，已到期赎回[20] - 2024年4月16日，公司在中国工商银行购买3500万元大额存单，年化收益1.70%，已到期赎回[20] - 2024年5月8日，公司在上海浦东发展银行购买840万元结构性存款，年化收益2.35%，已到期赎回[20] - 2024年5月8日，公司在中国光大银行购买3400万元结构性存款，年化收益2.20%，已到期赎回[21] - 2024年5月8日，公司在中国光大银行购买1.66亿元结构性存款，年化收益2.20%，已到期赎回[21] 自筹资金置换 - 2022年公司同意用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金1.4724137932亿元及发行费用自筹资金11.20927万元[25] - 截至2023年3月31日，完成1.4735347202亿元自筹资金置换工作[27] - 2023年可转债募集资金已投入自筹资金2547.303661万元，拟置换金额相同[29] - 截至2024年12月31日，完成2664.970642万元自筹资金置换工作[29] 项目收益与进度 - 高品质石英制品项目累计投入15602.43万元，投资进度85.11%，本年度收益为 - 16157.83万元未达预期[43] - 循环利用工业硅项目累计投入12074.23万元，投资进度83.18%，本年度收益3278.41万元，预计2025年6月30日达预定可使用状态[43][44] - 研发中心项目累计投入2178.12万元，投资进度34.09%，预计2025年6月30日达预定可使用状态[43][44] - 宁夏石英坩埚一期项目累计投入4409.44万元，投资进度57.92%，本年度收益为 - 17316.50万元未达预期[47] - 宁夏石英坩埚二期项目累计投入0.00万元，投资进度0.00%，预计2025年12月达预定可使用状态[47] 其他情况 - 首次公开发行“高品质石英制品项目”结项，将2862.091725万元节余资金永久补充流动资金[33] - 2024年宁夏石英坩埚二期项目未达进度，因光伏行业压力暂未投资，有无法按期完结风险[36] - 会计师和保荐人认为公司2024年度募集资金存放与使用合规[37][38]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为94,652.83万元[6] - 2024年净利润为 -535,970,258.31元，上期为653,927,339.88元[1] - 2024年基本每股收益为 -2.79元/股，上期为3.40元/股[1] 财务数据 - 2024年末公司应收账款账面价值为30,767.62万元[8] - 2024年末公司存货账面价值为11,641.64万元[10] - 2024年末短期借款2.72亿元，较2023年末增长192.4%[25] 资产变动 - 2024年12月31日货币资金为70,328,189.02元，2023年为847,238,659.62元[23] - 2024年12月31日交易性金融资产为348,971,389.74元，2023年为20,020,641.79元[23] - 2024年12月31日流动资产合计为1,580,502,591.29元，2023年为2,925,225,236.42元[23] 负债与权益 - 2024年末流动负债合计6.72亿元，较2023年末下降46.52%[25] - 2024年末长期借款3148.00万元，较2023年末下降40.60%[25] - 2024年末未分配利润3.15亿元，较2023年末下降70.89%[25] 现金流情况 - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为17.6617533381亿美元，上期为28.8843091747亿美元[29] - 经营活动产生的现金流量净额本期为8359.309787万美元，上期为1.7488292876亿美元[29] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 -7.4671482475亿美元，上期为 -2.5152703266亿美元[29] 股本变动 - 2024年“欧晶转债”转股减少5,159张，转股数为11,304股，年末总股本数192,407,180股[51] 会计政策 - 公司将营业收入确认、应收账款减值、存货跌价作为关键审计事项[6][8][10] - 公司从2019年1月1日起执行《会计准则第22号 - 金融工具确认和计量》[92] - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》，自12月6日起执行《企业会计准则解释第18号》，均无影响[175] 税务政策 - 内蒙古欧晶科技股份有限公司等6家公司2024年度企业所得税应纳税所得额税率为15%[168] - 宁夏欧晶和宁夏欧通符合西部鼓励类产业，可享15%企业所得税优惠税率，还享“三免三减半”及增值税奖励政策，2024年免征企业所得税地方分享部分（40%）[174]

业绩总结 - 2024年度营业收入91,652.83万元，上年度312,931.95万元[11] - 2024年度营业收入扣除项目1,034.67万元，占比1.09%，上年度172.42万元，占比0.06%[11] - 2024年度营业收入扣除后金额93,618.16万元，上年度312,762.52万元[12]

业绩总结 - 2024年1 - 9月公司归母净利润较上年同期减少137.97%[4] 保荐人情况 - 保荐人未及时审阅信息披露文件次数为0次[3] - 现场查询募集资金专户2次[3] - 列席股东会、董事会各1次[4] - 现场检查1次[4] - 发表专项意见5次[4] - 对公司培训1次，日期为2024年12月17日[5]

资金往来 - 控股股东等2024年期初往来资金余额10万元[7] - 呼和浩特欧通能源2024年期初余额92.10万元，期末17.66万元[8] - 公司2024年期初余额25917.36万元，期末27064.93万元[10] 账款情况 - 宁夏欧晶科技2024年应收账款期末余额217.27万元[8] - 宁夏欧晶科技2024年应付账款期末余额900.00万元[8] - 欧通能源科技2024年其他应收款偿还312万元[8] 审计报告 - 审计公司2025年4月24日签2024年财报无保留意见报告[4]

募资情况 - 公司首次公开发行3435.6407万股，每股发行价15.65元，募资总额5.3767776955亿元，净额4.303708亿元[1] 项目投入 - 截至2025年3月31日，高品质石英制品项目承诺投资1.833117亿元，累计投入1.560243亿元[5] - 截至2025年3月31日，循环利用工业硅项目承诺投资1.451656亿元，累计投入1.217088亿元[5] - 截至2025年3月31日，研发中心项目承诺投资6389.35万元，累计投入2396.90万元[5] - 截至2025年3月31日，补充流动资金项目承诺投资3800万元，累计投入3800万元[5] 项目延期 - 2024年4月25日，“研发中心项目”预计可使用状态日期延期至2025年6月30日[6] - 本次“研发中心项目”预计可使用状态时间调整至2026年6月30日[7] - 2025年4月24日，董事会、监事会同意“研发中心项目”延期至2026年6月30日[11][13] - 保荐人对公司本次部分募投项目延期事项无异议[15]

财务审计 - 审计公司对公司2024年12月31日财务报告内控有效性审计[4] - 审计公司认为公司该日在重大方面保持有效内控[8] 经营信息 - 公司经营场所相关信息涉及金额14000万元[12] 业务更新 - 公司更新银行卡中心、PUE值在1.4以上的云相关内容[12]