业绩相关 - 2024年12月31日公司财务报告内部控制有效，不存在重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额之比均为100%[8] 未来展望 - 2025年完善薪酬管理制度[16] - 2025年深化内部控制体系建设[16] - 2025年完善内部控制制度并细化条款[16] 其他新策略 - 独立董事建议优化薪酬制度获采纳[16] - 非独立董事、监事、高管自愿放弃2024年度奖金[16]

审计委员会 - 2024年4月10日调整第二届董事会专门委员会委员，审计委员会组成确定[1] - 2024年审计委员会召开5次会议，议案全通过[2] - 认为北京德皓国际2024年度审计勤勉尽责、具独立性[4] 资金使用 - 2024年公司用部分超募资金永久补流及闲置募集资金现金管理合规[6] 内控评价 - 审计委员会认为公司内控体系总体运行良好，无重大缺陷[8]

会计政策变更 - 公司根据财政部规定进行会计政策变更[1] - 变更自2024年1月1日起执行相关新规[2][3] - 变更无需审议，不追溯调整，无重大影响[1][4]

募集资金情况 - 公司首次公开发行普通股1842.1053万股，每股发行价40.83元，募集资金总额75213.16万元，净额66479.89万元[1] - 截至2024年12月31日，各专户初时存放金额合计693465329.66元，截止日余额113658983.66元[6][7] - 截止日募集资金专户余额与募集资金余额差异321000000元，为现金管理未到期产品金额[7] - 截至2024年12月31日，累计已使用募集资金561671465.90元[9] 募投项目情况 - 截止本期末募投项目已使用资金200671465.90元，其中置换自筹资金18860611.95元[9] - 本期募投项目已使用资金51051212.13元，本期超募资金永久补充流动资金40000000元[9] - 智能功率半导体研发升级项目承诺投资1.447327亿元，累计投入3072.94万元，投入进度21.23%[20] - 功率器件研发SIC升级项目承诺投资8727.85万元，累计投入1095.17万元，投入进度12.55%[20] - 功率半导体研发工程中心升级项目承诺投资1.680716亿元，累计投入2867.05万元，投入进度17.06%[20] - 补充营运资金承诺投资1.3亿元，累计投入1.303199亿元，投入进度100.25%[20] - 首次公开发行股票募投三项目达到预定可使用状态时间由2025年3月延期至2028年3月[21] 现金管理与资金使用决策 - 2023年8月30日公司同意用不超6亿元暂时闲置募集资金进行现金管理[11] - 公司同意使用最高不超4.5亿元闲置募集资金进行现金管理，期限12个月[12] - 截至2024年12月31日，公司现金管理投资金额合计3.21亿元[13] - 公司使用4000万元超募资金永久补充流动资金[15] - 2024年12月16日同意用超募资金回购股份，金额1000 - 2000万元，期限12个月[22] 合规情况 - 公司不存在变更募投项目或募投项目对外转让、置换情况[16] - 公司募集资金使用相关信息披露及时、真实、准确、完整，无违规情况[17] - 保荐机构核查公司严格执行募集资金专户存储制度，无违规情形[25] - 截至2024年12月31日，公司不存在变更募集资金用途、改变实施地点等情形[25] - 募集资金具体使用情况与已披露情况一致，无违反相关法律法规情形[25]

董监高薪酬 - 7位全职董监高自愿放弃2024年度奖金，2024年税前报酬合计603.08万元[2] - 董事长丁国华2024年税前报酬121.48万元[2] 独立董事薪酬 - 4位独立董事2024年税前报酬合计32.36万元[2] - 2025年独立董事津贴标准为税前10.8万元/年，按月发放[6] 薪酬方案期限 - 2025年度薪酬方案适用期限为2025年1月1日至12月31日[4]

业绩总结 - 审计单位于2025年4月7日签发标准无保留意见审计报告，审计公司2024年度财报[6] 数据相关 - 2024年公司与苏州创芯累计发生关联资金往来（不含利息）1万元，期末余额1万元[10] - 子公司苏州创芯2024年期初往来资金余额1万元，偿还累计发生额1万元[18] - 公司2024年总计往来资金余额1万元[18]

现金管理决策 - 公司拟用不超1亿元闲置自有资金进行现金管理[2][6][14][15] - 投资中低风险产品，额度使用期限12个月，资金可循环用[2][5][6] - 2025年4月7日会议审议通过现金管理议案[2][14] 实施安排 - 董事会授权经营管理层决策，财务部实施[7] 目的与风险 - 提高资金效率、增加股东回报，收益或受市场波动影响[3][4][10][11] 风险控制 - 采取多项风险控制措施，做好信息披露[8][12][13]

业绩总结 - 2024年度公司计提资产减值准备5513.01万元，减少利润总额同数[1][5] - 2024年计提信用减值损失437.25万元，资产减值损失5075.76万元[2] 决策流程 - 审计、审计委、董事会、监事会均认可本次计提[5][6][7] 其他信息 - 公告于2025年4月9日发布[10]

关联交易金额 - 2024年向四川升华电源预计关联交易2100万元，实际74.26万元[8] - 2025年向德力西集团预计销售1800万元，占比15.20%[9] - 2025年向深圳陆巡预计销售800万元，占比6.76%[9] - 2025年向德力西集团预计技术服务200万元，占比23.85%[9] 关联方信息 - 德力西集团注册资本150000万元，胡成中持股54.1%[11] - 深圳陆巡注册资本1552.6722万元，深圳陆巡创投持股32.30%，吴文江持股29.19%[13] - 截至2024年底，深圳陆巡总资产45647.54万元，负债25029.88万元，净资产20617.66万元，营收31130.82万元，净利润202.78万元[13] 交易审议情况 - 2025年4月7日会议通过2025年度日常关联交易预计议案[3][4] - 经独立董事、董事会、监事会审议通过，关联董事回避表决[22] - 独立董事事前认可，无需股东大会审议，保荐机构无异议[22]

人员情况 - 截止2024年12月31日，北京德皓国际合伙人66人，注册会计师300人，签过证券服务业务审计报告的140人[1] 业绩数据 - 2024年度收入总额46302.57万元，审计业务收入30882.36万元，证券业务收入21106.92万元[2] - 2024年度上市公司审计客户125家，同行业上市公司审计客户14家[2] 公司决策 - 2024年4月10日董事会通过续聘议案，5月8日股东大会通过续聘议案[2] - 股东大会授权管理层协商确定2024年度审计费用[2] 审计工作 - 北京德皓国际对公司2024年度财务报告等审计、核查并沟通[3] - 公司认为其履行职责，客观反映财务和经营情况[4]