财务范围 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额的100%[1] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并报表营业收入总额的100%[1] 组织架构 - 公司董事会下设四个专门委员会[2] - 公司本部设置多个部门，审计部对审计委员会负责[3] 制度建设 - 公司建立全员考核、出纳岗位责任等多项制度[4][9] - 公司制定销售、采购等多方面管理制度[9][10] 风险与控制 - 公司识别的风险分五类，按交易划分授权层次[5][7] - 公司对多方面实施控制，建立监督体系[13][14][16] 缺陷标准 - 财务报告内部控制分三类缺陷定量标准[19] - 非财务报告内部控制分三类缺陷定量标准[20][21] 评价结果 - 报告期公司无财务和非财务报告内控重大或重要缺陷[22] - 会计师和保荐机构认可公司内控情况[25][27]

募集资金情况 - 2022年7月公司公开发行A股27,848,337股，每股发行价34.51元，募集资金总额961,046,109.87元，扣除费用后实际募集820,262,700元[12] - 2023年12月31日募集资金余额为69,324.67万元，2024年度累计使用18,317.16万元，利息收入扣除手续费净额为1,151.01万元[13] - 2024年12月31日募集资金余额为6,858.42万元[15] - 2024年公司募集资金总额为96104.61万元，净额为82026.27万元[30] 资金使用与管理 - 截至2024年12月31日，利用闲置募集资金现金管理金额及结存为33,300.10万元，补充流动资金金额为12,000.00万元[13] - 2024年8月24日公司同意使用不超60,000.00万元闲置募集资金现金管理，期限一年[20] - 2024年末公司使用闲置募集资金买理财产品合计33300万元[21] - 2024年公司实际投入项目募集资金为18317.16万元[22] - 2022 - 2024年公司多次用闲置募集资金补充流动资金，截至2024年12月31日使用12000万元[32] - 2023 - 2024年公司买多笔理财产品，如国元证券两款产品分别买5000万元和6000万元等[33] 账户信息 - 2022年7月27日公司与多家银行签监管协议并开专项账户[16] - 2024年11月26日公司与兴业银行合肥分行签监管协议并开专项账户[17] - 截至2024年12月31日，中国建设银行合肥龙门支行专项账户余额2,850.65万元，兴业银行合肥分行专项账户余额3,139.82万元[19] - 截至2024年12月31日，徽商银行合肥分行专项账户余额867.89万元，兴业银行合肥包河支行专项账户余额0.06万元[20] 项目投资情况 - 报告期内及累计变更用途募集资金总额均为72026.27万元，比例为74.95%[30] - 累计投入募集资金总额为32575.01万元[30] - 城乡环卫项目配套资金项目承诺投资57026.27万元，调整后52018.95万元，2024年投入8735.77万元，期末累计投入16209.46万元，投资进度31.16%[30] - 装备制造能力提升项目承诺投资17000万元，2024年投入3632.89万元，期末累计投入9346.75万元，投资进度54.98%[30] - 环卫车辆和垃圾压缩设备生产线智能化升级改造项目承诺投资10000万元，2024年投入2467.99万元，期末累计投入4506.67万元，投资进度45.07%[30] - 技术中心建设项目承诺投资7000万元，2024年投入1164.90万元，期末累计投入4840.08万元，投资进度69.14%[30] - 智慧环卫信息化系统项目承诺投资8000万元，2024年投入941.18万元，期末累计投入2011.48万元，投资进度25.14%[30] - 购买城乡环卫一体化特许经营权项目金额5007.32万元，占比100%，时间为2024年11月[31] 项目调整与效益 - 公司将“装备制造能力提升项目、智慧环卫信息化系统升级改造项目”预定可使用时间由2024年7月调为2025年7月[31] - 城乡环卫项目配套资金项目调整实施主体和方式，增加劲旅环境、君联环境和劲旅服务[31] - 公司将“城乡环卫项目配套资金项目”部分募集资金5007.32万元用于新增募投项目“购买城乡环卫一体化特许经营权项目”[39] - 装备制造能力提升项目还在建设，未产生效益[39] - 城乡环卫项目配套资金项目、智慧环卫信息化系统升级改造项目、购买城乡环卫一体化特许经营权项目不直接产生经济效益[39]

审计情况 - 容诚会计师事务所于2025年4月23日对劲旅环境2024年财报出具无保留意见审计报告[3] - 事务所核对汇总表与审计财报内容，未发现重大不一致[4] 其他应收款数据 - 涡阳县劲旅2024年初余额11349.72万元，累计发生3195.52万元，偿还907.12万元，年末余额13638.12万元[9] - 安徽劲威2024年初余额7700.00万元，偿还1450.69万元，年末余额6249.31万元[9] - 玉溪市江川区劲旅2024年度累计发生5007.32万元，年末余额5007.32万元[9] 往来资金数据 - 2024年初往来资金余额总计29392.28万元[10] - 2024年度往来累计发生（不含利息）总计33834.93万元[10] - 2024年度往来资金利息总计95.73万元[10] - 2024年度偿还累计发生总计17155.48万元[10] - 2024年末往来资金余额总计46167.46万元[10]

