活动信息 - 公司将参加“2024年陕西辖区上市公司投资者集体接待日暨2023年度业绩说明会”[2] - 活动时间为2024年5月22日15:00 - 17:00[2] - 活动地址为“全景路演”，网址是http://rs.p5w.net[2]

业绩总结 - 2023年度扣非净利润-2.76亿元，扣除无关收入后营收14.80亿元[3] - 截至2023年底，公司归母所有者权益4.28亿元[5] 未来展望 - 2023年归母股东权益由负转正，预计未来12个月正常经营[15] - 公司符合撤销退市和其他风险警示条件[18][21] 财务审计 - 2023年度财报和内控审计报告均为标准无保留意见[6][11]

业绩总结 - 2019 - 2022年Gardner资产组2023年毛利率预测值分别为27.87%、26.89%、21.30%、18.76%，实际仅为11.02%[2] - 2019 - 2022年Gardner资产组累计计提商誉减值158,630.34万元，累计计提比例为72.86%[5] - 2023年Gardner资产组成本占收入比总计88.98%，高于2022年预测的81.24%[5] - 2023年Gardner公司无需计提商誉减值准备[8] - 2023年第四季度因涨价协议落地，收入、毛利、净利润提高8740.28万元[38] - 2023年第四季度归母净利润659万元，较2022年第四季度增加51703.57万元[40] - 2023年第四季度营业收入47255.28万元，较2022年第四季度增加14712.62万元[40] - 2023年第四季度营业成本34614.81万元，较2022年第四季度增加2706.40万元[40] - 2023年第四季度投资收益 - 42.32万元，较2022年第四季度增加7595.44万元[40] - 2023年第四季度所得税费用 - 2026.75万元，较2022年第四季度减少4644.07万元[40] - 2023年度公司归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润为 - 275789734.42元[63] - 2023年度公司扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入为1479949870.74元[63] - 截至2023年12月31日公司归属于母公司所有者权益为428013327.10元[63] - 2023年度公司收到主要政府补助款项合计7940199.85元[56] - 期末递延收益项目余额中涉及的主要政府补助款项合计32114903.03元[59] 用户数据 - 无 未来展望 - 预计2024 - 2028年Gardner资产组毛利率能够持续上升[10] - 2024 - 2028年价格协议上涨幅度分别为2.88%、0.27%、1.22%、0.18%、0.02%[13] - 2024 - 2028年成本转移幅度分别为3.39%、0.27%、0.23%、0.22%、0.21%[13] - 2024 - 2028年毛利率影响（较上一年度）分别为6.49%、1.87%、1.91%、0.81%、0.61%[13] - 2024 - 2028年在手订单、长单协议订单合计609.14百万英镑，占总订单79.50%[15] - 2024年度在手订单和长单协议订单合计107.12百万英镑，占预测营业收入82.47%[15] - 2028年毛利率预计恢复至25.08%[18] 新产品和新技术研发 - 加德纳成都旗舰工厂表面处理线于2023年内完成建设[74] 市场扩张和并购 - 无 其他新策略 - 2024年成本转移计划预计使毛利上升3.39%[16] - 2024年产品涨价因素可提升毛利率2.88%[16] - 预计2024年工作包调整金额为375万英镑，工作包1和工作包3第一季度交付部分毛利率分别达20%及12%[28] - 2023年12月公司完成向特定对象发行股票募集资金，2024年4月完成委托贷款展期，2024年获控股股东借款并下调利率[75]

监管问询 - 公司2024年4月23日收到深交所对2023年年报二次问询函[2] - 深交所要求公司2024年5月9日前报送说明材料并披露[2] - 公司申请延期至2024年5月16日前完成回复并披露[2]

股价情况 - 公司股票2024年4月24 - 26日连续3日收盘价格跌幅偏离值累计达12%，属异常波动[3] 信息披露 - 前期披露信息无需更正、补充[4] - 未发现影响股价的未公开重大信息[4] 经营状况 - 公司及子公司近期经营正常，内外部环境无重大变化[4] 重大事项 - 公司、控股股东和实控人无应披露未披露重大事项[4] 股票交易 - 异常波动期间，控股股东、实控人未买卖公司股票[4]

