担保情况 - 2025年3月28日南京诚志为诚志永清2亿元贷款提供担保[1] - 保证方式为连带责任保证[2] - 被担保方已签订《反担保保证合同》[2] 担保总额 - 截至公告日公司及子公司担保总额410389万元，占净资产23.01%[2] 担保合规 - 公司无违规和逾期担保[2]

行业政策与背景 - 财政部于2024年3月13日发布《清洁能源发展专项资金管理办法》，通过中央一般公共预算安排专项资金支持可再生能源、清洁化石能源及化石能源清洁化利用 [1] - 中国能源领域持续推动安全保障与绿色低碳转型，加快构建新型能源体系，清洁能源占比呈上升趋势 [1] 公司财务表现 - 2024年营业收入达110.66亿元，归属于上市公司股东的净利润为2.31亿元，同比增长29.98% [1] - 上市以来累计现金分红22次，总额11.71亿元，平均分红率24.25%；近三年累计现金分红（含回购）2.55亿元，占年均归母净利润的166.12% [2][3] - 2024年分红方案为每10股派现0.50元（含税），总派现金额6076.19万元 [2] 业务战略与运营 - 公司实施“一体两翼”战略：“一体”指以南京诚志为核心的清洁能源产业，聚焦煤炭清洁利用及高端化工新材料延伸，是主要利润和现金流来源 [4] - 尽管面临能源市场供需失衡、贸易摩擦及国内需求复苏缓慢等挑战，公司通过灵活调整销售策略和低库存策略实现清洁能源业务创收增效 [4] - 子公司南京诚志为下游大型客户提供基础化工原料，工业气体和乙烯产品主要销售给南京江北新材料科技园内企业，客户稳定且具备竞争优势 [5] - 诚志永清拥有60万吨/年甲醇制烯烃装置和10万吨/年丁二烯装置，丙烯价值链一体化项目于2024年10月投产，达产后丁辛醇总产能将提升至45万吨/年 [5] 技术创新与产业布局 - 公司布局超高分子量聚乙烯、POE等高端化工新材料，优化烯烃产品结构以提升附加值和竞争力 [4] - 通过合资公司诚志空气产品氢能源科技有限公司推进氢能技术、燃料电池技术开发及加氢基础设施投资 [5] - 计划依托南京化工园区集群优势延伸乙烯、丙烯下游产业链，并利用青岛董家口化工园区资源打造化工新材料产业基地 [5][6] 半导体显示材料产业 - 子公司诚志永华核心业务为半导体显示材料，在消费电子、车载、医疗需求拉动下发展态势良好 [7] - 2024年公司在稳固单色液晶市场领先地位的同时，加大TFT混合液晶材料自主研发，并通过收购专利提升技术竞争力 [7] - 积极拓展OLED材料、液晶涂布材料、光刻胶材料及有机硅OCA材料领域，以降低业务单一风险 [7] 生命医疗产业 - 合成生物产业通过提升生产效率、缩短反应时间和降低成本展现出显著优势，公司成立“合成生物学联合研究转化中心”加强应用研究 [8] - 子公司江西诚志生物工程以合成生物学手段生产功能性天然发酵产品，包括D-核糖、D-甘露糖和S-腺苷蛋氨酸等 [8] - 子公司美国BLS公司在D-核糖及相关产品应用开发处于国际领先地位，全球销售网络在膳食补充剂和营养保健品细分领域市占率超50% [8] - 子公司诚志汉盟拥有年处理2000吨工业大麻花叶的加工提取基地，为全球较大工业大麻产业综合体之一 [9] ESG与投资者关系 - 公司高度重视ESG管理，将其与经营管理融合以提升治理水平和高质量发展 [10] - 通过投资者热线、互动易平台、业绩说明会等多渠道保持与投资者沟通，2024年4月举行网络业绩说明会，5月参与江西辖区上市公司投资者集体接待日活动 [10][11] - 积极履行社会责任，参与医疗保障、公益保障任务60余次，开展应急演练及义诊活动20余次 [11] 未来发展规划 - 清洁能源业务将探索传统能源节约环保型再利用及可持续能源开发，为绿色发展构建新蓝图 [6] - 生命医疗领域围绕合成生物产业链拓展应用领域，跟踪生物发酵原料药、医美原料和CBD等高附加值产品 [9] - 总体通过产业链延伸、产品结构优化与附加值提升深化“一体两翼”战略，为高质量发展注入动力 [12]

