审计情况 - 普华永道认为居然智家2024年12月31日财务报告内控有效[4][8] - 2025年4月29日普华永道对2024年度财报出具保留意见[10] 重大事项 - 2025年4月17日实控人汪林朋被留置立案[10] - 2025年4月18日汪林朋372,049,824股股份被冻结，占比5.97%[10] 影响说明 - 公司认为上述事项对2024财报及内控无重大影响[10] - 调查结果对财报及内控影响有重大不确定性[10]

业绩总结 - 2024年度营业收入12,965,913,209.23元，较2023年度下降4.04%[33] - 2024年度净利润835,185,420.40元，较2023年度下降37.66%[33] - 2024年度基本每股收益0.12元，较2023年度下降42.86%[33] - 2024年度综合收益总额835,454,295.10元，较2023年度下降42.07%[33] 资产负债情况 - 2024年末资产总计496.75亿美元，较2023年末下降[27] - 2024年末负债合计287.14亿美元，较2023年末下降[31] - 2024年末归属于母公司股东权益合计202.16亿美元，较2023年末上升[31] - 2024年末少数股东权益7.45亿美元，较2023年末下降[31] 现金流情况 - 2024年经营活动产生的现金流量净额为26.35亿美元，2023年为38.36亿美元[36] - 2024年投资活动使用的现金流量净额为5.46亿美元，2023年为29.68亿美元[36] - 2024年筹资活动使用的现金流量净额为30.12亿美元，2023年为23.35亿美元[36] 股权相关 - 2025年4月18日实际控制人汪林朋直接持有的372,049,824股公司股份被司法冻结，占总股本比例5.97%[6] - 2020年11月9日，23名合格投资者认购509,206,798股，募资净额3,568,568,390.14元[60] - 2023年6月9日，公司以1元回购241,748,626股并注销[61] 审计相关 - 审计报告对居然智家2024年财务报表发表保留意见[5] - 审计识别出的关键审计事项为投资性房地产的估值[11] - 审计无法就实际控制人相关事项执行必要审计程序[6] 投资性房地产 - 2024年12月31日居然智家集团投资性房地产账面价值为232.60亿元[12] - 2024年度合并利润表中投资性房地产公允价值变动收益为1.09亿元[12] 其他财务数据 - 2024年末货币资金为26.61亿元，2023年为35.68亿元[164] - 2024年末交易性金融资产为6832.16万元，2023年为7517.66万元[165] - 2024年末应收保理融资款净额为1.10亿元，2023年为3.91亿元[166] - 2024年逾期保理融资款合计1.18亿元，2023年为1.19亿元[168] - 2024年度计提坏账准备金额为268.68万元，2023年度为2132.12万元[168] - 2024年末应收账款为16.23亿元，2023年为15.12亿元[170] 公司变更 - 2024年12月10日，公司名称变更为居然智家新零售集团股份有限公司，证券简称变更为居然智家[61]

独立董事履职 - 2024年独立董事出席股东大会等会议全勤[4][6] - 2024年独立董事现场工作15个工作日[5] - 2025年将继续履职并提升能力[19] 合规情况 - 2024年关联交易合理，无资金占用和违规担保[10][12] - 续聘会计师事务所程序合规[13] - 高级管理人员选聘和考核程序合规[15] 公司规划与决策 - 制定《未来三年（2024 - 2026年）股东回报规划》[14] - 实施两期回购股份并审议后续方案[16] 内部控制 - 报告期内控工作正常，制度完整有效[17] - 内控能保证财务信息和经营目标[18] 发展目标 - 2024年提升董事会运行质效和决策水平[19]

居然智家新零售集团股份有限公司 董事会关于独立董事独立性自查情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 1 号——主板上市公司规范运作》、《居然智家新零售集团股份有限公司 章程》（以下简称"《公司章程》"）及《居然智家新零售集团股份有限公司独 立董事制度》等相关规定，并结合独立董事出具的《2024 年度独立董事独立性 自查报告》，居然智家新零售集团股份有限公司（以下简称"公司"）董事会就 公司在任独立董事王峰娟女士、傅跃红女士、王永平先生、陈健先生的独立性情 况进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事王峰娟女士、傅跃红女士、王永平先生、陈健先生的任职经 历以及签署的相关自查文件等内容，公司董事会认为上述人员未在公司担任独立 董事以外的任何职务，也未在公司主要股东担任任何职务，与公司以及主要股东 之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在其他影 响独立董事独立性的情况。因此，公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办 法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》 等相关法律法规及《公司章程》中对独立董事独立性 ...