财务表现 - 炼石航空科技2024年第一季度营业收入为424,278,335.94元，同比增长16.82%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为-74,435,849.86元，同比增长15.41%[5] - 公司的总资产为3,899,237,449.99元，同比增长2.54%[5] - 公司的归属于上市公司股东的所有者权益为346,958,238.88元，同比下降18.94%[5] - 公司的研发费用在2024年第一季度增加至4,822,566.79元，同比增长54.46%[8] - 公司的其他收益增加至1,779,472.51元，同比增长66.29%[8] - 公司的投资收益减少至-92,284.32元，主要因长期股权投资联营企业亏损减少所致[8] - 公司的现金流量套期储备出现较大下降，为-3,042,131.84元，主要受英镑、美元汇率波动影响[8] - 公司2024年第一季度净利润为-74,642,987.20元，较上期减少13,662,487.14元[19] - 公司2024年第一季度综合收益总额为-81,262,225.56元，较上期减少18,229,853.82元[19] 现金流量 - 炼石航空科技2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为-96,174,731.50元，同比增长36.95%[5] - 公司的现金流量套期储备出现较大下降，为-3,042,131.84元，主要受英镑、美元汇率波动影响[8] - 炼石航空科技股份有限公司2024年第一季度经营活动现金流入小计为475,143,431.88元[20] - 炼石航空科技股份有限公司2024年第一季度经营活动现金流出小计为571,318,163.38元[20] - 炼石航空科技股份有限公司2024年第一季度现金及现金等价物净增加额为-40,032,078.74元[21] - 炼石航空科技股份有限公司2024年第一季度期末现金及现金等价物余额为438,029,225.03元[21] 投资活动 - 投资活动现金流入小计为9872098.00元，同比增长230.97%，主要系本期收到处置固定资产回款所致[9] - 投资活动现金流出小计为23535886.04元，同比增长44.71%，主要系本期购置固定资产增加所致[9] - 炼石航空科技股份有限公司2024年第一季度投资活动现金流入小计为9,872,098.00元[20] - 炼石航空科技股份有限公司2024年第一季度投资活动现金流出小计为23,535,886.04元[20] 股东情况 - 公司报告期末普通股股东总数为27962股，报告期末表决权恢复的优先股股东总数为0股[9] - 前10名股东持股情况中，四川发展航空产业投资集团有限公司持股23.08%，张政持股12.33%，四川发展引领资本管理有限公司持股7.95%[9] 关联交易 - 公司向银行申请借款接受关联方担保并向其提供反担保的关联交易议案已获得通过[12] - 公司同意接受控股股东提供的连带责任保证，并向其提供反担保，用于借款等事项[14] 资产负债表 - 公司2024年第一季度合并资产负债表显示，货币资金期末余额为724466278.09元，应收账款为457296327.64元，存货为538408848.58元[15] - 炼石航空科技股份有限公司2024年第一季度资产总计为3,899,237,449.99元，较上期增长96,717,179.02元[16] 营业情况 - 公司2024年第一季度营业总收入为424,278,335.94元，较上期增长61,101,395.07元[18] - 公司2024年第一季度营业总成本为501,233,725.08元，较上期增长48,690,335.26元[18]

业绩数据 - 2019 - 2022年对Gardner资产组2023年不含折旧摊销经营毛利率预测值分别为27.87%、26.89%、21.30%、18.76%，实际仅11.02%[1] - 2023年同行业可比公司FACC.VI、SAF.PA和SPR.N含折旧摊销毛利率分别为12.26%、6.82%和3.41%，公司为9.78%[3] - 2023年各季度净利润分别为 - 8799.70万元、 - 7434.95万元、 - 10590.31万元和659万元[4] 财务状况 - 报告期末，公司递延所得税资产余额为10295.45万元，占净资产约25%[4] - 报告期末，公司应交税费余额为6587.58万元，其中应交增值税余额为3223.71万元，较期初增长108.7%[5] 待说明事项 - 说明2019 - 2022年对Gardner资产组2023年毛利率预测值远高于实际值的原因[1] - 说明对2024 - 2028年及永续期毛利率预测值远高于2023年实际毛利率水平的原因[3] - 说明2023年第四季度净利润大幅提升的原因[4] - 分项目说明2023年递延所得税资产金额的测算过程[5] - 说明应交增值税与营业收入变动趋势不一致的原因[5]

