苏州纳微科技股份有限公司 （一）会计师事务所基本情况 1.基本信息 苏州纳微科技股份有限公司（以下简称"公司"）聘请容诚会计师事务所 （特殊普通合伙）（以下简称"容诚"）作为对公司 2024 年度财务报告出具审计 报告的会计师事务所。根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》 《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海 证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等规定和要求， 公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，切实对容诚在 2024 年度的审计工 作情况履行了监督职责。具体情况如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）由原华普天健会计师事务所（特殊普通 合伙）更名而来，初始成立于 1988 年 8 月，2013 年 12 月 10 日改制为特殊普通 合伙企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证 券服务业务。注册地址为北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26，首席合伙人刘维。 董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度 履行监督职责情 ...

独立董事情况 - 公司对在任及离任独立董事独立性进行评估[1] - 在任独立董事为吴安平、包杨欢、旷攀峰，周中胜辞任，张德龙、林东强任期届满离任[1] - 独立董事符合独立性要求[1] 报告日期 - 报告日期为2025年4月25日[2]

业绩总结 - 2024年初其他关联资金往来总计19779.76万元，年末18137.38万元[7] - 2024年其他关联资金年度往来累计1364.06万元，利息489.92万元，偿还3496.36万元[7] 各子公司资金情况 - 常熟纳微生物2024年初余额15408.80万元，年末15387.07万元[6] - 苏州纳微先进微球年初余额2143.22万元，年末1133.36万元[6] - 苏州纳微生命科技年初余额1181.93万元，年末1273.29万元[6] - 纳谱分析技术年初余额784.47万元，年末5.90万元[6] - Suzhou Nanomicro Tech India年初余额261.34万元，年末265.24万元[6] - 浙江福立分析年末余额72.52万元[6] - Nanomicro Technologies偿还累计22.36万元[6] - 苏州赛谱仪器偿还累计3.13万元[7]

苏州纳微科技股份有限公司 为践行以"投资者为本"的上市公司发展理念，推动公司持续提升经营质 量，助力市场信心提振、资本市场稳定和经济高质量发展，苏州纳微科技股份有 限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 25 日发布了《2024 年度"提质增效 重回报"行动方案》，并按时发布了半年度评估报告。2024 年，公司积极推进行 动方案的落实，聚焦主营业务，提升创新能力，助力业绩增长。 为持续贯彻落实关于科创板开展的上市公司"提质增效重回报"专项行动的 倡议，公司制定《2025 年"提质增效重回报"行动方案》，全面提升公司发展质 量和效益，增强核心竞争力，实现股东、员工、客户、社会等各方利益的共赢。 公司 2024 年度"提质增效重回报"行动方案执行情况及 2025 年度"提质增 效重回报"行动方案的主要举措如下： 一、聚焦生物医药主业深耕细作，提升经营质量 2024 年，公司紧跟市场变化，围绕重磅产品的技术创新和质量提升开展研发 及市场营销活动，聚焦研发资源，不断迭代产品并强化应用，巩固市场份额。公 司把握市场机会，实施战略客户营销策略，聚焦客户的深层需求，高效地为客户 提供更有竞争力的分离纯化工艺服务 ...

审计会议情况 - 2024年1月审计委员会委员调整，5月第三届换届完成[1][2] - 2024年审计委员会召开5次会议，审议22项议案[3] 议案审议情况 - 2024年4 - 12月多次会议审议通过报告、聘任等议案[3][4] 审计评价 - 认为容诚能较好完成审计工作[6] - 认为内控体系完整、合理、有效[8] - 认为财务报告真实准确完整[11] 募集资金情况 - 两次审阅募集资金报告，无违规占用[12] 未来展望 - 2025年按规定履职，监督审计完善内控[13]