文章核心观点 - 诚志股份2024年年报显示营收微降、净利润增长，通过优化业务结构和成本管控实现利润逆势增长，各业务板块表现不一，资产规模增长、研发投入加码，未来将推进“诚志股份2.0”战略规划 [1][2][3] 公司概况 - 诚志股份在化学原料及化学制品制造业经营，产品和服务涵盖气体、化工、半导体显示材料、生物制药及医药中间体等生产销售，还有化工原料贸易和医疗健康服务 [1] 业务表现 清洁能源业务 - 收入占比80.9%，成本承压但韧性凸显，通过长协采购等实现板块毛利9.8%，子公司南京诚志产能利用率提升，部分产品价格回升抵消辛醇跌价影响 [1] 半导体显示材料业务 - 收入占比12.3%，子公司诚志永华技术突围、份额扩张，2024年TFT液晶销量增超10%，营收12.78亿元，净利润3.77亿元 [2] 生命医疗业务 - 收入占比6.3%，是未来新增长极，与高校合作成立联合研究转化中心推动增长，子公司诚志生命拥有D - 核糖产品制造及应用完整知识产权 [2] 财务关注 - 总资产270.80亿元，较上年末增长5.19%，归属于上市公司股东的净资产178.32亿元，较上年末增长1.03% [2] - 2024年经营活动现金流净额13.79亿元，同比下降0.67%，因应收账款周转天数增加及存货占用资金上升 [3] - 2024年研发投入3.09亿元，连续2年上涨，同比上涨12.55%，投向OLED材料、生物发酵等前沿领域 [3] - 2024年商誉达67.28亿元，相当于同期公司净资产的37.73% [3] 战略动向 - 推进“诚志股份2.0”战略规划，深化“一体两翼”业务格局，通过产业链延伸等实现高质量发展 [3] - 清洁能源领域加快布局超高分子量聚乙烯、POE等高端化工新材料，优化烯烃产品结构 [3] - 半导体显示材料领域加大混合液晶材料自主技术专利研发突破，推进产品业务出海 [3] - 生命医疗领域围绕合成生物产业链，增加应用领域、提升品牌价值，关注高附加值产品领域 [3] 分红情况 - 拟向全体股东每10股派发现金红利0.50元，合计派发现金红利约6076.19万元 [1]

文章核心观点 诚志股份2024年营收下滑但净利润增长 各业务板块协同发展 并布局合成生物领域 [1][2][3][4] 公司业绩情况 - 2024年实现营业收入110.66亿元 同比下滑10.88% [1] - 归属于上市公司股东的净利润2.31亿元 同比增长29.98% [1] - 扣非净利润2.27亿元 同比增长48.90% [1] - 经营活动产生的现金流量净额13.79亿元 相比2023年略有减少 [1] - 拟向全体股东每10股派发现金红利0.50元 合计派发现金红利约6076.19万元 [1] 各业务板块情况 清洁能源产业 - 2024年清洁能源产品收入89.52亿元 占营业总收入80.89% [2] - 毛利率相比2023年提高2.06% 达到9.80% 利润基本平稳 [2] - 实时分析市场动态 灵活调整销售策略 坚持低库存策略 [2] - 探索技术创新 布局高端化工新材料 优化烯烃产品结构 [2] 半导体显示材料产业 - 2024年产品收入13.56亿元 [3] - 稳固单色市场份额 投入TFT混合液晶材料研发 收购相关专利 [3] - 产品销量、销售收入、净利润均同比增长 并拓展新领域 [3] 生命医疗产业 - 2024年实现收入7.02亿元 占营业总收入6.35% [3] - 子公司诚志汉盟取得《云南省工业大麻加工许可证》 完成生产线调试及生产 [3] - 产出合格CBD粉以及广谱油 并与部分客户签订CBD粉销售订单 [3] 公司未来布局 - 与北京化工大学校长谭天伟院士团队合作 成立“合成生物学联合研究转化中心” [4] - 持续加强合成生物领域应用研究 延伸产业链条 [4]