业绩总结 - 2023年公司实现营业收入151,555.95万元，同比增长22.65%，净利润 - 26,165.96万元[31] - 2023年Gardner实现营业收入144,401.98万元，净利润 - 8,508.56万元；成都航宇实现营业收入7,589.80万元，净利润433.39万元[2] - 2023年公司航空制造行业产品毛利率为11.37%，商用航空部件毛利率为9.59%[31] - 2023年度扣除非经常性损益的净利润为 - 2.7578973442亿元，扣除无关收入后的营业收入为14.7994987074亿元[19] 用户数据 - 无 未来展望 - 2024年全球航司运力将超2019年，实现10%左右正增长，亚太地区年增长率接近30%，北美地区增长率超10%[86] - 2024年Gardner资产组组合预计毛利率达17.71%，叠加规模效应等因素有望恢复至18.84%[97] - 2028年Gardner资产组毛利率预计恢复至25.08%[99] 新产品和新技术研发 - 2023年研发费用1572.22万元，同比上升2.89%，研发人员数量由179人降至135人，降幅24.58%[100][102] - 中科航发主要研发750公斤推力等级中等涵道比涡扇发动机[116] 市场扩张和并购 - 2017年和2018年公司收购Gardner和Consett分别形成21.77亿元和2.67亿元商誉[80] 其他新策略 - 2024年公司新增债务融资约4,500万英镑，置换Natwest存量借款1.92亿元[154] - 公司与主要债权人协商9.44亿元借款展期安排，目前有序推进[155] - 公司拟通过优化资产结构、提升盈利能力、积极减少负债降低资产负债率[158] - 公司加强对存量借款监控，制定还债计划，优先偿还高息负债[158]

业绩总结 - 2019 - 2023年公司连续五年亏损，截至2023年末未弥补亏损达实收股本总额三分之一[3] - 2023年度归属于上市公司的净资产由负转正，为42,801.33万元[19][22] - 2023年度扣除非经常性损益的净利润为 - 275,789,734.42元，扣除无关收入后的营业收入为1,479,949,870.74元[23] - 报告期内，Gardner营收144,401.98万元，净利润 - 8,508.56万元；成都航宇营收7,589.80万元，净利润433.39万元[3] 资金募集与借款 - 2023年完成向特定对象发行股份，募集资金总额10.90亿元[2] - 2023年与成都西航港重新签订9.76475亿元贷款协议，期限至2024年4月22日[11] - 2023年四川发展及其关联方增加借款2.96亿元，截至2023年末往来借款本金余额11.79亿元[13] - 2024年2月27日，Gardner拟向汇丰银行伦敦分行申请不超2500万英镑应收账款抵押借款和不超2000万英镑流动资金借款[16] - 2024年3月18日，决定向川发航投借款不超4.83186亿元，年利率4%，期限3年[17] - 2024年3月26日，原借款年利率由6.37%调整为4%，涉及本金16,285.70万元，影响2024年度利润总额385.97万元[17] 资产减值与费用 - 2019 - 2022年分别计提11.21亿元、1.99亿元、2.53亿元、2.6亿元商誉减值准备[6] - 2019年计提3.94亿元采矿权资产减值准备[6] - 2019 - 2022年利息费用分别为0.87亿元、0.92亿元、1.26亿元、1.75亿元[6] 生产经营与投资 - 2023年度内部生产经营有效改善，Gardner经营好转、亏损收窄，成都航宇收入扩大、净利润扭亏为盈[14] - 加德纳成都旗舰工厂表面处理线完成建设[14] - 拟向Gardner分批增资8000万英镑，截至2023年12月31日未完成手续[44] - 截至回复出具日，累计向Gardner出资3889万英镑[44] - 2023年累计向Gardner借款约42838.07万元[46] 担保情况 - 为炼石投资3400万美元借款提供担保，年利率7%[28] - 为Gardner 500万英镑和3400万美元借款提供担保，3400万美元借款年利率6.37%[28][29] - 决定为Gardner向中信银行不超2500万英镑借款提供担保[30] 其他 - 2023年度审计报告意见类型为标准无保留意见[24] - 2023年度内部控制审计报告为标准无保留意见[33] - 经自查，符合申请对股票交易撤销其他风险警示的条件[39] - 年审会计师核查未发现不符合申请撤销退市风险警示和其他风险警示的条件[41]

股份减持 - 张政质押股份违约处置减持不超1741.50万股已完成[1] - 减持前持股110,439,466股占原总股本16.44%，后持股107,626,174股占现总股本12.33%[1] - 集中竞价减持2,813,292股，均价6.37元/股[2] 公司股本 - 2023年12月向特定对象发行股份后总股本873,100,876股[3] 人员变动 - 张政2024年1月19日起不再任董事，股份全部锁定[3]