授信担保 - 公司及子公司拟申请综合授信额度不超12亿元，担保总额度不超5亿元[2] - 授信及担保额度有效期至2024年年度股东大会召开[2] - 综合授信额度包括流动资金贷款等业务，可循环使用[3] 审议情况 - 2024年4月8日相关议案经董事会审议通过，尚需股东大会审议[4] 被担保人情况 - 被担保人欧科亿切削为全资子公司，注册资本70000万元[6] - 2023年末总资产996132568.92元，净资产703596658.10元[7] - 2023年度营收15103126.10元，净利润4752013.51元[7] 担保现状 - 截至披露日，公司对外担保总额782.87万元，占比分别为0.31%、0.20%[12] - 公司无逾期或涉诉担保情况[12] 保荐意见 - 保荐机构认为申请事项合规且必要，无异议[13]

公司治理 - 2023年9月完成换届选举，第三届董事会成员5名，含2名独立董事[1] - 2023年度召开10次董事会、3次股东大会[6] - 2023年度召开5次审计、3次薪酬与考核、2次提名委员会会议[7] 审计相关 - 2023年1月、2月独立董事沟通审计计划与2022年年报审计结果[10] - 2023年11月独立董事就变更会计师事务所沟通[10] - 2023年变更致同会计师事务所为审计机构[19] 其他事项 - 报告期无应披露未披露关联交易[13] - 报告期公司及相关方无变更或豁免承诺方案[15] - 董事、高管薪酬方案制定合理[20] - 调整2022年限制性股票激励计划并完成首次授予部分第一期归属[23] - 2024年独立董事将继续履职建言[24]

关于株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司 2023 年度募集资金存放与实际使用情况 鉴证报告 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 致同专字(2024)第 441A005456号 株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司全体股东: 我们接受委托,对后附的株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司(以下简 称 欧科亿公司）《2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》(以下 简称 "专项报告"）执行了合理保证的鉴证业务。 按照《上市公司监管指引第 2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管 要求(2022年修订)》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号 -- 规范运作》的要求编制 2023年度专项报告,保证其内容真实、准确、完 整,不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是欧科亿公司董事会的责任,我 们的责任是在实施鉴证工作的基础上对欧科亿公司董事会编制的 2023年度专项 报告提出鉴证结论。 目 录 关于株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司 2023年度募集资金 1-2 存放与实际使用情况鉴证报告 株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司 2023年度募集资金 1-8 存放与实际使用情况的专项报告 : Grant Tho ...

株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司 二〇二三年度 审计报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 | 审计报告 | 1-6 | | --- | --- | | 合并及公司资产负债表 | 1-2 | | 合并及公司利润表 | 3 | | 合并及公司现金流量表 | 4 | | 合并及公司股东权益变动表 | 5-8 | | 财务报表附注 | 9-92 | 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 审计报告 致同审字（2024）第 441A007960 号 株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司（以下简称欧科亿公司） 财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2023 年度的合并 及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关 财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公 ...

业绩总结 - 2023年12月31日公司财务报告内部控制有效[3][4] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[8] 未来展望 - 2024年公司将完善内控，规范执行，强化监督[19] 其他新策略 - 2023年内控评价关注资金等八个高风险领域[10]

公司治理 - 2023年9月公司完成换届选举，第二届董事会9名含3名独董，第三届5名含2名独董[1] - 2023年度公司召开10次董事会、3次股东大会[5] 独立董事履职 - 2023年独董应参加6次董事会、2次股东大会，均亲自出席[5] - 2023年独董出席3次薪酬与考核、2次提名委员会会议[6] - 2023年1 - 2月独董与内审及审计机构沟通审计计划和结果[9] 公司合规 - 公司日常关联交易正常公允，无应披露未披露关联交易[12] - 任职期内公司及相关方无变更或豁免承诺方案情况[13] - 公司未发生并购重组事项[14] 财务与制度 - 公司财务报告及定期报告财务信息真实准确完整[15] - 公司建立较完备内部控制制度[16] 激励计划 - 公司对2022年限制性股票激励计划授予数量及价格调整[19] 人员变动 - 独立董事2023年9月27日离任相关职务[21] - 独立董事肖加余2024年4月8日离任[22]