独立董事履职 - 2024年独立董事出席各类会议全勤[6] - 2024年现场工作15个工作日[7] - 2025年将继续履职提升能力[22] 公司合规情况 - 2024年关联交易合理合规[14] - 2024年无关联方违规占资[15] - 担保审议程序合法合规[15] 公司决策事项 - 续聘普华永道中天为会计师事务所[16] - 制定《未来三年股东回报规划》[17] - 实施两期回购股份程序合规[20] 公司管理情况 - 选聘高管程序合规薪酬一致[19] - 内控工作运行正常有效[21] - 2024年提升董事会运行质效[22]

独立董事履职 - 2024年独立董事陈健各会议出席率100%[5] - 2024年独立董事陈健现场工作15个工作日[6] - 2025年独立董事将继续履职并加强沟通[20] 公司合规运营 - 2024年关联交易合理合规未损害股东利益[11] - 2024年担保审议程序合法无资金占用情形[13] 公司决策与制度 - 制定《未来三年（2024 - 2026年）股东回报规划》[15] - 续聘普华永道中天为审计机构[14] 公司管理与内控 - 高级管理人员选聘考核及薪酬发放合规[16] - 实施两期回购股份并注销减资[17] - 2024年内控工作运行良好制度有效[18] 公司发展规划 - 2024年提升董事会运行质效和决策水平[20]

居然智家新零售集团股份有限公司 独立董事关于 2024 年度保留意见审计报告及带强调事项段 的内部控制审计报告涉及事项专项说明的意见 独立董事：傅跃红、王永平、王峰娟、陈健 2025 年 4 月 28 日 根据中国证券监督管理委员会颁布的《上市公司独立董事管理办法》《公开 发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号--非标准审计意见及其涉及事项的处 理》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规以及《居然智家新零售集团股 份有限公司章程》《居然智家新零售集团股份有限公司独立董事制度》等有关规 定，我们作为居然智家新零售集团股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事， 认真审阅了普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）出具的保留意见审计报 告及带强调事项段的无保留意见内部控制审计报告，经过与年审会计师的讨论、 沟通，就公司保留意见审计报告及带强调事项段的无保留意见内部控制审计报告 涉及事项的专项说明发表如下意见： 我们一致同意公司董事会编制的《董事会关于公司 2024 年度保留意见审计 报告及带强调事项段的无保留意见内部控制审计报告涉及事项的专项说明》。该 说明符合公司的实际情况，采取的应对相关事项及其影响的具体措 ...

2024年情况 - 独立董事出席各类会议全勤[3][5] - 独立董事现场工作15个工作日[6] - 参与审议通过多项报告议案[8] - 关联交易合理合规[12] - 无关联方违规占用资金情形[14] - 担保事项审议程序合法合规[14] - 续聘普华永道中天会计师事务所[15] - 制定《未来三年（2024 - 2026年）股东回报规划》[16] - 高级管理人员选聘及考核程序合规[17] - 实施两期回购股份[18] - 内控工作正常有序高效运行[19] - 提升董事会及专门委员会运行质效和决策水平[21] 2025年展望 - 独立董事继续履职并提升履职能力[21] - 独立董事加强沟通关注公司治理等事项[21]

居然智家新零售集团股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 居然智家新零售集团股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称"企业内部控制规范体系"），结合居然智家新零售集团股份有限 公司（以下简称"公司"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专 项监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内 部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。高级经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的 ...

公司信息 - 公司为居然智家新零售集团股份有限公司[1] 审计情况 - 普华永道出具保留意见审计报告及带强调事项段的无保留意见内部控制审计报告[2] 应对措施 - 公司董事会审计委员会将提请董事会及管理层采取措施应对相关问题[2] 文件发布 - 审计委员会文件发布于2025年4月28日[3]