天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"天健所"）成立于 2011 年 7 月，注册地址为浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号，首席合伙人为钟 建国先生，拥有财政部颁发的会计师事务所执业证书。截至 2024 年 12 月 31 日， 天健所合伙人数量为 241 人，注册会计师 2,356 人，其中签署过证券服务业务 审计报告的注册会计师 904 人。2024 年度上市公司（含 A、B 股）审计客户共 计 707 家，收费总额人民币 7.20 亿元。这些上市公司主要行业涉及制造业，信 息传输、软件和信息技术服务业，批发和零售业，电力、热力、燃气及水生产 和供应业，水利、环境和公共设施管理业，租赁和商务服务业，房地产业，金 融业，交通运输、仓储和邮政业，科学研究和技术服务业，文化、体育和娱乐 业，建筑业，采矿业，农、林、牧、渔业，住宿和餐饮业，教育，综合等。本 公司同行业上市公司审计客户 544 家。 浙江正特股份有限公司 2024 年度会计师事务所履职情况评估报告及审计委员会履 行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》《国有企业、上市公司选聘会计 ...

会计政策变更 - 公司依据《企业会计准则解释第17号》《企业会计准则解释第18号》变更会计政策[2][3] - 自2024年1月1日起按新规执行，无需审议追溯[2][3][5] - 变更不影响财务状况、成果和现金流，无损股东利益[2][5]

股东大会时间 - 现场会议2025年5月27日14:30[1] - 网络投票2025年5月27日9:15 - 15:00[1] - 股权登记日2025年5月20日[2] 会议地点与登记 - 现场会议地点浙江临海市临海大道（东）558号[3] - 现场会议登记2025年5月26日9:00 - 17:00[6] - 登记地点浙江临海市东方大道811号二楼[6] 会议审议 - 审议2024年度董事会、监事会工作报告等10项提案[3][18] - 对中小投资者表决单独计票并披露[4] 投票方式 - 网络投票代码361238，简称正特投票[13] - 深交所交易系统投票2025年5月27日多时段[14] - 互联网投票系统9:15 - 15:00[15] 其他 - 会议联系电话、传真、邮箱[9] - 授权委托书说明及有效期[19][20] - 提供参会登记表及登记要求[22]

业绩总结 - 2024年度归属上市公司股东净利润-1398.10万元，同比降182.70%[8][12] - 2024年度归属母公司股东扣非净利润-768.14万元，同比降126.64%[12] - 2024年度公司营业收入123684.31万元，同比升13.35%[12] - 2024年度母公司净利润10872.60万元[8] 财务数据 - 截止2024年12月31日合并报表未分配利润36329.42万元[8] - 截止2024年12月31日母公司未分配利润61410.26万元[8] 利润分配 - 2024年度法定盈余公积累计达注册资本50%，不再提取[8] - 2024年度利润分配不派现、不送股、不转增[8] 会议决议 - 续聘天健会计师事务所为2025年度审计机构[17] - 审议通过对2025年度日常关联交易合理预计[19] - 审议通过《关于2024年度内部控制评价报告的议案》[20] - 审议通过《关于2025年第一季度报告的议案》[30] 业务计划 - 拟开展不超8亿元或等值外币远期结售汇业务，期限12个月[21] - 拟向银行申请不超17亿元综合授信额度，有效期至2025年年度股东大会[23] - 使用不超1.3亿元闲置募集资金及不超3亿元自有资金现金管理，期限1年[27] 其他事项 - 决定于2025年5月27日14：30召开2024年年度股东大会[31] - 表决通过《关于制定<市值管理制度>的议案》[28]

业绩总结 - 2024年度归属上市公司股东净利润-13,981,036.69元[2][4] - 2024年母公司净利润108,725,995.47元[2] - 2024年度现金分红总额0元，2023年7,700,000元，2022年11,000,000元[4] 财务状况 - 截止2024年12月31日合并报表未分配利润363,294,206.32元[2] - 截止2024年12月31日母公司未分配利润614,102,551.14元[2] - 最近三个会计年度累计现金分红18,700,000元[4] - 最近三个会计年度平均净利润20,704,053.11元[4] 分配政策 - 2024年度不派现、不送股、不转增[3] - 公司法定盈余公积累计达注册资本50%，2024年不再提取[2]