文章核心观点 - 诚志股份2024年营收略有下降、利润大幅增加，得益于营收结构优化，清洁能源、半导体显示材料和生命医疗产业协同发展 [1] 公司业绩情况 - 2024年公司实现营业收入110.66亿元，同比减少10.88%；归属于上市公司股东的净利润为2.31亿元，同比增长29.98%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为2.27亿元，同比增长48.90% [1] 清洁能源业务 - 2024年清洁能源业务实现营业收入89.51亿元，营收略有下降但毛利率同比增加2.06% [2] - 2024年公司液体化学产品销量增加，利润优于工业气体产品 [2] - 乙烯2024年均价7307元/吨，同比上升4.58%；丙烯2024年均价6892元/吨，同比上升1.25% [2] - 2024年10月新材料一体化丙烯价值链项目投产，辛醇总产能将增加到45万吨/年 [2] - 公司加快布局超高分子量聚乙烯、POE等高端化工新材料 [3] 半导体显示材料业务 - 2024年半导体显示材料业务实现营业收入13.56亿元，同比增长6.96%，毛利率高达52.72%，同比增加2.95% [4] - 诚志永华是国内主要液晶材料生产厂家，开创国产化先河，规模大、品种全、服务完善 [4] - 诚志永华稳固单色市场份额，投入TFT混合液晶材料研发，收购相关专利，拓展OLED等材料领域 [4] - 公司将做强TFT混晶材料业务，布局新产品，拓展高端市场，进军新兴应用领域 [5] 行业情况 - 环保要求严格及传统能源面临挑战，清洁能源市场需求上升，化工新材料行业发展迅猛，潜力大前景广 [2] - 2024年显示产业在消费电子等需求拉动下发展良好，新兴液晶为液晶面板开辟新方向和增长点 [4]

文章核心观点 - 2024年诚志股份营收下滑但净利润增长，盈利能力提升且持续研发投入为未来奠基，不过面临多种风险，投资者决策需综合考量 [1][11] 关键财务指标分析 营收下滑，业务结构有变化 - 2024年公司营业收入110.66亿元，同比降10.88%，清洁能源业务收入下滑影响整体营收 [1][2] - 清洁能源产品收入89.52亿元，占比80.89%，同比降13.37%；半导体显示材料产品收入13.56亿元，占比12.25%，同比增6.96%；生命医疗服务收入7.02亿元，占比6.35%，同比降5.66%；其他产品收入0.56亿元，占比0.51%，同比降21.70% [2] 净利润增长，盈利能力提升 - 归属于上市公司股东的净利润2.31亿元，同比增29.98%；扣除非经常性损益的净利润2.27亿元，同比增48.90% [1][3] - 净利润增长得益于经营改善和主要产品盈利能力上升，半导体显示材料产品毛利率52.72%，同比增2.95%；清洁能源产品毛利率9.80%，同比增2.06% [3] 费用有增有减，研发投入加大 - 2024年销售费用1.13亿元，较去年降1.85%，销售费用管控有成效 [4] - 管理费用4.98亿元，比去年增16.49%，或因管理范围扩大和业务规模增长 [4] - 财务费用1.49亿元，较去年增4.07%，因业务发展和资金运作规模变化 [4] - 研发费用3.05亿元，相比去年增13.35%，公司推进多个研发项目提升竞争力 [4] 现金流表现不一，投资筹资变动大 - 经营活动现金流净额13.79亿元，较去年微降0.67%，核心经营业务现金创造能力稳固 [5] - 投资活动现金流净额 -26.91亿元，同比降612.15%，因本期工程项目、专利投资及活期理财投资净额增加 [5] - 筹资活动现金流净额7.57亿元，同比增1284.09%，因本期贷款增加及发行公司中期票据 [6] 研发与人员情况 研发投入持续增加 - 2024年公司研发投入3.09亿元，占营业收入比例2.79%，较去年提升；研发投入资本化金额0.04亿元，占研发投入比例1.29% [7] - 多个研发项目取得进展，如安徽诚志G6大板减薄工艺改进量产，石家庄诚志永华多个液晶材料项目导入客户量产或测试阶段 [7] 研发人员有所调整 - 研发人员数量392人，较去年减少7.55%，占比从10.11%降至9.13% [8] - 本科、硕士学历研发人员数量增加，博士及以上学历研发人员从3人增至5人，高学历人员占比提升助于提升研发实力 [8] 风险与报酬情况 面临多种风险挑战 - 公司面临政策法规、行业、技术、安全环保、商誉减值及管理等多方面风险 [9] 董监高报酬情况 - 报告期内公司支付董监高报酬总额3609.49万元，董事长龙大伟税前报酬431.39万元，总裁韦俊民356.52万元，报酬与经营和绩效挂钩 [10]

