会议时间 - 2025年第八次临时股东会现场会议时间为11月24日15:10[1] - 网络投票时间为11月24日9:15 - 9:25、9:30 - 11:30、13:00 - 15:00（深交所系统）和9:15至15:00（深交所互联网投票系统）[1] - 会议股权登记日为2025年11月19日[1] - 登记时间为2025年11月20 - 21日9:00至16:00[4] 会议信息 - 审议事项包括变更会计师事务所等议案[3] - 网络投票代码为360692，简称惠天投票[11] - 现场会议地点为沈阳市沈河区热闹路47号公司总部616会议室[1] - 会务联系人刘斌等，电话024－22905512，邮箱htrd2012@126.com[6] - 会期半天，出席者食宿交通费自理[6] - 出席现场会议需提前半小时到达会场办理签到手续[6] - 备查文件为公司第十届董事会2025年第十五次临时会议决议[8]

股东会投票信息 - 原通知深交所交易系统投票时间为2025年10月31日的9:15 - 9:25、9:30 - 11:30和13:00 - 15:00[2] - 原通知深交所互联网投票系统开始时间为2025年10月31日上午9:15，结束时间为下午3:00[3] - 更正后深交所交易系统投票时间为2025年11月24日的9:15 - 9:25、9:30 - 11:30和13:00 - 15:00[5] - 更正后深交所互联网投票系统开始时间为2025年11月24日上午9:15，结束时间为下午3:00[5] - 投票代码为360692[1][7] - 投票简称为惠天投票[1][7] 投票规则 - 本次会议无累积投票提案，设置总议案[1][5] - 股东对总议案与具体提案重复投票时，以第一次有效投票为准[2][5] 公告情况 - 公司于2025年11月8日披露《关于召开2025年第八次临时股东会的通知》[1] - 公司于2025年11月21日发布更正公告[9]

公司核心事件 - 惠天热电全资子公司沈阳佳汇物资商贸有限公司被法院列入被执行人名单 [1] - 公司通过中国执行信息公开网查询获悉该信息 目前尚未收到法院出具的任何法律文书 [1] - 该情形预计将对佳汇商贸在开展政府采购、招标投标、资质认定等方面产生一定影响 [1] 公司应对措施 - 公司已督促佳汇商贸与各相关方进行沟通 争取尽快妥善解决上述被执行案件 [1]

公司股价与交易表现 - 11月20日盘中，公司股价上涨2.06%，报3.96元/股，总市值21.10亿元，成交额4334.41万元，换手率2.08% [1] - 当日资金流向显示，主力资金净流入45.20万元，其中大单买入519.94万元（占比12.00%），卖出474.74万元（占比10.95%） [1] - 公司股价今年以来上涨13.47%，近5个交易日上涨0.51%，近20日涨0.00%，近60日上涨8.20% [2] 公司基本概况 - 公司全称为沈阳惠天热电股份有限公司，成立于1993年12月28日，于1997年2月27日上市，注册地址位于辽宁省沈阳市沈河区热闹路47号 [2] - 公司主营业务是为居民及非居民提供供热及供暖工程服务，其主营业务收入构成为：供暖供气96.35%，材料销售3.14%，其他0.50%，供暖工程0.00% [2] - 公司所属申万行业为公用事业-电力-热力服务，所属概念板块包括微盘股、低价、小盘、QFII持股、东北振兴等 [2] 股东结构与财务表现 - 截至9月30日，公司股东户数为2.56万户，较上期减少2.08%，人均流通股为20816股，较上期增加2.13% [2] - 2025年1月至9月，公司实现营业收入12.24亿元，同比减少0.40%，归母净利润为-3.17亿元，但同比增长30.37% [2] - 公司自A股上市后累计派现8780.19万元，但近三年累计派现0.00元 [2]

董事会会议概况 - 公司第十届董事会于2025年11月7日召开2025年第十五次临时会议，会议以现场表决方式召开 [1][2] - 会议应到董事9名，实到董事9名，由董事长郑运先生主持，会议的召开符合相关法律法规及公司章程的规定 [3] 审议通过的关键议案 - 审议通过变更会计师事务所的议案，表决结果为9票同意，0票反对，0票弃权，拟将2025年度审计机构由鹏盛会计师事务所变更为中准会计师事务所 [4][13] - 审议了关于投保董事及高级管理人员责任险的议案，因全体董事均为被保险对象，属于利益相关方，该议案全体董事回避表决，将直接提交股东会审议 [4][33] - 审议通过为控股子公司二热公司提供不超过55,000万元财务资助的议案，因涉及关联交易，关联董事回避表决，表决结果为7票同意 [4][38][40] - 审议通过为控股子公司惠天环保提供3,079.83万元财务资助展期的议案，表决结果为9票同意，0票反对，0票弃权 [5][51] - 审议通过公司内部审计管理制度及关于召开2025年第八次临时股东会的议案，表决结果均为9票同意 [6][7] 变更会计师事务所详情 - 变更原因为综合考虑公司业务发展及审计工作需求，提升审计工作效率，确保年报审计工作有序推进 [13][26] - 拟聘任的中准会计师事务所2024年度业务收入为1.74亿元，其中审计业务收入1.22亿元，证券业务收入0.28亿元 [16] - 2025年度审计费用确定为105万元，其中财务报表审计费用80万元，内部控制审计费用25万元，较上一年度无变化 [24] - 公司前任审计机构鹏盛会计师事务所为2024年度财务报告及内部控制出具了标准无保留意见的审计报告 [25] 董事及高级管理人员责任险方案 - 拟为公司及全体董事、高级管理人员购买责任险，年保费费用不超过人民币15万元，赔偿限额不超过人民币5,000万元 [33] - 购买该责任险旨在优化公司风险管控体系，促进董事及高级管理人员合规履职 [33][36] 对控股子公司的财务资助 - 对二热公司的财务资助借款额度不超过55,000万元，借款期限3年，年利率3.27%，该额度在借款期限内可循环滚动使用 [38][40][47] - 二热公司2024年末资产总额282,843.12万元，归属母公司的所有者权益为-2,585.53万元，2024年度营业收入80,919.36万元，归属母公司净利润为-16,476.95万元 [43] - 对惠天环保的财务资助为对原有3,079.83万元借款进行展期3年，展期后年利率为3.27%，另一股东惠涌公司亦按同等条件对惠天环保提供3,092.86万元财务资助展期 [51][52] - 惠天环保2024年末资产总额9,776.05万元，归属母公司的所有者权益为-2,994.41万元，2024年度营业收入4,436.61万元，归属母公司净利润41.58万元 [53] - 提供上述财务资助后，公司财务资助总金额为68,328.46万元，占公司最近一期经审计净资产的372.33% [60] 2025年第八次临时股东会安排 - 公司定于2025年11月24日召开2025年第八次临时股东会，审议包括变更会计师事务所、投保董高责任险、为子公司提供财务资助等议案 [62][64][67] - 会议股权登记日为2025年11月19日，召开方式为现场表决与网络投票相结合 [64][65][66]