国元证券股份有限公司 关于劲旅环境科技股份有限公司 2025 年度对外担保额度预计的核查意见 国元证券股份有限公司（以下简称"国元证券"或"保荐机构"）作为劲旅 环境科技股份有限公司首次公开发行股票并在深交所主板上市的保荐机构履行 持续督导职责，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票 上市规则（2024 年修订）》等法律、行政法规、部门规章及业务规则，对劲旅环 境科技股份有限公司（以下简称"劲旅环境"或"公司"）2025 年度对外担保额 度预计的事项进行了认证、审慎的核查，核查情况及核查意见如下： 一、担保情况概述 （一）担保基本情况 为满足公司及控股子公司日常经营和业务发展的需要，预计 2025 年度公司 及控股子公司拟为纳入合并报表范围内下属公司（含新设立或收购的全资和控股 子公司）提供新增担保额度总额合计不超过 10,000 万元人民币（本次预计对外 担保额度不包含之前已审议尚未到期或未使用的额度），其中向资产负债率为 70% 以上的担保对象提供新增担保额度为不超过 5,000 万元。担保范围包括但不限于 申请融资业务（含融资租赁）发生的融资类担保以及日常经营发生的履约类担保， 担保方 ...

| 审计部门（如适用） | | --- | | 3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适 √ | | 用） | | 4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审 √ | | 计部门提交的工作计划和报告等（如适用） | | 5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计 √ | | 工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用） | | 6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内 | | 部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问 √ | | 题等（如适用） | | 7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用 √ | | 情况进行一次审计（如适用） | | 8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审 √ | | 计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用） | | 9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审 √ | | 计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用） | | 10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部 √ | | 控制评价报告（如适用） | | 11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建 √ | | 立了 ...

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了劲旅环境科技股份有限公司（以下简称"劲旅环境公司"）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 内部控制审计报告 劲旅环境科技股份有限公司 容诚审字[2025]230Z0982 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 内部控制审计报告 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 / 1001-26 (100037 TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global/china/ 容诚审字[2025]230Z0982 号 劲旅环境科技股份有限公司全体股东： 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是劲旅 环境公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务 ...

关于劲旅环境科技股份有限公司 2025 年度日常关联交易预计的核查意见 国元证券股份有限公司（以下简称"国元证券"或"保荐机构"）作为劲旅 环境科技股份有限公司首次公开发行股票并在深交所主板上市的保荐机构履行 持续督导职责，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票 上市规则（2024 年修订）》等法律、行政法规、部门规章及业务规则，对劲旅 环境科技股份有限公司（以下简称"劲旅环境"或"公司"）2025 年度日常关 联交易预计的事项进行了认证、审慎的核查，核查情况及核查意见如下： 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易概述 1、因日常经营需要，劲旅环境科技股份有限公司（以下简称"公司"或"劲 旅环境"）及其子公司预计 2025 年度将与江西省华赣劲旅生态环保有限公司（以 下简称"江西华赣"）及其子公司发生日常关联交易，关联交易额度不超过 1,500 万元。公司 2024 年度实际发生的日常关联交易总额为 1,042.12 万元。 2、公司于 2025 年 4 月 23 日召开第二届董事会第十九次会议、第二届监事 会第十五次会议审议通过了《关于 2025 年度日常关联交易预计的议案》，关联 ...

国元证券股份有限公司 关于劲旅环境科技股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的核查意见 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上 市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关规定的要求，国元证券股份有限公 司（以下简称"国元证券"或"保荐机构"）作为劲旅环境科技股份有限公司（以 下简称"劲旅环境"或"公司"）首次公开发行股票的保荐机构，对劲旅环境 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了专项核查，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到账时间 经中国证券监督管理委员会证监许可[2022]1104 号文核准，劲旅环境科技股 份有限公司（以下简称"公司"）于 2022 年 7 月向社会公开发行人民币普通股 （A 股）27,848,337.00 股，每股发行价为 34.51 元，共计募集资金总额为人民币 961,046,109.87 元，扣除发行费用 140,783,409.87 元，募集资金净额为 820,262,700.00 元。 该募集资金已于 2022 年 7 月到 ...

国元证券股份有限公司 关于劲旅环境科技股份有限公司 2024 年度持续督导培训情况报告 国元证券股份有限公司（以下简称"国元证券"或"保荐机构"）作为劲旅 环境科技股份有限公司（以下简称"劲旅环境"或"公司"）首次公开发行股票 并上市的保荐机构，根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号—— 保荐业务》的相关规定，于 2025 年 4 月 7 日对劲旅环境控股股东、董事、监事、 高级管理人员以及部分其他相关人员进行了培训，具体情况如下： 一、培训情况 （一）培训时间与地点 1、培训时间：2025 年 4 月 7 日 2、培训地点：公司会议室 3、培训方式：现场会议+视频会议 （二）培训主讲人及培训对象 1、保荐机构：国元证券股份有限公司 2、保荐代表人：朱玮琼、徐龙 3、主讲人：国元证券 徐龙 4、培训对象：公司控股股东、董事、监事、高级管理人员以及部分其他相 关人员 （三）培训内容 本次培训内容主要为上市公司行政监管与行政处罚案例分析，包括定期报告 违规、重大交易违规、募集资金使用违规、信息披露内容违法、内幕交易和限制 期交易等事项，本次培训涉及的主要法律法规及相关规定包括《证券法》《深圳 证券交 ...

保荐人相关 - 保荐人查询公司募集资金专户12次[3] - 保荐人现场检查1次[3] - 保荐人发表独立意见11次[4] - 保荐人对公司培训1次，日期为2025年4月7日[4] 项目进展 - “装备制造能力提升项目”等达到预定可使用状态延期至2025年7月14日[4] 承诺与监管 - 公司各承诺事项均已履行[6] - 报告期内监管无对保荐机构或公司采取监管措施事项[7] 人员信息 - 保荐机构、保荐代表人无变更[7]