会计师事务所选聘 - 聘用或解聘需经审计委员会同意、董事会审议、股东会决定[3] - 持股5%以上股东等不得干预审核职责[3] - 审计委员会负责选聘及监督，每年至少提交一次履职评估报告[7] - 选聘程序多环节，聘期1年可续聘[9] - 采用多种公开方式，结果及时公示[9] - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价不高于15%[10] 审计人员任职 - 审计项目合伙人等累计承担审计业务满5年后连续5年不得参与[12] 审计费用管理 - 审计费用由股东会决定，下降20%以上需说明情况[13] 续聘与改聘 - 符合要求续聘可简化程序，由审计委员会提议[14] - 改聘需财务预算管理部起草议案，经多部门审议[16][17] 解聘规定 - 解聘或不再续聘需提前30天通知，股东会表决时允许其陈述意见[17] 时间要求 - 更换应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[23] 审计委员会职责 - 监督和检查选聘及审计工作[19] - 关注异常变更、执业质量、费用变动等情况[20] - 发现选聘违规报告董事会处理[20][26] - 注册会计师出具不实报告通报有关部门处罚[21] 制度相关 - 制度由董事会制定、修改和解释，经审议批准后生效[24][25] - 选聘文件资料保存至少10年[14]

（二）保障公司资产的安全、完整。 居然智家新零售集团股份有限公司内部控制制度 （2025 年 11 月 11 日公司董事会审议通过） （三）保证公司财务报告及相关信息真实准确完整。 （四）提高公司经营效率和效果。 第一章 总则 第一条 为了加强居然智家新零售集团股份有限公司（以下简称"公司"）内部控制制度建 设，提高公司治理水平，健全自我约束机制，促进现代企业制度的建设和完善，提高公司竞争能 力、盈利能力和规范运作水平，保障公司经营战略目标的实现，根据《公司法》、《国务院关于 进一步提高上市公司质量的意见》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及其他相关法律法规、规范性文件的规定，特制定本制度。 第二条 本制度所称内部控制，是由公司董事会、管理层和全体员工实施的、旨在实现控制 目标的过程。 第三条 公司内部控制的目的： （一）确保公司遵守国家有关法律、法规，合法经营。 （五）促进公司实现发展战略。 第四条 公司内部控制涵盖公司经营管理的各个层级、各个方面和各项业务环节，所建立的 内部控制体系，考虑了以下基本要素： （一）环境控制。环境控制是影响、制约公司内部控 ...

年报披露规则 - 公司应在会计年度结束四个月内披露年报全文和摘要[9] 责任主体 - 董事长为年报编制、披露工作第一责任人[4] - 财务总监为财务报告信息真实性直接责任主体[5] - 董事会秘书负责组织和协调年报信息披露事务[5] 审核与确认 - 董事、高级管理人员需对年报签署书面确认意见[6] - 财务报告需经规定会计师事务所审计，审计报告至少两名注册会计师签字[6] 制度建设 - 公司建立《独立董事年报工作制度》[7] - 公司建立《审计委员会年报工作规程》，财务信息经审核后提交董事会审议[8] - 公司建立《年报信息披露重大差错责任追究制度》[8] 制度生效 - 本制度于2025年11月11日经董事会审议通过并生效实施[1]

制度相关 - 2025年11月11日董事会通过外部单位报送信息管理制度[1] - 适用范围含公司及下设部门、子公司等相关人员[1] - 涉密人员在特定期间对需披露信息负有保密义务[2] - 向特定外部报送未公开重大信息需董事长审批[3] - 无依据或未经批准的报送要求应拒绝[3] - 报送人需将外部使用人作内幕信息知情人登记[3] - 报送人应组织签保密告知书或要求出具承诺[4] - 信息泄露应通知公司，公司向深交所报告[4] - 违规致损失依法要求赔偿[5] - 制度自通过之日起生效实施[6]

制度审议 - 居然智家新零售集团2025年11月11日董事会审议通过年报信息披露重大差错责任追究制度[1] 制度适用 - 制度适用于公司董事、高管等相关人员[3] 差错情形 - 年报信息披露重大差错包括财务报告重大会计差错等情形[5] 责任处理 - 责任人情节恶劣从重或加重处理，有效阻止从轻等处理[5] - 处理前听取责任人意见保障陈述和申辩权利[6] 追究形式 - 追究责任形式包括责令改正并检讨、通报批评等[11] 报告参照 - 半年度和季度报告信息披露重大差错责任追究参照本制度执行[10]

居然智家新零售集团股份有限公司 首席执行官（CEO）及高级管理人员工作细则 （2025 年 11 月 11 日公司董事会审议通过） 第一章 总则 第一条 为更好地发挥居然智家新零售集团股份有限公司（以下简称"公司"）高级管理人 员的作用，明确其职责、权限，规范其行为，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和 国证券法》、中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）发布的《上市公司章程指引》 《上市公司治理准则》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》其他有关法律、法规、规范性文 件、公司股票上市地证券监管规则以及《居然智家新零售集团股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）的规定，特制定本细则。 （二）具有调动员工积极性，建立合理的组织机构，协调各种内外关系和统揽全局的能力； （三）具有一定年限的企业管理工作经历，精通本行，熟悉多种行业的生产经营业务和掌握 国家有关政策、法律、法规，诚信勤勉，廉洁奉公，民主公道； （四）有较强的使命感和积极开拓的进取精神。 第四条 有下列情形之一的，不得担任公司高级管理人员： ...