股份回购情况 - 截至2024年3月31日累计回购807,805股，占总股本0.51%[2][5] - 回购成交最高价33.50元/股，最低价16.01元/股[2][5] - 支付资金总额20,212,280.01元（不含交易费用）[2][5] 回购方案 - 2023年9月8日通过方案，拟用3000 - 6000万元自有资金回购[3] - 回购价格不超53元/股，期限12个月内[3]

募资情况 - 首次公开发行2500万股A股，每股23.99元，募资总额5.9975亿元，净额5.3337729271亿元[1] 监管协议 - 2020年12月8日签《募集资金专户存储三方监管协议》[2] - 2022年1月4日签《募集资金专户存储四方监管协议》[3] 账户处理 - 北京银行等四个分行账户已销户[4] - 专户节余资金和利息转自有资金账户，三方协议终止[5] 募投项目 - 两个募投项目已结项，节余资金永久补充流动资金[4] 公告信息 - 公告发布时间为2024年3月23日[6]

投资者交流基本信息 - 交流时间为2024年3月7日 - 3月8日 [1][2] - 3月7日15:30 - 16:30电话会议参与单位众多，如中金公司、华商基金等，公司接待人员为董秘韩红涛 [2] - 3月8日13:30 - 14:30电话会议参与单位为银华基金、东方证券，公司接待人员为董秘韩红涛 [2] 公司经营情况 2023年情况 - 坚持既定战略布局业务，但受需求影响数控刀片销量下滑，费用增加致经营业绩和净利润下降 [3] - 短期借款增加是因用自有资金买保本型理财产品；前三季度经营性现金流净额为负是因下游回款不及预期致应收账款增加，销量下降和新产品备货使存货增加 [4] 2024年情况 - 高端产品加快投放，新产品规模投产，形成综合性刀具供应体系，销售业务上升 [3] - 宝马曲轴整包项目稳定运营，正推进与国内核心整车厂及零部件厂整包业务，业务领域拓宽至航空航天等行业 [3] 公司发展战略与竞争力 - 理性看待竞争，加大研发投入，创新产品技术和渠道模式，建立技术壁垒，丰富产品矩阵，与头部企业错位竞争 [4] - 坚持高端产品迭代，以拳头产品为基础，延长板、补短板，拓展新产品市场，推动行业发展 [4] - 坚持产品高端化和终端化战略，优化产品性能和结构，提升产品内在价值，推动价格稳步增长 [5] 特定领域情况 航空航天及军工领域 - 该领域发展快，刀具需求大，国产化水平低，有高端刀具替代需求，国产刀具接受度提高，公司开拓该领域客户并完善资质 [4][5] 新投产项目 - 2024年“株洲欧科亿切削工具有限公司数控刀具产业园项目”投产，包括新建1000吨棒材、300万支整体刀具、500万片金属陶瓷刀片、20万套数控刀具、10吨金属陶瓷锯齿 [5] 财务相关情况 - 2023年行业应收账款增长快，目前经销商库存下降，下游回款改善，应收账款将回归正常，无坏账风险 [6] 国产刀具发展机遇 - 高端进口替代空间大，国产龙头企业具备替代实力，模式成熟 [6] - 下游新需求带来刀具增量，如航天航空、新能源等领域 [6] - 机床数控化率提升带来数控刀具增量需求 [6] - 海外市场潜力大，规模是国内5 - 6倍以上，国产刀具全球份额将快速提升 [6]

股份回购 - 截至2024年2月29日累计回购727,805股，占总股本0.46%[2][5] - 回购成交最高价33.50元/股，最低价16.01元/股[2][5] - 支付资金总额18,524,504.37元（不含交易费用）[2][5] - 2023年9月8日拟用3000 - 6000万元自有资金回购[3] - 回购价格不超53元/股，期限12个月内[3]