募集资金情况 - 公司公开发行2750万股A股，发行价每股16.05元，募集资金44137.50万元，净额为37494.73万元[12] - 截至期初累计项目投入21894.44万元，利息收入净额739.83万元[14] - 本期项目投入2980.81万元，永久补充流动资金1038.12万元，利息收入净额313.91万元[14] - 截至期末累计项目投入24875.25万元，永久补充流动资金1038.12万元，利息收入净额1053.74万元[14][16] - 应结余募集资金12635.10万元，实际结余12682.30万元，差异-47.20万元[16] 账户资金情况 - 截至2024年12月31日，公司有2个募集资金专户，2个理财产品专用结算账户，合计126822980.13元[18][19] - 中国建设银行临海支行账户含1000万元定期存单和3000万元保本型理财产品[19][20] - 招商银行台州临海支行账户含4000万元定期存单和3000万元保本型理财产品[19][20] 项目情况 - 研发检测及体验中心和国内营销体验中心建设项目不直接产生收益[22] - 年产90万件户外休闲用品项目投资进度为97.47%，收益未达预期，本年度效益为 - 398.31万元[27] - 研发检测及体验中心建设项目投资进度为0.85%[27] - 国内营销体验中心建设项目投资进度为7.01%[27] - 年产90万件户外休闲用品项目收益未达预期受欧美通胀、贸易摩擦等因素影响[28] - 研发检测及体验中心建设项目和国内营销体验中心建设项目投资进度放缓，整体预定可使用时间延至2026年1月[28] 资金使用情况 - 公司以募集资金置换自筹资金，其中募投项目自筹资金16286.79万元，发行费用自筹资金410.57万元[28] - 公司可使用不超16000万元闲置募集资金进行现金管理，截至2024年12月31日，理财及存单余额含5000万元定期存单和6000万元保本型理财产品[28] - 年产90万件户外休闲用品项目结项，1038.12万元节余资金永久补充流动资金[29] - 未使用募集资金除部分用于现金管理外，存放于募集资金专户[29]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入123684.31万元，上年同期109112.44万元，同比增长13.35%[190] - 2024年度净利润为1.09亿元，上年同期为6766.32万元，同比增长60.69%[27] - 2024年度基本每股收益为 - 0.13元，上年同期为0.15元[25] 财务状况 - 期末流动资产合计12.95亿元，较上年年末增长27.32%[1] - 期末流动负债合计4.39亿元，较上年年末增长115.48%[1] - 期末货币资金2.16亿元，较上年年末下降43.67%[1] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额本期为1246.71万元，上年同期为6432.06万元，下降80.62%[29] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 - 2.31亿元，上年同期为 - 9289.64万元，亏损扩大148.61%[29] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为4946.06万元，上年同期为 - 3089.79万元，扭亏为盈[29] 资产情况 - 存货期末账面价值44813.29万元，期初账面价值28623.42万元[160] - 固定资产期末账面价值总计32743.16万元[166] - 在建工程期末数总计5756.20万元[167] 负债情况 - 短期借款期末合计7004.76万元[180] - 应付账款期末合计12391.15万元，期初为7913.26万元[181] - 递延收益期末数4602.06万元，期初数843.42万元[184] 其他事项 - 审计认为财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制[3] - 收入确认、存货可变现净值、汇率变动被确定为关键审计事项[6][9][11] - 公司对以账龄为信用风险特征的应收账款一年以内预期信用损失率由10%变更为5%[141]

募资情况 - 公司公开发行2750万股A股，发行价每股16.05元，募资44137.50万元，净额37494.73万元[2] - 截至2024年12月31日，已使用募资24875.25万元，余额12635.10万元[6] 项目投资 - 年产90万件户外休闲用品等4个项目拟投入募资情况[5] 资金管理 - 公司拟用不超13000万元闲置募资及不超30000万元自有资金现金管理[10] - 2025年4月28日董事会等通过现金管理议案，保荐机构无异议[20][21][23]

国泰海通证券股份有限公司 关于浙江正特股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见 国泰海通证券股份有限公司（以下简称"国泰海通"或"保荐机构"）作为浙江 正特股份有限公司（以下简称"浙江正特"或"公司"）的持续督导机构，根据《证 券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资 金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关规定，对浙江正特股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2022〕1482 号文，公司向社会公开人 民币普通股（A 股）2,750 万股，每股面值人民币 16.05 元，募集资金总额为 44,137.50 万元，扣除各项发行费用 2,642.77 万元，实际募集资金净额为 37,494.73 万元。上述募集资金到位情况经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并 ...

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，未发现重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产和营收均占合并报表对应总额100%[4] 业务范围 - 纳入评价范围主要业务为遮阳制品及户外休闲家具产销[5] 风险管理 - 重点关注高风险领域包括信息披露等[5] - 制定关联交易等管理制度防范风险[12] 公司治理 - 建立由股东大会等组成的法人治理结构[5] - 董事会下设审计委员会，内审部每年审计评价[7] 管理体系 - 建立“OA”“ERP”等办公管理系统和数字化平台[6] - 制定采购管理机制，建立供应链系统[10] 研发情况 - 在上海设研发中心，对研发项目严格管控[10] 内控标准 - 财务和非财务报告内控缺陷定量标准一致[14][16] 内控结果 - 报告期内无财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[17] - 报告期内无其他需说明的内控相关重大事项[17]