中小投资者定义 - 指除公司董事、高管及单独或合计持股5%以上股东外的其他股东[2] 股东会相关规定 - 审议影响中小投资者利益重大事项需单独计票披露，含利润分配等15类[4][5] - 采取现场与网络投票结合，中小投资者任选其一，重复投票以首次有效为准[7] - 审议含单独计票事项时，单独登记现场中小投资者信息[7] - 表决前推举计票和监票人员，中小投资者出席时由代表等负责[7] - 宣布表决结果提示中小投资者投票情况[8] - 会议记录、决议说明有无重大事项及表决情况[8] - 通知载明单独计票事项、投票方式及网络流程[10] - 决议公告列明相关情况[11] 办法施行 - 自董事会审议通过之日起施行，由董事会负责制定、解释和修订[14][15]

董事变动 - 公司将在2个交易日内披露董事辞任情况[4] - 应在董事提出辞任60日内完成补选[6] 人员管理 - 特定情形出现30日内解除董高职务[9] - 董高离职5个工作日内办妥移交手续[11] - 董高离职2个交易日内委托公司申报个人信息[12] 制度生效 - 制度自2025年11月11日董事会审议通过起实施[1][21]

董事会秘书设置 - 公司设1名董事会秘书，为与深交所指定联络人[2] 任职要求 - 近36个月受处罚或多次批评者不得担任[7] - 应具备专业知识，取得深交所认可证明[6] 职责与聘任 - 负责信息披露等多项职责[9] - 由董事长提名，董事会决定聘任或解聘[13] 配套与处理 - 聘任时应同时聘任证券事务代表[14] - 特定情形1个月内解聘[16] - 空缺超3个月董事长代行，6个月内完成聘任[19] 其他事项 - 聘任时签订保密协议[20] - 离任前接受审查并移交档案[21] - 细则由董事会负责解释[23]

公司历史 - 1990年3月10日公司首次向社会发行人民币普通股1375万股[1] - 1997年7月11日公司社会公众股1375万股在深交所上市[1] - 2019年11月26日公司实施重大资产重组，发行5768608403股股份购买资产并于12月20日上市[1] - 2024年12月6日公司更名为居然智家新零售集团股份有限公司[1] 股本结构 - 公司已发行股份数为622704.8814万股，均为普通股[2] 股份收购与转让 - 公司为他人取得本公司或其母公司股份提供财务资助，累计总额不得超已发行股本总额的10%[2] - 董事、高管任职期间每年转让股份不得超其所持本公司同一类别股份总数的25%[4] - 董事、高管所持本公司股份自上市交易之日起1年内不得转让[4] - 董事、高管离职后半年内不得转让所持本公司股份[4] 股东权益与诉讼 - 连续180日以上单独或合计持有公司1%以上股份的股东，可书面请求审计委员会或董事会向法院诉讼[6] - 连续180日以上单独或合计持有公司1%以上股份的股东，可就全资子公司合法权益受损提起诉讼[7] 重大事项审议 - 股东会审议公司一年内购买、出售重大资产超公司最近一期经审计总资产30%的事项[9] - 公司及控股子公司对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后提供的担保须经股东会审议通过[9] 临时股东会 - 董事人数不足规定人数或章程所定人数三分之二时2个月内开临时股东会[10] - 公司未弥补亏损达股本总额1/3时2个月内开临时股东会[10] 股东会相关规定 - 年度股东会应在召开20日前通知，临时股东会应在召开15日前通知[13] - 股东会普通决议需出席股东（包括股东代理人）所持表决权的半数以上通过[16] - 股东会特别决议需出席股东（包括股东代理人）所持表决权的2/3以上通过[16] 董事与董事会 - 董事会由12名董事组成，设独立董事4名，董事长1人[23] - 董事会将在2个交易日内披露董事辞任情况[22] - 董事会行使召集股东会、执行决议等多项职权[23] 独立董事 - 直接或间接持有公司已发行股份1%以上或为公司前十名股东中的自然人股东及其相关亲属不得担任独立董事[29] - 独立董事应具备五年以上履行职责所需的法律、会计或经济等工作经验[30] 交易与担保 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上，应提交股东大会审议[24] - 公司与关联自然人成交金额超30万元、与关联法人成交金额超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值超0.5％的交易，经独立董事同意后履行董事会审议程序[26] 利润分配 - 公司分配当年税后利润时应提取利润的10%列入法定公积金，法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上可不再提取[34] - 公司最近三年以现金方式累计分配的利润应不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%[35] 其他 - 公司内部审计制度经董事会批准后实施并对外披露[37] - 公司聘用会计师事务所聘期为1年，可以续聘[37] - 2025年11月12日居然智家新零售集团股份有限公司董事会有相关行动[43]