文章核心观点 诚志股份第八届监事会第十一次会议审议多项议案并通过决议，部分议案将提交2024年年度股东大会审议 [1][5] 监事会会议召开情况 - 会议时间为2025年3月25日下午 [1] - 召开地点在北京市海淀区清华科技园创新大厦B座诚志股份北京管理总部会议室 [1] - 召开方式为现场方式 [1] - 主持人是监事会主席朱玉杰先生 [1] - 应表决监事3人，实际表决监事3人，会议符合规定，决议合法有效 [1] 监事会会议审议情况 报告类 - 审核认为董事会编制和审议公司2024年年度报告程序合规，内容真实准确完整，无虚假记载等问题 [2] - 审核认为公司《2024年度内部控制评价报告》全面客观真实反映内控体系建设及运行情况，能有效控制经营风险 [4] 财务类 - 公司2024年度实现归属于上市公司的净利润230,588,917.51元，期末可供母公司分配利润情况未提及完整 [2] - 同意公司董事会制定的2024年度利润分配预案，以2024年12月31日总股本派发现金红利60,761,876.75元（含税），不送红股，不进行资本公积金转增股本 [2][3] - 审核认为公司本次资产核销基于谨慎性原则，符合规定，能公允反映财务状况，不损害股东利益，同意本次资产核销 [3] - 审核认为公司本次计提减值准备基于谨慎性原则，符合规定，能真实准确反映财务状况和资产价值，不损害股东利益，同意本次计提资产减值准备 [3][4] 表决结果 - 各项议案表决结果均为3票同意、0票反对、0票弃权 [1][2][3][4] 后续安排 - 议案1、2、3、4将提交公司2024年年度股东大会审议 [5]

文章核心观点 公司于2025年3月25日审议通过2024年度利润分配预案，拟向股东派发现金红利，兼顾回报股东与公司未来发展资金需求 [1] 2024年度利润分配预案基本情况 - 2024年度公司实现归属于上市公司的净利润230,588,917.51元 [1] - 利润分配预案拟以2024年12月31日总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.85元（含税），派发现金红利60,761,876.75元（含税），不送红股，不进行资本公积金转增股本 [1] 现金分红方案具体情况 现金分红方案指标 - 回购注销总额为0元，上市已满三个完整会计年度 [2] - 合并报表本年度末累计未分配利润3,624,057,373.13元，母公司报表本年度末累计未分配利润2,164,348,454.65元 [2] - 最近三个会计年度累计现金分红总额255,199,882.35元，累计回购注销总额0元，累计现金分红及回购注销总额255,199,882.35元 [2] - 未触及《股票上市规则》第9.8.1条第（九）项规定的可能被实施其他风险警示情形 [2][3] 现金分红方案合理性说明 - 本次利润分配预案现金分红金额达最近三个会计年度平均净利润152,971,836.79元的一定比例 [3] - 公司以内部管理重构为抓手，推进“诚志股份2.0版”发展战略，向高精尖领域延伸产业链 [3] - 利润分配预案综合考虑行业现状、经营需要、项目建设、资金储备和抗风险能力等，保障发展战略实施和股东长远利益 [3]