公司财务活动 - 公司拟向控股子公司沈阳市第二热力供暖有限公司提供不超过55000万元借款 [2] - 公司拟向控股子公司沈阳惠天环保供热有限责任公司提供3079.83万元借款 [2] - 两项借款期限均为3年，年利率均为3.27% [2]

公司公告 - 惠天热电于11月7日晚间发布公告 [2] - 公司拟为公司及公司全体董事、高级管理人员购买责任保险 [2]

审计原则与人员要求 - 公司开展内部审计以保障战略落地等为原则[5] - 内部审计人员应具备本科及以上学历等条件[7] 审计独立性与考核 - 内部审计条线和人员应保持独立[10] - 结合员工考核制度开展人员绩效考核评价[11] 审计参与人员 - 可邀请内部专业人员参与或协助审计[12] - 除涉密外可聘请外部专业机构及人员[13] 审计汇报与职责 - 公司党委、董事会应定期听取审计汇报[15] - 审计条线职责包括开展审计等工作[16] 审计内容与类型 - 审计内容涵盖法律法规遵循等多方面[16] - 审计类型有经济责任等三种[17] 审计权限与被审计单位责任 - 审计条线对违法违规等行为有制止等权限[22] - 被审计单位应支持配合并负责资料真实完整[25] 审计计划与报告 - 年度审计项目计划经批准备案后实施可调整[28] - 审计报告签发前征求被审计单位意见[28] 审计结果应用与问题处理 - 审计结果及整改情况作为考核等重要依据[31] - 对典型问题各单位应分析完善制度流程[31] 审计协作与奖惩 - 审计条线加强与其他内部监督力量协作[31] - 对成绩显著的审计组和人员给予表彰[35] - 对未履职人员和不配合单位或人员追究责任[35] 制度解释与施行 - 本制度由审计职能条线负责解释[37] - 制度自发布之日起施行[39]

财务资助 - 公司拟向二热公司提供不超过5.5亿元借款，向惠天环保提供3079.83万元借款，期限3年，年利率3.27%[1] - 2025年11月拟对惠天环保的财务资助展期3年，展期利率3.27%，公司资助3079.83万元，惠涌公司3092.86万元[14] - 上一年度公司对二热公司提供财务资助72625.76万元，对惠天环保提供3532.52万元[7][19] - 提供财务资助后，公司提供财务资助总金额为68328.46万元，占最近一期经审计净资产的372.33%[23] - 公司及其控股子公司对合并报表外单位提供财务资助金额为10248.63万元，占最近一期经审计净资产的55.85%[23] 关联交易 - 二热公司少数股东润电热力持有49%股权，本次未提供同比例借款，交易被认定为关联交易[2] - 本次财务资助均需提交公司股东会表决，关联股东应回避表决[3][15] 公司业绩 - 2024年末，二热公司资产总额282843.12万元，负债总额285428.65万元，归属母公司的所有者权益 -2585.53万元[6] - 2024年度，二热公司营业收入80919.36万元，归属母公司所有者的净利润 -16476.95万元[6] - 2024年末，惠天环保资产总额9776.05万元，负债总额12770.47万元，归属母公司所有者权益 -2994.41万元[18] - 2024年度，惠天环保营业收入4436.61万元，归属母公司所有者的净利润41.58万元[18] 其他信息 - 二热公司供热面积占公司总供热面积约39%[9] - 2016年11月公司和惠涌公司向惠天环保分别提供2000万元借款，2019年11月及2023年4月进行展期，利息变更为年利率8%[14] - 沈阳惠天环保供热有限责任公司注册资本500万元，公司持有其51%股权，惠涌公司持有49%股权[16] - 沈阳惠涌供热有限责任公司注册资本87724.08万元[20] - 惠天环保借款逾期未还，需承担借款金额每日万分之五比例的滞纳金[21] - 逾期未收回财务资助系沈阳惠天房地产开发有限公司所欠余款，属历史遗留[23]

董高责任险信息 - 2025年11月7日公司董事会审议投保董高责任险议案[1] - 投保人是沈阳惠天热电股份有限公司[1] - 被保险人是公司及全体董事、高级管理人员[4] - 保费不超15万元/年，赔偿限额不超5000万元[4] - 保险期12个月，可续保或重投[4] 其他情况 - 全体董事回避表决，议案将提交股东会审议[2] - 购买符合规定，利于优化风险管控体系[3] - 预计费用合理，不影响财务状况[5] - 公告于2025年11月8日发布[6]