证券代码：688690 证券简称：纳微科技 公告编号：2025-012 苏州纳微科技股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 本次会计政策变更是苏州纳微科技股份有限公司（以下简称"公司"） 根据中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）发布的《企业会计准则应用 指南汇编2024》《企业会计准则解释第17号》《企业会计准则解释第18号》变更 相应的会计政策而进行的相应变更，无需提交公司董事会和股东大会审议。 本次会计政策变更符合相关法律法规的规定和公司的实际情况，不会对 财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情 况。 一、会计政策变更的概述 （一）会计政策变更原因 2023 年 10 月，财政部发布了《企业会计准则解释第 17 号》，规定了"关于 流动负债与非流动负债的划分""关于供应商融资安排的披露""关于售后租回 交易的会计处理"的相关内容，该解释自 2024 年 1 月 1 日起施行。 （二）变更内容 1、变更前采用的会计政策 本 ...

报告披露 - 2024年4月25日披露《2023年年度报告》《2024年第一季度报告》[7] - 2024年8月28日披露《2024年半年度报告》[7] - 2024年10月30日披露《2024年第三季度报告》[7] 公司治理 - 2024年独立董事参加7次董事会等多类会议[4] - 续聘容诚会计师事务所为2024年度审计机构[8] 激励计划 - 作废部分2022年限制性股票，调整授予价格，完成2024年股份授予[10]

公司治理 - 2024 年独立董事出席股东大会 1 次、董事会会议 4 次、独立董事专门会议 1 次，召集并主持提名委员会 1 次[3] - 2024 年独立董事审议并表决通过 20 项董事会会议议案[4] 信息披露 - 2024 年公司按要求披露 4 份定期报告[7] 审计机构 - 2024 年公司续聘容诚会计师事务所为财务及内部控制审计机构[7] 激励计划 - 2024 年公司完成 2024 年限制性股票激励计划首次授予及预留授予部分的授予[8] - 2024 年公司作废部分 2022 年限制性股票、调整限制性股票激励计划的授予价格[8]

公司基本信息 - 公司于2021年4月21日核准首次发行4400万股人民币普通股，6月23日在科创板上市[8] - 公司注册资本为40381.4765万元，股份总数为403814765股，均为普通股[10][21] 股权结构 - 2018年5月12日发起人以净资产折为7500万股，BIWANG JACK JIANG持股29.75%，深圳市纳微科技有限公司持股27.40245%，苏州纳研管理咨询合伙企业（有限合伙）持股10%[20] 股份相关规定 - 公司因减少注册资本等情形收购股份，不同情形有不同注销或转让时间要求[27] - 董事、监事、高级管理人员任职期间每年转让股份不得超所持总数25%[30] - 连续180日以上单独或合并持有公司1%以上股份的股东可书面请求诉讼[37] - 持有公司5%以上有表决权股份的股东质押股份应当日书面报告公司[40] 担保规定 - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%等多种担保情形须经股东大会审议[44] - 股东大会审议超公司最近一期经审计总资产30%的担保事项，应经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[44] 股东大会相关 - 年度股东大会每年召开1次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[46] - 出现特定情形公司在2个月内召开临时股东大会[47][49] - 股东大会普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需三分之二以上通过[70] 董事会相关 - 董事会由9名董事组成，其中独立董事3名、职工代表出任的董事1名[109] - 董事会每年至少召开两次会议，临时会议有召集要求[117] 利润分配 - 公司分配当年税后利润时应提取10%列入法定公积金，法定公积金累计额达注册资本50%以上可不再提取[150] - 不同发展阶段和资金支出安排下现金分红有不同比例要求[155] 公司变更与解散 - 公司合并、分立、减资等应通知债权人并公告，有相应债务处理规定[172][173] - 持有公司全部股东表决权10%以上的股东可请求法院解散公司[177]

公司治理 - 2024年独立董事参加4次董事会、1次股东大会，无反对议案[4] - 2024年独立董事参加各专门委员会会议，无缺席情况[4] - 2024年8月26日第三届董事会第二次会议通过两项关联交易议案[7] 审计相关 - 公司续聘容诚会计师事务所为2024年度审计机构[8] 未来展望 - 2025年独立董事将加强沟通提供专业建议[10]