诚志股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职情况评估 及履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准 则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《诚志股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）和《诚志股份有限公司董事会审计委员会实施细则》 （以下简称"《董事会审计委员会实施细则》"）等规定和要求，诚志股份有限公 司（以下简称"公司"）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认 真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职评估及履行监督 职责的情况汇报如下： 一、聘任会计师事务所履行的程序 公司第八届董事会第七次会议及 2023 年年度股东大会审议通过了《关于公 司续聘 2024 年度审计机构的议案》，同意聘任大信会计师事务所为公司 2024 年 度审计机构及内部控制审计机构，负责公司 2024 年度的财务及内控审计工作。 二、审计委员会对会计师事务所的监督情况 大信会计师事务所作为公司 2024 年度财务报告及内部控制审计机构较好 的完成了审计工作，表现了良好的职业操守和业务素质，年度审计工作情况报 ...

业绩数据 - 2024年度公司营业收入110.66亿元，同比下降10.88%[2] - 归属上市公司股东净利润2.31亿元，同比增长29.98%[2] - 经营活动现金流净额13.79亿元，同比下降0.67%[2] - 2024年度公司综合毛利率同比增长2.65个百分点达15.87%，毛利额增长7.02%达17.56亿元[8] 业务板块 - 清洁能源业务收入89.52亿元，同比下降13.37%，毛利率9.80%，同比增长2.06%，毛利额8.78亿元，同比增长9.68%[9] - 半导体显示材料业务收入13.56亿元，同比增长6.96%，毛利率52.72%，同比增长2.95%，毛利额7.15亿元，同比增长13.29%[9] - 生命医疗业务收入7.02亿元，同比下降5.66%，毛利率16.27%，同比下降3.18%，毛利额1.14亿元，同比下降21.08%[9] - 其他业务收入0.56亿元，同比下降21.70%，毛利率87.29%，同比下降2.75%，毛利额0.49亿元，同比下降24.09%[9] 采购与销售 - 2024年度公司煤炭采购均价同比下降10.56%，甲醇采购均价同比增长3.44%[10] - 半导体显示材料主要产品TFT液晶全年销量同比增长超12.49%[11] 收支情况 - 2024年减利项目合计增加16074.18万元，增利项目合计增加9210.10万元，增减利净额合计减少6864.07万元[13] - 期间费用增加11014.77万元，主要因管理费用和研发费用增加；减值损失增加1594.20万元；税金类支出增加3465.20万元[14] - 其他收益同比增加1341.71万元，其中增值税进项加计扣除同比增加738.34万元，政府补助形成收益同比增加508.78万元[16] - 投资类收益同比减亏547.50万元，股权及短期理财投资收益大幅减亏9059.14万元，但公允价值变动收益同比增加8511.64万元亏损[16] - 资产处置大幅减亏5093.58万元[16] - 营业外收支业务减亏2227.31万元[16] 资产负债 - 2024年12月31日资产合计2707952.01万元，较年初增加133614.41万元[18] - 流动资产670858.53万元，占比24.77%，较年初增加34637.17万元[18] - 有息负债净额增加127329.65万元，成功发行中期票据4亿元，长短期借款增加8.73亿元[21] - 报告期末资产负债率30.82%，较年初增加2.54个百分点[22] - 流动比率、速动比率分别为1.22、1.06，较年初均有所提升[22] - 货币资金、短期交易性金融资产类合计40.45亿元，占比14.93%[19]